【正文】 步擴(kuò)大合作社在市場(chǎng)中的知名度，贏得穩(wěn)定的用戶群體。 本項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是效益顯著。通過多方籌集，可以解決該項(xiàng)目建設(shè)資金不足的問題。項(xiàng)目區(qū)已全部開通程控電話和移動(dòng)電話網(wǎng)，通訊設(shè)施完善，區(qū)內(nèi)所有鄉(xiāng)、村已全部通電，具有充足的電力供應(yīng)。由于項(xiàng)目依托自治區(qū)林業(yè)科學(xué)院和自治區(qū)林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院為技術(shù)指導(dǎo)單位，加之周邊有成功的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒(如內(nèi)蒙古林學(xué)院)，同時(shí)市、縣林業(yè)局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)林工站配套一些新技術(shù)、新措施、新科技，因此，項(xiàng)目的科技條件是比較先進(jìn)的。文冠果是我國(guó)特有的珍稀木本油料樹種，作為生物柴油原料的替代產(chǎn)品發(fā)展?jié)摿O大，該項(xiàng)目將種植文冠果建設(shè)生物質(zhì)能源基地作為培育和建設(shè)林業(yè)后續(xù)產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)推進(jìn)，符合國(guó)家發(fā)展生物質(zhì)能源政策及當(dāng)?shù)貙?shí)際。2007年，農(nóng)牧民人均純收入2580元，低于全國(guó)平均水平，與發(fā)達(dá)地區(qū)相比相差甚遠(yuǎn)，屬于國(guó)家重點(diǎn)扶持縣。全縣海拔最高為1719米，最低為1244米，平均高程1500米?！妫疽砸辉路葑罾?，℃；夏季溫涼，雨熱同期，日照充足，以七月份最熱，℃。項(xiàng)目區(qū)占地1000畝，全部為自由土地，自然條件滿足文冠果種植所需的必要條件。由此可見，在化德縣建立1000畝優(yōu)質(zhì)文冠果示范基地項(xiàng)目刻不容緩。就目前而言，國(guó)內(nèi)已有150萬(wàn)噸生物燃油的設(shè)備加工能力。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性文冠果全身都是寶，市場(chǎng)開發(fā)前景看好。目前，世界各發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛投入巨資進(jìn)行研發(fā)生產(chǎn)，我國(guó)也制定了相應(yīng)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，從政策、資金等多方面給予傾斜和大力扶持。文冠果樹由于根系發(fā)達(dá)，能充分吸收土壤深層的水分和養(yǎng)分，所以特別耐干旱、耐瘠薄，適合北方年降雨量偏少的內(nèi)蒙、河北、山西、陜西、甘肅等干旱半干旱的地區(qū)的丘陵、山坡、溝壑作為綠化荒山、荒坡進(jìn)行荒漠化治理的優(yōu)良樹種，成活率遠(yuǎn)高于如山杏、小葉楊等耐旱樹種。據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后。 帶動(dòng)作用基地項(xiàng)目建成后，將帶動(dòng)全縣生態(tài)林業(yè)和后續(xù)產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，解決我國(guó)能源相對(duì)緊張的突出問題，輻射全縣乃至內(nèi)蒙古中東部地區(qū)，帶動(dòng)農(nóng)村3000余戶發(fā)展文冠果規(guī)范化種植、經(jīng)營(yíng)，有效促進(jìn)農(nóng)戶增收。（3）文冠果在國(guó)內(nèi)、國(guó)際銷售市場(chǎng)廣闊，是制藥廠、化妝品廠、能源加工廠、食品加工廠等生產(chǎn)企業(yè)的主要原材料，產(chǎn)品供不應(yīng)求。（1）《2009年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》；（2）《2009年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目編寫大綱》；（3）國(guó)家計(jì)委頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；（4）農(nóng)業(yè)部綜合計(jì)劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所編著的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)；（5）國(guó)家《退耕還林條例》；（6）國(guó)家“京津風(fēng)沙源治理工程的有關(guān)規(guī)定”；（7）國(guó)家重點(diǎn)公益林項(xiàng)目實(shí)施方案。項(xiàng)目建成后，將增加有林地面積1000畝，有效防護(hù)面積15000畝，項(xiàng)目區(qū)周邊生態(tài)環(huán)境得到明顯改善，抵御風(fēng)沙危害能力明顯加強(qiáng)，為推動(dòng)化德縣各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展起到巨大的推動(dòng)作用。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源，其中，%，；，%，；預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，%。、設(shè)備、建筑物（主體工程）（1）項(xiàng)目技術(shù)支撐：根據(jù)文冠果的生態(tài)、生物學(xué)特性，化德縣屬最佳種植區(qū)域，同時(shí)早在2005年自治區(qū)就建立了優(yōu)質(zhì)文冠果種苗繁育基地，已成功地總結(jié)出優(yōu)質(zhì)文冠果品種選育、豐產(chǎn)栽培管理技術(shù)等，可供本項(xiàng)目借鑒。，%，%，%。到2007年11月，按照新頒布的《農(nóng)民專業(yè)合作社法》的要求，協(xié)會(huì)88戶農(nóng)民籌集資金88萬(wàn)元，正式注冊(cè)成立了“化德縣鑫林林草農(nóng)民專業(yè)合作社”，地點(diǎn)選擇在化德縣長(zhǎng)順鎮(zhèn)。主營(yíng)業(yè)務(wù)：林草業(yè)種植、培育、加工、經(jīng)營(yíng)、銷售等。合作社法人代表：郭有，39歲，大專文化，無(wú)破產(chǎn)或銀行欠貸歷史記錄。（2）機(jī)械設(shè)備配置：該項(xiàng)目機(jī)械設(shè)備配置有4噸水罐車1臺(tái)，小型拖拉機(jī)1臺(tái)，福田824拖拉機(jī)1臺(tái)，農(nóng)用機(jī)具1套。，%；，%；，%。本項(xiàng)目實(shí)施后，可輻射帶動(dòng)全縣93個(gè)生態(tài)村轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，與項(xiàng)目村同步快速發(fā)展。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性烏蘭察布市化德縣1000畝文冠果種植基地新建項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境建設(shè)、能源建設(shè)以及實(shí)現(xiàn)化德縣林業(yè)可持續(xù)發(fā)展、農(nóng)牧民穩(wěn)定增收具有十分重要的戰(zhàn)略意義。（4）項(xiàng)目依托單位技術(shù)力量雄厚，加之周邊有成功的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，項(xiàng)目的技術(shù)條件比較成熟。 存在問題及解決方案項(xiàng)目建設(shè)存在的主要問題是建設(shè)資金不足，對(duì)項(xiàng)目的全面啟動(dòng)造成障礙。同時(shí)該項(xiàng)目積極推進(jìn)全縣生物質(zhì)能源基地建設(shè)進(jìn)程，加快生態(tài)環(huán)境和后續(xù)產(chǎn)業(yè)建設(shè)步伐。文冠果樹也特別耐寒，在零下41度尚能安全過冬。目前，國(guó)家林業(yè)局、中石油公司等均將發(fā)展非糧食和食用油加工的生物燃油可再生能源項(xiàng)目列入重要的發(fā)展規(guī)劃之中，并于2007年已著手在內(nèi)蒙古等地進(jìn)行規(guī)劃試點(diǎn)，計(jì)劃1～2年內(nèi)發(fā)展種植10萬(wàn)畝文冠果。目前，由于資源稀少，屬中國(guó)珍稀植物，國(guó)外相關(guān)的研究、開發(fā)相對(duì)較少。國(guó)務(wù)院已分別于2006年12月發(fā)布，明令禁止用油菜子、花生、大豆、葵花子等食用油生產(chǎn)生物燃油和2007年6月9日發(fā)布通知，明令禁止發(fā)展糧食乙醇生物燃料項(xiàng)目，在建項(xiàng)目立即叫停。內(nèi)蒙古化德縣自然條件適合文冠果的生長(zhǎng)，在該地區(qū)完全可以建成文冠果油料能源林?；驴h地處中緯度的內(nèi)陸地帶，屬于典型的干旱、半干旱大陸性季風(fēng)氣候，其特別點(diǎn)是干旱少雨，風(fēng)大沙多，寒暑劇變，冬春多風(fēng)寒冷?！?0℃有效積溫1729℃，無(wú)霜期95～105天。整個(gè)地形呈西高東低，按其成因和形態(tài)地形、地貌可分為六個(gè)類型，主要包括：低山丘陵區(qū)，%；緩坡丘陵區(qū)，%；山間盆地（長(zhǎng)順盆地），%；波狀高原，%。2008年，農(nóng)牧民人均純收入2965元本項(xiàng)目重點(diǎn)為種植業(yè)和能源工業(yè)，其相關(guān)產(chǎn)業(yè)有生態(tài)林業(yè)、加工業(yè)和物流業(yè)。（1）項(xiàng)目區(qū)土質(zhì)良好，水資源豐富，小氣候優(yōu)越；（2）項(xiàng)目區(qū)勞動(dòng)力資源豐富；（3）化德縣交通方便，運(yùn)輸便利。項(xiàng)目區(qū)建在化德縣長(zhǎng)順鎮(zhèn)內(nèi)，東南靠近河北省康保縣、張北縣，北臨錫盟黃旗、正鑲白旗，處在化德縣中部地區(qū)。并且擁有汽、柴、機(jī)油加油網(wǎng)點(diǎn)，項(xiàng)目區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施條件較好。 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析化德縣與唐山博亞集團(tuán)公司通力合作，已對(duì)文冠果進(jìn)行深加工系列開發(fā)，并開發(fā)出十六個(gè)系列品種，正在籌備建廠規(guī)模生產(chǎn)，文冠果籽實(shí)年需求量100萬(wàn)噸。由于當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力成本低，使得經(jīng)營(yíng)成本有較大幅度的降低，為參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造了條件；二是品質(zhì)優(yōu)勢(shì)。第一風(fēng)險(xiǎn)來自種植技術(shù)的掌握。一是加強(qiáng)培訓(xùn)，提高技術(shù)含量；二是事先掌握好市場(chǎng)需求方向，創(chuàng)造好的營(yíng)銷策略。 2009年內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市化德縣1000畝文冠果種植基地位于化德縣長(zhǎng)順鎮(zhèn)德勝村，地理坐標(biāo)為0738014648168。（1）附屬設(shè)施建設(shè)工程：，機(jī)電井及配套4眼，混凝土襯砌灌溉渠2400米，磚混結(jié)構(gòu)房建400平方米，加高鍍鋅圍欄4000米，金屬鐵藝基地大門1座。該基地建設(shè)選擇2～3年生的文冠果一級(jí)苗，要求苗高達(dá)到1米以上，地徑1厘米以上。在已平整過的地內(nèi)挖長(zhǎng)、寬、深各120厘米的穴，施圈肥10～15公斤。文冠果3～4年即可開花結(jié)果。在新梢生長(zhǎng)、開花坐果及果實(shí)膨大期，還應(yīng)適當(dāng)灌水，可促進(jìn)生長(zhǎng)發(fā)育，獲得穩(wěn)產(chǎn)、高產(chǎn)。該項(xiàng)目的節(jié)能主要是節(jié)水節(jié)電。營(yíng)造林工程在3～5月份完成，配套基礎(chǔ)設(shè)施在4～8月份完成，生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置部分預(yù)計(jì)在3～7月份完成，項(xiàng)目在12月中旬完成全部在建項(xiàng)目，詳見表52。 環(huán)境保護(hù)與治理措施（1）制定基地護(hù)林防火條例，責(zé)任落實(shí)到人，明確責(zé)、權(quán)、利，保障護(hù)林防火工作有人抓，出現(xiàn)火情有人管。（4）少量的生活污水可直接進(jìn)行排放，但農(nóng)藥藥水必須進(jìn)行處理，所有的固體垃圾經(jīng)集中后，運(yùn)往基地外的垃圾場(chǎng)處理。生產(chǎn)技術(shù)部主要負(fù)責(zé)林木管理、撫育和果品生產(chǎn)以及先進(jìn)技術(shù)應(yīng)用；行政辦公室負(fù)責(zé)后勤保障、管理工作以及產(chǎn)品銷售。基地勞動(dòng)定員為16人。工程建設(shè)完成后，按照現(xiàn)代化企業(yè)的管理模式和機(jī)制運(yùn)行。、衛(wèi)生與消防 編制依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目工程勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（勞動(dòng)部3號(hào)令）；《工業(yè)合作社設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36—79）。 第八章 投資估計(jì)與資金來源 第八章 投資估算與資金來源 投資估算主要依據(jù)：國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室（）《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理實(shí)用讀本》，財(cái)發(fā)[2000]8號(hào)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十五規(guī)劃基本思路》，1999年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》第二版的規(guī)定及國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（1993）》的方法。對(duì)建設(shè)資金的使用和報(bào)銷應(yīng)按照《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。建立健全外部財(cái)務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部財(cái)務(wù)約束相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，把各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)納入法制化軌道。（2）項(xiàng)目建設(shè)征收營(yíng)業(yè)稅，稅率17%；城市維護(hù)建設(shè)稅，稅率5%；教育附加稅，稅率3%。（5）攤銷費(fèi)：遞延資產(chǎn)按5年攤銷，無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷。 （9）管理費(fèi)：按管理技術(shù)人員6人，包括人員工資、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)、職工教育費(fèi)等。 銷售稅金及附加。詳見附表7。計(jì)算結(jié)果詳見下表。由此可見，三項(xiàng)因子的變化，其內(nèi)部收益率都遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益率12%，說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析，各因素變化，不同程度影響財(cái)務(wù)效益各項(xiàng)指標(biāo)，但均滿足財(cái)務(wù)效益指標(biāo)要求。加快產(chǎn)業(yè)化調(diào)整步伐，推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施后，作為示范、帶動(dòng)基地，可輻射全縣93個(gè)生態(tài)項(xiàng)目實(shí)施村轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，與項(xiàng)目村同步、快速發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)前，項(xiàng)目建成后，提高4倍多，農(nóng)民的生活水平將得到極大的改善。資金籌措與使用計(jì)劃表附表4 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期（年）2009年2010年2011年2012年1總投資使用計(jì)劃建設(shè)投資建設(shè)期利息流動(dòng)資金2資金籌措及使用項(xiàng)目資本金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息債務(wù)資金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息財(cái)政投資其中:中央財(cái)政資金地方財(cái)政配套資金