【正文】 5財務(wù)評價指標年銷售收入萬元年總成本萬元年利潤總額萬元凈利潤萬元財務(wù)內(nèi)部收益率％財務(wù)凈現(xiàn)值(I=8%)萬元靜態(tài)投資回收期年盈虧平衡點%41第二章　　背景及必要性第二章　背景及必要性 項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況，%。擬通過申請國家相關(guān)部門的資金支持，解決資金短缺問題。同時。%，市場風險較低。最后，本項目具有較好的經(jīng)濟效益。首先，從項目技術(shù)來源的可靠性及可得性看：項目單位是全省無公害油茶生產(chǎn)基地，經(jīng)過多年的發(fā)展，現(xiàn)有六個油茶林示范種植基地，種植油茶林4500多畝，積累豐富的實踐經(jīng)驗。直接帶動項目區(qū)農(nóng)戶增加效益1400萬元以上，輻射帶動農(nóng)增加效益2380萬元以上；同時，項目實施后，一方面公司每年安排一定量的勞動力在公司從事油茶種苗繁育管理和技術(shù)服務(wù)工作，可為項目區(qū)農(nóng)戶帶來工資收益，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。***市是湖南121個油茶縣（市）之一。近年來我國國內(nèi)食用植物油產(chǎn)需缺口不斷擴大。本項目建設(shè)100畝油茶育苗基地，通過基地排灌渠系的配套與完善，生產(chǎn)路的建設(shè)，可顯著增強基地保水能力，有效防治水土流失，改善生態(tài)環(huán)境和農(nóng)業(yè)條件，項目生態(tài)效益十分明顯。同時。表明項目預(yù)期效益良好，具有較強盈利能力和市場抗風險能力，具有較強的經(jīng)濟效益。本項目建設(shè)期1年，即2012年8月至2013年7月。同時，本項目技術(shù)依托單位為***市林業(yè)科技推廣站，可對項目單位育苗、嫁接及油茶高產(chǎn)栽培進行技術(shù)指導(dǎo)，同時聘請省內(nèi)油茶專家為公司顧問。、技術(shù)、設(shè)備方案品種：湘林湘林10湘5等湘林系列。曾先后獲得了***市十佳農(nóng)村科技致富帶頭人、***市優(yōu)秀農(nóng)村實用人才、全國綠色小康戶等多項榮譽。公司財務(wù)規(guī)范、管理嚴格，資產(chǎn)優(yōu)良，不欠稅、不欠工資、不欠社會保險金。未來五年公司的發(fā)展目標是：（1）公司總資產(chǎn)達到8000萬元，年銷售收入達到6000萬元，直接安排就業(yè)人員500人，帶動農(nóng)戶4000戶；（2）油茶種植面積擴大到2萬畝，其中標準化高產(chǎn)油茶示范面積1萬畝，；（3）建立年產(chǎn)600萬株的優(yōu)質(zhì)油茶苗木繁育基地；（4）建立油茶精加工生產(chǎn)線，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)成品茶油500噸。公司計劃投資1200萬元，新建一條油茶加工生產(chǎn)線，投產(chǎn)后，將年加工優(yōu)質(zhì)茶油100噸。公司采取“公司+基地+農(nóng)戶”的動作模式，以油茶種苗繁育、種植、加工、銷售為核心，實現(xiàn)育種加銷一條龍和農(nóng)工貿(mào)一體化的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展之路。公司成立于2008年11月，是一家以油茶種植、種苗繁育為主，兼果木種植、家禽家畜養(yǎng)殖及農(nóng)產(chǎn)品加工為一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，注冊資金240萬元。扶持對象：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)項目類別：種養(yǎng)基地項目（經(jīng)濟林）項目代碼：431382231國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目300萬株油茶種苗繁育基地新建項目可行性研究報告申報時間：2012年08月13日III目錄目 錄第一章 　總　論 1 項目單位基本情況 1 項目基本情況 3 可行性研究報告編制依據(jù) 7 綜合評價 7第二章　背景及必要性 12 項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 12 相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 12 項目建設(shè)的必要性 13第三章　項目選址與建設(shè)條件 16 建設(shè)地點選擇 16 建設(shè)條件 17第四章　市場分析與銷售方案 20 市場分析 20 營銷策略、方案、模式 26 市場風險分析 26第五章　建設(shè)方案 28 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 28 建設(shè)規(guī)劃和布局 28 建設(shè)標準 28 生產(chǎn)技術(shù)方案 29 設(shè)備選型方案 34 主體工程方案 34 輔助工程及其它工程方案 35 項目實施進度安排 35第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施 38 環(huán)境影響 38 節(jié)能減排措施 38 評價部門意見 40第七章　項目組織與管理 41 組織機構(gòu)與職能劃分 41 勞動定員 43 管理措施 43 技術(shù)培訓 44 勞動安全、衛(wèi)生消防 45第八章 投資估算與資金來源 46 投資估算依據(jù) 46 投資估算 46 資金來源 47 財政資金使用和管理 47第九章 財務(wù)評價 48 財務(wù)評價依據(jù)與參數(shù)選取 48 銷售收入、銷售稅金和附加估算 48 總成本及經(jīng)營成本估算 49 財務(wù)效益分析 49 不確定性分析 50 財務(wù)評價結(jié)論 52第十章 社會效益分析 54 壯大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整 54 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機制 54 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 55一、附表附表1：可研報告編寫人員基本情況表………………………………57附表2：建設(shè)投資估算表………………………………………………58附表21：土建工程投資明細表………………………………………59附表22：設(shè)備投資投資明細表………………………………………60附表23：科技投資明細表……………………………………………61附表24：生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費用估算表……………………62附表3：流動資金估算表………………………………………………63附表4：資金籌措與使用計劃表………………………………………64附表41：財政資金使用明細表………………………………………65附表5：總成本費用估算表 …………………………………………66附表51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表…………………………………67附表6：固定資產(chǎn)折舊及無形和其他資產(chǎn)攤銷估算表………………68附表7：利潤及利潤分配表……………………………………………70附表71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表……………71附表8：項目投資現(xiàn)金流量表…………………………………………73附表9：湖南省2013年財政補助項目申報單位基本情況表………74二、附圖附圖1：區(qū)域位置圖……………………………………………………75附圖2：項目區(qū)現(xiàn)狀及規(guī)劃圖…………………………………………76三、附件附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)注冊登記資料、組織機構(gòu)代碼證及稅務(wù)登記證明………………………………………………………………77附件2：項目單位2010~2011年財務(wù)審計報告………………………81附件3：荒地承包使用合同 …………………………………………114附件4：自籌資金承諾函 ……………………………………………121附件5：銀行存款證明 ………………………………………………122附件6：銀行開戶許可證 ……………………………………………123附件7：林木種子生產(chǎn)許可證及林木種子經(jīng)營許可證 ……………125附件8：技術(shù)依托協(xié)議 ………………………………………………127附件9：帶動農(nóng)戶種植油茶的協(xié)議書 ………………………………129附件10：帶動農(nóng)戶證明………………………………………………151附件11：良種油茶苗木定購合同 …………………………………152附件12：無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認定證書 ……………………………158附件13：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級龍頭企業(yè)名單通知……………………………159附件14：榮譽證書 …………………………………………………168第一章 　總　論第一章 　總　論 項目單位基本情況項目單位名稱：***市利群農(nóng)貿(mào)綜合開發(fā)有限公司 所有制形式：有限責任公司經(jīng)營范圍：果木種植、家禽家畜魚類養(yǎng)殖及生產(chǎn)加工銷售。其中：，%，%，%，%，%。公司現(xiàn)有六個油茶林示范種植基地，種植油茶林4500多畝，分布在龍?zhí)伶?zhèn)、荷塘鎮(zhèn)、楊市鎮(zhèn)、金石鎮(zhèn)等地，年產(chǎn)油茶籽2250噸。公司已成為湘中地區(qū)油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要龍頭企業(yè)，為帶動整個區(qū)域的油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮重要作用，被***市人民政府納入重點扶持的油茶產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)。2010年底，實收資本240萬元，%；%；無銀行貸款。法人代表：顏信初，男，1969年出生，大專文化。 項目基本情況、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點項目名稱：2013湖南省***市***市300萬株油茶種苗繁育基地新建項目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點：***市金石鎮(zhèn)山茂村(1) 產(chǎn)品方案項目實施后，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)油茶種苗300萬株。技術(shù)：2011年公司被湖南省農(nóng)業(yè)廳認定為湖南省無公害油茶基地。項目所用的芽苞嫁接技術(shù)成熟，可靠。投資結(jié)構(gòu)：，其中：（、）。(2) 社會效益根據(jù)本項目的規(guī)模，項目建成后，每年外銷優(yōu)質(zhì)油茶種苗300萬株，可為27000畝油茶基地提供優(yōu)質(zhì)種苗，直接帶動項目區(qū)800戶農(nóng)戶發(fā)展油茶10000畝以上，輻射帶動項目區(qū)周邊區(qū)縣農(nóng)戶發(fā)展油茶種植基地17000畝以上。項目實施后，一方面公司每年安排一定量的季節(jié)性勞動力在公司從事育苗基地管護及嫁接場工作，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。 可行性研究報告編制依據(jù)(1) 2012年中央1號文件；(2) 國家林業(yè)局《全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》（2009～2020年）；(3)《2013年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目項目申報指南》；(4)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目龍頭企業(yè)可行性研究報告編寫參考大綱》；(5) 《湖南省人民政府關(guān)于加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》。2007年，國務(wù)院辦公廳下發(fā)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2007〕59號），2008年國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于促進食用植物油產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展保障供給安全的意見》（國發(fā)[2008]36 號），明確提出要大力發(fā)展油茶等特種油料作物。***市委、市政府把發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)作為全市新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)民增收的一條主要途徑來抓，并下發(fā)了《***市人民政府關(guān)于加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，規(guī)劃在2008~2015年發(fā)展油茶林25萬畝的目標。根據(jù)本項目的規(guī)模，項目需新增5人在公司油茶種苗繁育管理和技術(shù)服務(wù)工作。項目單位擁有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技術(shù)，目前，芽苞嫁接技術(shù)成活率達到95%以上。實施本項目，%。根據(jù)本項目的規(guī)模，項目建成后，每年可提供優(yōu)質(zhì)油茶種苗300萬株，可為27000畝油茶基地提供優(yōu)質(zhì)種苗，直接帶動項目區(qū)800戶農(nóng)戶發(fā)展油茶10000畝以上，輻射帶動項目區(qū)周邊區(qū)縣農(nóng)戶發(fā)展油茶種植基地17000畝以上。項目實施后，一方面公司每年安排一定量的季節(jié)性勞動力在公司從事育苗基地管護及嫁接場工作，另一方面農(nóng)戶以土地投資入股，四六分紅。(1) 結(jié)論建設(shè)本項目能壯大當?shù)貎?yōu)勢產(chǎn)業(yè)、增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。其中：，%；，%；，%。%，其中糧食播種面積122萬畝，%，總產(chǎn)458300噸,%。其中。***市是典型的丘陵區(qū)，全市目前共有成片的油茶林面積6萬畝，但絕大部分油茶林處于荒蕪狀態(tài)，特別是近幾年來，資源利用程度低。為提高食用植物油產(chǎn)量，發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)被提到國家糧油安全的高度，今年中央一號文件和政府工作報告里都出現(xiàn)了發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的表述。***市委、政府把發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)作為全市新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)民增收的一條主要途徑來抓，并下發(fā)了《***市人民政府關(guān)于加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，規(guī)劃在2008~2015年發(fā)展油茶林25萬畝。同時，耕地資源的剛性制約，限制了農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)增效，項目區(qū)群眾急需開辟農(nóng)業(yè)發(fā)展新通道。，保障油茶林品質(zhì)的需要***市委、政府把發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)作為全市新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)民增收的一條主要途徑來抓，并下發(fā)了《***市人民政府關(guān)于加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，規(guī)劃在2008~2015年發(fā)展油茶林25萬畝。項目建成后，每年可提供300萬株無性系優(yōu)質(zhì)油茶種苗，可有效緩解優(yōu)質(zhì)無性系油茶苗供應(yīng)緊張的局面。第三章　　項目選址與建設(shè)條件第三章　項目選址與建設(shè)條件 建設(shè)地點選擇項目場址選擇必須周密考慮、統(tǒng)籌兼顧和長遠規(guī)劃，充分考慮農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、農(nóng)田基本建設(shè)規(guī)劃及需要，并同時符合以下原則：(1) 符合國家有關(guān)方針政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃及當?shù)爻擎?zhèn)規(guī)劃要求；(2) 水電資源充足，供應(yīng)有保障，交通及通訊方便快捷； (3) 項目基地周圍無大中型廠礦企業(yè)的“三廢”污染，無城鎮(zhèn)垃圾污染；(4) 基地應(yīng)成片集中，土地權(quán)屬清楚，交通方便；(5) 當?shù)卣匾暫椭С?，外部協(xié)作條件較好。2′的金石鎮(zhèn)江邊村，南起北緯27176。與婁星區(qū)、雙峰、邵東、新邵、新化、冷水江、安化、寧鄉(xiāng)等8個縣市區(qū)相鄰。 建設(shè)條件(1) 氣候***屬于亞熱帶氣候區(qū)，受季風環(huán)境影響，境內(nèi)常為海陸氣團所控制。外來水資源豐富， 億m3，主要在西部，控制利用少；東部入境水雖不多，但利用較好。全市成土母質(zhì)的比例是：%，%，%，%，%,%。、科技支撐條件(2) 資源優(yōu)勢項目所在的***市可供種植油茶林的荒山荒坡多。公