【正文】 會總經(jīng)理計財部經(jīng)理辦公室供銷部生產(chǎn)技術(shù)部原料供應(yīng)產(chǎn)品銷售現(xiàn)場管理生產(chǎn)技術(shù)計劃統(tǒng)計會計出納勞工保衛(wèi)行政事務(wù) 勞動定員 管理人員編制 勞動工人定員勞動工人400人，以臨時工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過培訓(xùn)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，采用理論與實踐相結(jié)合的培訓(xùn)方式，對管理人員、技術(shù)人員和勞動工人根據(jù)不同的對象，采用不同的方式分別進行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)?！俄椖拷ㄔO(shè)計劃進度表》 項目建設(shè)計劃進度表年月項目 2013年2014年7 89101112123456總平面布置與放樣機耕路施工排灌溝渠施工管理房施工土壤改良水泵房施工標(biāo)準(zhǔn)大棚施工設(shè)備訂貨設(shè)備安裝倉庫施工工程驗收8 投資估算與資金籌措 投資估算a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費；b、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價表價表》（2002版）；c、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額；d、天峨縣主要建筑材料綜合信息價；e、同類工程擴大指標(biāo)。流動資金估算340萬元(生產(chǎn)負荷100%),生產(chǎn)負荷60%和80%,流動資金估算分別為214萬元和276萬元。 項目總投資1162萬元，籌資方案：a、自籌資金462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資322萬元， 用于流動資金140萬元；b、借款700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資500萬元， 用于流動資金200萬元。c、項目總投資估算1162, 其中：固定資產(chǎn)投資807萬元，建設(shè)期利息15萬元，流動資金340萬元。c、工資及福利費，以計件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，工資及福利費分別為83萬元、107萬元和132萬元。f、利息支出，流動資金借款200萬元，%，年利息支出12萬元。、銷售稅金及附加值a、銷售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，銷售收入分別為643萬元、839萬元和1072萬元。86年（含建設(shè)期）；d、投資利潤率年利潤總額（計算期平均值）投資利潤率 = —————————————— 100%項目總投資 172= —————— 100% = % 1162e、銷售額利潤率年利潤總額（計算期平均值）銷售額利潤率 = —————————————— 100%年銷售收入（計算期平均值） 172= —————— 100% = % 1039分析表明，本項目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財務(wù)評價是可接受的。分析表明：該項目的凈資產(chǎn)能夠抵補負債有余，財務(wù)狀況良好。詳見基本報表5《資金來源與地運用表》、基本報表6《資產(chǎn)負債表》、輔助報表6《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》。項目變化因子與變化率（%）財務(wù)內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）銷售收入經(jīng)營成本項目投資1銷售收入變化+50011386775002872經(jīng)營成本變化0+503716770509843項目投資變化00+10603677001075210 可行性研究的結(jié)論與建議 項目可行性研究結(jié)論a、項目的實施符合中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。農(nóng)業(yè)部出臺的《全面推進“無公害食品行動計劃”的實施意見》，就是通過健全體系，完善制度，對農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量安全實施全過程的監(jiān)管，有效改善和提高我國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，力爭用5年左右的時間，基本實現(xiàn)食用農(nóng)產(chǎn)品無公害生產(chǎn)，保障消費安全。d、項目的實施可促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，農(nóng)村穩(wěn)定。e、項目經(jīng)過盈利能力分析，%，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為677萬元，財務(wù)分析顯示，項目經(jīng)濟效益顯著，財務(wù)指標(biāo)是可以接受的。c、加強無公害蔬菜品牌的建設(shè)與宣傳，體現(xiàn)無公害蔬菜的高價位姿態(tài)，控制與占領(lǐng)無公害蔬菜市場。為企業(yè)創(chuàng)造良好、有序的競爭環(huán)境，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。不但可創(chuàng)造顯著的經(jīng)濟效益，而且能帶來較高的社會效益，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。c、蔬菜生產(chǎn)基地的規(guī)?；癁槭卟松罴庸て髽I(yè)提供了質(zhì)量可靠、貨源穩(wěn)定的原材料，兩者之間形成“公司加基地”的生產(chǎn)模式，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的進程。無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)實現(xiàn)面積的規(guī)?；?、過程的規(guī)范化、產(chǎn)品的規(guī)格化，確保產(chǎn)品質(zhì)量的高標(biāo)準(zhǔn)，為農(nóng)產(chǎn)品深加工和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營奠定基礎(chǔ)。項目對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化進行敏感性分析?！豆潭ㄙY產(chǎn)投資借款還本付息表》分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為5年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機構(gòu)的要求。 根據(jù)資產(chǎn)負債表、資金來源與運用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項目的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務(wù)狀況及清償能力。b、稅金及附加，根據(jù)國定現(xiàn)行有關(guān)稅費規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免征稅費。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的120%和100%測算，分別為100萬元、128萬元、158萬元和83萬元、107萬元、132萬元；租金每畝按350元計算；銷售費用按銷售收入的5‰。固定資產(chǎn)殘值率10%，固定資產(chǎn)余值82萬元。a、外購原輔材料費，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購原輔材料費分別為148萬元、189萬元和237萬元。a、設(shè)計規(guī)模：無公害蔬菜種植面積3000畝，年產(chǎn)無公害蔬菜12150t/年。項目總投資估算1162萬元, 其中：固定資產(chǎn)投資822萬元，流動資金340萬元。 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資估算822萬元，其中土建工程費433萬元，設(shè)備及安裝工程費285萬元，其它費用29萬元，基本預(yù)備費60 萬元，建設(shè)期利息15萬元。職能部門管理人員技術(shù)術(shù)人員合計備注職位人數(shù)職位人數(shù)總經(jīng)理辦公室董事長191總經(jīng)理11副總經(jīng)理11辦公室主任11行政事務(wù)11勞工保衛(wèi)22計財部會計11出納11計統(tǒng)11生產(chǎn)技術(shù)部高級農(nóng)藝師（1）副總經(jīng)理兼技術(shù)員22現(xiàn)場管理員33供銷部原料供應(yīng)22產(chǎn)品銷售43合計207 項目實施進度安排加緊項目前期工作進度，做好項目前期規(guī)劃，爭取2013年第三季度正式開工建設(shè)，建設(shè)工期一年。在生產(chǎn)管理方面要強化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴(yán)格投入品管理、推行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度。6 企業(yè)組織、勞動定員與培訓(xùn) 建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，生產(chǎn)經(jīng)營組織是實現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)管理和經(jīng)營管理的重要保證和組織措施，為滿足企業(yè)的產(chǎn)與銷而設(shè)置相應(yīng)的職能部門，基地管理的基本原則應(yīng)包括決策、計劃、組織、指揮、監(jiān)督等五個方面。嚴(yán)格控制施藥次數(shù)和藥量，盡量使用有效低劑量，嚴(yán)禁在蔬菜上使用有機磷等高毒高殘留農(nóng)藥，嚴(yán)格遵守采收安全間隔期。 基地配備專業(yè)植保人員，堅持病蟲測報，總結(jié)病蟲害發(fā)生規(guī)律，堅持“預(yù)防為主、綜合防治”的植保方針，以生態(tài)調(diào)控、農(nóng)業(yè)措施及物理防治為主要手段，充分利用好本地天敵資源進行自然或人工控制。 基地種植的品種以西紅柿、甜椒、香蔥、大白菜、甘藍、菜花、豆類、黃瓜類、茄子類、苦瓜類及各種特色蔬菜等品種為主。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現(xiàn)出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)一體化的重要方式?？梢哉f，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的熱點。且局屬的…………農(nóng)產(chǎn)品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質(zhì)量檢測提供必要的設(shè)備、人員和技術(shù)支持。與國內(nèi)外50多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關(guān)系。 人力技術(shù)資源。 水質(zhì)條件中國第二大水電站龍灘水電站就座落在距縣成15公里處，水資源豐富，地表屬一類水體，水質(zhì)清潔無污染，蔬菜生產(chǎn)基地的水環(huán)境符合無公害蔬菜灌溉水質(zhì)要求標(biāo)準(zhǔn)，可作為無公害蔬菜產(chǎn)地的生產(chǎn)用水。 氣候條件天峨縣境內(nèi)屬于亞熱帶季風(fēng)氣候區(qū)，冬曖夏涼，四季分明。土地肥沃，可利用率高，適宜發(fā)展種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)?？h境內(nèi)公路總長1102公里，水運有紅水河河段通航里程147公里。19′，北緯24186。且局屬的…………農(nóng)產(chǎn)品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質(zhì)量檢測提供必要的設(shè)備、人員和技術(shù)支持。與國內(nèi)外50多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關(guān)系。在國外，這已經(jīng)變成一件很普遍的做法，但國內(nèi)在農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化方面的發(fā)展與推進還十分緩慢。因此就需要無公害蔬菜生產(chǎn)企業(yè)將品牌維護工作落實到每個工作環(huán)節(jié)和操作人員上去，也就是說要實行從田頭到餐桌全程標(biāo)準(zhǔn)化管理。而農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化就是農(nóng)產(chǎn)品走進市場身份證和通行證。目前我國的蔬菜出口取得了較大的發(fā)展，但在國外市場上的競爭力相對不強，其中最重要的一個原因就是我國現(xiàn)在蔬菜產(chǎn)品的質(zhì)量達不到國際市場的高檔次的標(biāo)準(zhǔn)。可以說，發(fā)展無公害蔬菜是我國蔬菜產(chǎn)業(yè)未來走向的必然趨勢。種種跡象已經(jīng)說明，開發(fā)無公害蔬菜已經(jīng)成為國內(nèi)外市場發(fā)展的必然趨勢。根據(jù)天峨縣委員會第十三次黨代會提出的“一城、兩縣、三鄉(xiāng)、四基地”工作思路的總體思路和2012年政府工作報告提出的“進一步提升特色農(nóng)業(yè)品牌，年內(nèi)計劃種植無公害蔬菜2萬畝”及創(chuàng)建“廣西優(yōu)秀旅游縣”為契機，制定相應(yīng)的“實施大引進、大投入、大開發(fā)戰(zhàn)略，完善旅游設(shè)施功能，使旅游業(yè)成為天峨縣經(jīng)濟發(fā)展的增長點，農(nóng)民脫貧致富的重要途經(jīng)”的發(fā)展思路，項目建設(shè)單位以綠色生態(tài)農(nóng)業(yè)和生態(tài)旅游休閑業(yè)為鍥入點，提出了要大力發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)和休閑旅游產(chǎn)業(yè)，完善旅游產(chǎn)業(yè)，完善旅游功能，開發(fā)旅游新品種，加強環(huán)境資源的有效利用，挖掘生態(tài)旅游潛力，培育新農(nóng)村建設(shè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，增強可持續(xù)發(fā)展的能力，吸引更多的游客前來觀光游覽，更好地帶動項目區(qū)人民群眾的就業(yè)和發(fā)展，達到富民強縣的目標(biāo)。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化。黨的十六大，把“健全農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系，增強農(nóng)業(yè)的市場競爭力”寫進了報告，對于加強農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全管理工作具有重大的指導(dǎo)意義。d、蔬菜生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化意識淡薄。但由于我國農(nóng)藥產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，劑型不配套，菜農(nóng)普遍缺乏安全使用農(nóng)藥的知識和意識，導(dǎo)致蔬菜中農(nóng)藥殘留量超標(biāo)的問題突出，居民農(nóng)藥中毒事故時有發(fā)生，嚴(yán)重危害人們身體健康。但由于結(jié)構(gòu)的趨同性和市場體系建設(shè)速度相對較慢，使我國的蔬菜已由賣方市場明顯地轉(zhuǎn)為買方市場，出現(xiàn)了相對過剩，導(dǎo)致蔬菜經(jīng)營的整體效益直線下滑，出現(xiàn)了菜賤傷農(nóng)的現(xiàn)象。 .國發(fā)[2010]26號、國發(fā)[2010]18號、桂政發(fā)[2010]94號和河政發(fā)[2010]62號《關(guān)于進一步促進蔬菜生產(chǎn)保障市場供應(yīng)和價格基本穩(wěn)定的通知》； .《天峨縣旅游業(yè)發(fā)展規(guī)劃》； .《天峨縣十二五“菜籃子”工程式總體規(guī)劃》。同時，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。借款700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資500萬元，用于流動資金200萬元。：………… 55鎮(zhèn)村。 項目執(zhí)行單位及負責(zé)人：（1）項目執(zhí)行單位：天峨縣農(nóng)業(yè)局（2）負責(zé)人：梁啟鮮局長 項目技術(shù)依托單位及法人代表：天峨縣農(nóng)業(yè)局 梁啟鮮。資金籌措：企業(yè)自籌資金308萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資322萬元，用于流動資金140萬元。開發(fā)無公害蔬菜的顯著社會效益在于保證了消費者的身體健康，項目的實施可增強菜農(nóng)的質(zhì)量意識、標(biāo)準(zhǔn)意識，蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量顯著提高，人們的生活質(zhì)量相應(yīng)提高。 .《無公害蔬菜》DB 43/T152—2001。a、在農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整過程中，蔬菜面積不斷增加，產(chǎn)量持續(xù)增長?？梢哉f，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的焦點與核心問題。但是，事實上我國蔬菜對外發(fā)展規(guī)模遠遠不夠，對境外市場的開發(fā)十分低下。 發(fā)展無公害蔬菜是時代的要求。隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，目前我國蔬菜產(chǎn)需已基本平衡，大宗蔬菜出現(xiàn)了季節(jié)性、區(qū)域性的過剩，價格下跌，效益下降，蔬菜供求關(guān)系已經(jīng)由賣方市場向買方市場轉(zhuǎn)變。從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公害食品將成為國際食品貿(mào)易主流，隨著世界經(jīng)濟一體化及貿(mào)易自由化的發(fā)展，各國在降低關(guān)稅的同時，與技術(shù)貿(mào)易相關(guān)的非貿(mào)易壁壘日趨森嚴(yán)，而發(fā)展無公害蔬菜正是沖破技術(shù)壁壘的一項重要手段。天峨縣屬于山區(qū)縣，應(yīng)重點發(fā)展生態(tài)旅游、休閑旅游和開發(fā)有地方特色的旅