【正文】 貸款； ?資產(chǎn)流動性管理：以不高的成本滿足法定準備金要求 ——超額準備金 /流動性證券 → 流動性和收益性的平衡 二、商業(yè)銀行管理的一般原則 ? 負債管理 ?發(fā)掘負債項目 → 滿足準備金要求＋提供流動性 ?演變歷程： 1960年起漸被重視 ? 1960年前不被重視 ? 60％資金為不付息的支票存款 ? 銀行同業(yè)拆借市場開發(fā)欠佳 ?負債管理的靈活性：負債的主源 /規(guī)模非既定 ? 有利可圖的貸款機會出現(xiàn)：出售大額可轉讓存單、銀行同業(yè)拆借（短期借貸） ? 法定準備金短缺：銀行同業(yè)拆借市場（日拆） ?結果 ? CDs+同業(yè)拆借 /銀行總負債 1960： 2% →1993 ： 33% ? 支票存款的重要性降低 1960:61% →1993 ： 23% ? 高收益貸款 /銀行總資產(chǎn) 1960:46% →1993 ： 63% 二、商業(yè)銀行管理的一般原則 ? 資本充足性管理：應有資本金額的決策 ?防范 /減少銀行倒閉（銀行不能履行債務償付義務） —緩沖物 ?影響銀行所有者 /股東的收益 ? 資產(chǎn)收益率 (ROA)=稅后凈利潤 /資產(chǎn)：銀行經(jīng)營好壞 ? 股權回報率 (ROE)=稅后凈利潤 /股本：股權投資收益 ? 股權乘數(shù)（ EM） =資產(chǎn) /股權資本 ? ROE=ROA EM→ROA 一定， ROE與 EM正比，與股本反比 ?最低資本金要求 ? 各國管理當局的規(guī)定 ? 巴塞爾協(xié)議（ 1988）： 4%； 8% 二、商業(yè)銀行管理的一般原則 ? 銀行資本管理（關于資本金數(shù)量的調整） ?如果資本金短缺 ? 發(fā)行股票（普通股）來增加資本金 ? 減少對股東分配的紅利，從而增加可記入資本賬戶的未分配利潤 ? 保持資本金水平不變，但通過減少貸款或賣出證券減少其資產(chǎn)，并用得到的款項來減少負債 ?如果資本金過多 ? 對股東支付較高的紅利 ? 購回一部分股權 ? 保持資本金水平不變，但用新的資金發(fā)放新的貸款或購買更多的證券，從而增加其資產(chǎn) 第四節(jié) 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與監(jiān)督 一、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造 ? 商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造的條件 ?具有創(chuàng)造信用流通工具的能力：支票、匯票 →現(xiàn)金流通 ?銀行機構眾多，轉帳制度發(fā)達，存款可在不同銀行多次流轉 ?客戶存款不全部用現(xiàn)金提取，銀行貸款不在同一時點全部收回 ?銀行的存款準備：部分準備 二、商業(yè)銀行的監(jiān)督 ? 銀行監(jiān)管的基本內容 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 ? 存款保險制度 二、商業(yè)銀行的監(jiān)督 ? 銀行監(jiān)管的基本內容 ?商業(yè)銀行監(jiān)管的目的 ?維護銀行業(yè)的穩(wěn)定 ?維護存款人的利益 ?加強對貨幣政策的控制 ?加強政府對資金流向的引導 ?商業(yè)銀行的風險 ?信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險和聲譽風險 二、商業(yè)銀行的監(jiān)督 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 ? 背景： 20世紀 70年代，金融自由化浪潮，使銀行業(yè)的風險增大，為了避免銀行危機的連鎖反應，統(tǒng)一國際銀行監(jiān)管的建議被提上了議事日程。 二、商業(yè)銀行管理的一般原則 原則 釋義 原 因 措 施 安全性 足夠的抗風險能力 健全經(jīng)營，保資產(chǎn)安全 避免擠兌和倒閉的風險 自有資本少； 信用風險 /利率風險 加強篩選和監(jiān)控 資產(chǎn)分散：種類 +客戶 資產(chǎn)負債匹配 保持關系：央行 /同業(yè) 流動性 保持清償力 滿足提存、支付 貸款展期 /需求 負債：主要是存款 職責：促進經(jīng)濟發(fā)展；爭取客戶 保留超額準備金 保持資產(chǎn)流動性；負債合理，融資渠道 /力 盈利性 經(jīng)營目標 改進服務 /開拓業(yè)務 /改善管理的內在動力 企業(yè)屬性要求 提高抗險緩沖 增強客戶信任和競爭力 增加收益 減少支出 二、商業(yè)銀行管理的一般原則 ? 盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調 ? 流動性 是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證。 ? 現(xiàn)代資本主義銀行產(chǎn)生的途徑主要有兩種 ?從舊式的高利貸銀行轉變而來； ?以股份公司形式組建而成。 ? 現(xiàn)代銀行的標志： 1694年成立的英格蘭銀行（第一個資本主義股份銀行）。 ? 安全性 是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。 ? 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會： (簡稱“巴塞爾委員會” )， 1975年2月， “ 十國集團 ” 以及盧森堡和瑞士的代表聚會瑞士巴塞爾，商討銀行監(jiān)管的國際合作。 ? 設計目標標準比率：協(xié)議確立了到 1992年底，從事國際業(yè)務的銀行資本與加權風險資產(chǎn)的比例必須達到 8%（其中核心資本不低于 4%）的目標。 ?存款保險制度的主要內容 ? 存款保險機構：大多數(shù)國家存款保險機構屬于公有 ? 存款保險基金即保費的籌集： 政府注入股本建立基金，并對風險不同的銀行按不同的保險費率征收 保費 ? 承保限額： 承保限額不宜太高 ， 美國 現(xiàn) 為 10萬美元 ? 問題銀行的處置：根據(jù)問題嚴重程度不同采取不同的處置方法。存款保險公司為了減少救助和補償?shù)呢摀?，必定從自身利益的角度關切銀行的運營和風險狀況，監(jiān)管有主動性和自覺性。 二、中央銀行的職能 中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權，是全國唯一的貨幣發(fā)行機構，所以被稱為發(fā)行的銀行。 ?貸款的資金來源 ?會員國的基金份額 ?向會員國借款 ?信托基金 ?貸款的類型 ?普通貸款、中期貸款、補償貸款、緩沖庫存貸款、補充貸款、擴大貸款、信托基金貸款、結構調整貸款、制度轉型貸款 五、國際金融組織 ? 國際貨幣基金組織 ?貸款的特點 ? 貸款對象限為成員國政府，不對私人企業(yè)和私人組織貸款；它只同成員國的財政部、中央銀行、外匯平準基金組織等官方機構往來。 ? 貸款方式是借款成員國以本國貨幣“購買”外匯，而不稱為“借款”；即借款國在獲得貸款時要用本國貨幣購買等值的外國貨幣或特別提款權，稱為提款。它作為會員國原有普通提款權以外的一種使用資金的特別權力，以補充儲備資產(chǎn)的不足。目前，各國以特別提款權作為計價、結算、儲備單位進行國際經(jīng)濟往來已十分普遍。 1980年，在我國政府再次致電國際貨幣基金組織和世界銀行，要求恢復我合法席位以后，兩組織的執(zhí)行董事會遂于同年 4月 17日和 5月 15日先后通過了恢復我國代表權的決定。 1989年我國在基金組織中的份額達到 ， 1997年我國在基金組織中的份額為 ，截止到 2022年 6月 30日，我國在基金組織中的份額為，占總份額的比重為 ％。前三者之間在業(yè)務上相互補充，在運營上互相獨立；世界銀行主要向發(fā)展中國家提供低于市場利率的中長期貸款；國際金融公司主要負責向發(fā)展中國家的私人企業(yè)提供貸款；而國際開發(fā)協(xié)會是向低收入的國家提供長期無息貸款。因為國情決定了我國需要更多的中長期貸款資金，所以，我國與世界銀行一直保持密切的業(yè)務往來。在 1987年底，我國還與世界銀行達成協(xié)議，共同開展對我國企業(yè)改革、財稅、住宅、社會保險和農(nóng)業(yè)方面的項目研究。 ?近年來，我國與開發(fā)協(xié)會的業(yè)務往來越來越多。此后，國際金融公司在華的業(yè)務迅速增長， 1995年 9月樂山吉象人造林制品有限公司與由國際金融公司牽頭的包括六大國際銀行 ——Rab