【正文】 借2　[客商輔助核算][項(xiàng)目輔助核算]122105專項(xiàng)往來資產(chǎn)借2　[客商輔助核算][項(xiàng)目輔助核算]122199其他資產(chǎn)借2　　1231壞賬準(zhǔn)備資產(chǎn)貸1　　123101應(yīng)收賬款計(jì)提資產(chǎn)貸2　　123102其他應(yīng)收款計(jì)提資產(chǎn)貸2　　1405庫存商品資產(chǎn)借1　　140501商品房資產(chǎn)借2平方米[銷售項(xiàng)目類型輔助核算]140502經(jīng)濟(jì)適用房資產(chǎn)借2平方米[銷售項(xiàng)目類型輔助核算]140503限價(jià)房資產(chǎn)借2平方米[銷售項(xiàng)目類型輔助核算]140504車位資產(chǎn)借2　　140505物料用品資產(chǎn)借2　　140506公建資產(chǎn)借2平方米[銷售項(xiàng)目類型輔助核算]1412低值易耗品資產(chǎn)借1　　1471存貨跌價(jià)準(zhǔn)備資產(chǎn)貸1　　147101商品房資產(chǎn)貸2　　147102經(jīng)濟(jì)適應(yīng)房資產(chǎn)貸2　　147103限價(jià)房資產(chǎn)貸2　　147104車位資產(chǎn)貸2　　147105物料用品資產(chǎn)貸2　　1481撥付所屬(協(xié)同)資產(chǎn)借1　[客商輔助核算]1501持有至到期投資資產(chǎn)借1　[客商輔助核算]150101債券投資資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]15010101成本資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15010102利息調(diào)整資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15010103應(yīng)計(jì)利息資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]150102其他債權(quán)投資資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]15010201成本資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15010202利息調(diào)整資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15010203應(yīng)計(jì)利息資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]1502可供出售金融資產(chǎn)資產(chǎn)借1　[客商輔助核算]150201債務(wù)工具資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]15020101成本資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15020102利息調(diào)整資產(chǎn)借3　　15020103公允價(jià)值變動(dòng)資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15020104應(yīng)計(jì)利息資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]150202權(quán)益工具資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]15020201成本資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]15020202公允價(jià)值變動(dòng)資產(chǎn)借3　[客商輔助核算]1503可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸1　[客商輔助核算]150301債務(wù)工具減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸2　[客商輔助核算]150302權(quán)益工具減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸2　[客商輔助核算]1511長期股權(quán)投資資產(chǎn)借1　　151101成本資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]151102損益調(diào)整資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]151103其他綜合收益資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]151104其他權(quán)益變動(dòng)資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]151105股權(quán)投資準(zhǔn)備資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]151106商譽(yù)資產(chǎn)借2　[客商輔助核算]1512長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸1　[客商輔助核算]1521投資性房地產(chǎn)資產(chǎn)借1　[投資性房地產(chǎn)輔助核算]152101成本資產(chǎn)借2　[投資性房地產(chǎn)輔助核算]152102累計(jì)攤銷資產(chǎn)貸2　[投資性房地產(chǎn)輔助核算]152103投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸2　[投資性房地產(chǎn)輔助核算]1531長期應(yīng)收款資產(chǎn)借1　[客商輔助核算]1532未實(shí)現(xiàn)融資收益資產(chǎn)借1　　153201融資租賃未實(shí)現(xiàn)融資收益資產(chǎn)借2　　153202其他融資未實(shí)現(xiàn)融資收益資產(chǎn)借2　　1601固定資產(chǎn)資產(chǎn)借1　　160101房屋及建筑物資產(chǎn)借2　　160102生產(chǎn)設(shè)備資產(chǎn)借2　　160103交通運(yùn)輸設(shè)備資產(chǎn)借2　　160104辦公設(shè)備資產(chǎn)借2　　1602累計(jì)折舊資產(chǎn)貸1　　160201房屋及建筑物資產(chǎn)貸2　　160202生產(chǎn)設(shè)備資產(chǎn)貸2　　160203交通運(yùn)輸設(shè)備資產(chǎn)貸2　　160204辦公設(shè)備資產(chǎn)貸2　　1603固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸1　　160301房屋及建筑物資產(chǎn)貸2　　160302生產(chǎn)設(shè)備資產(chǎn)貸2　　160303交通運(yùn)輸設(shè)備資產(chǎn)貸2　　160304辦公設(shè)備資產(chǎn)貸2　　1604在建工程資產(chǎn)借1　　160401在建工程成本資產(chǎn)借2　　16040101房屋資產(chǎn)借3　　16040102機(jī)器設(shè)備資產(chǎn)借3　　16040103專項(xiàng)工程資產(chǎn)借3　　160402在建工程減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸2　　16040201房屋資產(chǎn)貸3　　16040202機(jī)器設(shè)備資產(chǎn)貸3　　16040203專項(xiàng)工程資產(chǎn)貸3　　1606固定資產(chǎn)清理資產(chǎn)借1　　1701無形資產(chǎn)資產(chǎn)借1　　170101原值資產(chǎn)借2　　170102累計(jì)攤銷資產(chǎn)貸2　　170103無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)貸2　　1711商譽(yù)資產(chǎn)借1　　1811遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)借1　　181101資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)借2　　181102內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤資產(chǎn)借2　　181103可抵扣虧損資產(chǎn)借2　　1901待處理財(cái)產(chǎn)損溢資產(chǎn)借1　　190101待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損溢資產(chǎn)借2　　190102待處理固定財(cái)產(chǎn)損溢資產(chǎn)借2　　2001短期借款負(fù)債貸1　　2201應(yīng)付票據(jù)負(fù)債貸1　[客商輔助核算][銀行賬戶]220101銀行承兌匯票負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銀行賬戶]220102商業(yè)承兌匯票負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銀行賬戶]220103信用證負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銀行賬戶]2202應(yīng)付賬款負(fù)債貸1　[客商輔助核算][工程項(xiàng)目類型輔助核算]2203預(yù)收賬款負(fù)債貸1　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220301預(yù)收公司款負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220302商品房負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220303車庫負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220304公建負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220305面積差負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220306計(jì)提銷項(xiàng)稅負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220307物業(yè)管理負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220308租金收入負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220398其他負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]220399營改增前負(fù)債貸2　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]22039901營改增前商品房負(fù)債貸3　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]22039902營改增前車庫負(fù)債貸3　[客戶輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]22039903營改增前公建負(fù)債貸3　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]22039999營改增前面積差負(fù)債貸3　[客商輔助核算][銷售項(xiàng)目類型輔助核算]2211應(yīng)付職工薪酬負(fù)債貸1　　221101工資負(fù)債貸2　　221102職工福利負(fù)債貸2　　221103社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)債貸2　　22110301養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)債貸3　　22110302醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)債貸3　　22110303失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)債貸3　　22110304工傷保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)債貸3　　22110305生育保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)債貸3　　221104住房公積金負(fù)債貸2　　221105年金負(fù)債貸2　　221106工會(huì)經(jīng)費(fèi)負(fù)債貸2　　221107職工教育經(jīng)費(fèi)負(fù)債貸2　　221108非貨幣性福利負(fù)債貸2　　221109辭退福利負(fù)債貸2　　221110股份支付負(fù)債貸2　　221111臨時(shí)人員工資負(fù)債貸2　　221112離職后福利負(fù)債貸2　　221113藥費(fèi)負(fù)債貸2　　221199其他負(fù)債貸2　　2221應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)債貸1　　222101應(yīng)交增值稅負(fù)債貸2　　22210101進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)債借3　　22210102銷項(xiàng)稅額抵減負(fù)債借3　　22210103已交稅金負(fù)債借3　　22210104轉(zhuǎn)出未交增值稅負(fù)債借3　　22210105減免稅款負(fù)債借3　　22210106銷項(xiàng)稅款負(fù)債貸3　　22210107出口退稅負(fù)債貸3　　22210108進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出負(fù)債貸3　　22210109出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額負(fù)債借3　　22210110轉(zhuǎn)出多交增值稅負(fù)債貸3　　222102預(yù)交增值稅負(fù)債借2　　222103未交增值稅負(fù)債貸2　　22210301一般計(jì)稅負(fù)債貸3　　222104待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)債貸2　　222105待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)債借2　　222106待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額負(fù)債貸2　　222107增值稅留抵稅額負(fù)債借2　　222108簡易計(jì)稅負(fù)債貸2　　222109轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅負(fù)債貸2　　222110代扣代交增值稅負(fù)債貸2　　222121應(yīng)交消費(fèi)稅負(fù)債貸2　　222122應(yīng)交營業(yè)稅負(fù)債貸2　　222123預(yù)交稅金及附加負(fù)債貸2　　22212301預(yù)交營業(yè)稅負(fù)債貸3　　22212302預(yù)交城市維護(hù)建設(shè)稅負(fù)債貸3　　22212303預(yù)交防洪費(fèi)負(fù)債貸3　　22212304預(yù)交教育費(fèi)及附加負(fù)債貸3　　22212305預(yù)交地方教育費(fèi)附加負(fù)債貸3　　2221