【正文】 （2） 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后形成年產(chǎn)48萬(wàn)臺(tái)鋰電池式園林機(jī)械規(guī)模生產(chǎn)能力，年銷售收入21600萬(wàn)元；項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后應(yīng)交增值稅為810萬(wàn)元；附加教育稅為（增值的3%）24萬(wàn)元；附加城建稅為（增值稅的5%）41萬(wàn)元；利潤(rùn)總額為3157萬(wàn)元，所得稅789萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2368萬(wàn)元。（3）某縣壺鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)控制性詳規(guī)。因此，某實(shí)業(yè)有限公司目前提出“年產(chǎn)48萬(wàn)臺(tái)鋰電池式園林機(jī)械設(shè)備建設(shè)”的項(xiàng)目，擬在某縣壺鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)征地58畝，實(shí)施本項(xiàng)目。公司現(xiàn)有的園林機(jī)械制造設(shè)備的生產(chǎn)能力遠(yuǎn)不能滿足日趨旺盛的市場(chǎng)需求，如不及時(shí)地?cái)U(kuò)大生產(chǎn)能力就會(huì)失去當(dāng)前的寶貴機(jī)遇。雖然公司前期開(kāi)發(fā)了多種園林機(jī)械產(chǎn)品，但與公司的發(fā)展目標(biāo)還有一定差距，公司只有使產(chǎn)品先進(jìn)化和多品種化，跟蹤最新發(fā)展潮流，才有利于開(kāi)拓更廣闊的市場(chǎng)空間，滿足市場(chǎng)多種多樣需求，切實(shí)增強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。有遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)的企業(yè)必須不斷開(kāi)拓進(jìn)取，抓住近年來(lái)的有利時(shí)機(jī)大力增加科技投入，堅(jiān)持進(jìn)行規(guī)模較大的技術(shù)改造，不斷開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性某某實(shí)業(yè)有限公司是集制造和貿(mào)易一體的公司，創(chuàng)建于1996年。目前，一些國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)通過(guò)改進(jìn)技術(shù)手段、樹(shù)立企業(yè)形象等方式，提升自身水平，并正逐步被消費(fèi)者所接受。 三、受消費(fèi)觀念的影響。由于發(fā)動(dòng)機(jī)檔次的差距，很多國(guó)內(nèi)園林機(jī)械的生產(chǎn)商就選擇了進(jìn)口發(fā)動(dòng)機(jī)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)成本增加，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利位置。但在最初，這一行業(yè)的火爆只是國(guó)外產(chǎn)品的“入侵”和“擴(kuò)張”，國(guó)產(chǎn)園林機(jī)械只是市場(chǎng)的配角。究其原因，主要有以下幾個(gè)方面： 一、核心技術(shù)跟不上。 二、工作狀態(tài)懸殊。 長(zhǎng)期以來(lái)，人們形成了這樣一種消費(fèi)理念：進(jìn)口貨就是比國(guó)產(chǎn)貨好，就算現(xiàn)在有些國(guó)產(chǎn)貨的質(zhì)量?jī)?yōu)于進(jìn)口貨，一部分人還是愿意買進(jìn)口貨。我國(guó)園林機(jī)械產(chǎn)品正在向多樣化、規(guī)?；?、系列化方向發(fā)展。公司的主打產(chǎn)品為修枝剪、草剪、高枝剪、籬笆剪、手工具、園林鋸、油鋸、割灌機(jī)還有割草機(jī)等等。項(xiàng)目建設(shè)的必要性，主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是企業(yè)增強(qiáng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的迫切需要，二是為了滿足日趨旺盛的市場(chǎng)需求。其次是要不失時(shí)機(jī)地?cái)U(kuò)大生產(chǎn)能力。再次是進(jìn)一步提高產(chǎn)品質(zhì)量的緊迫性。本項(xiàng)目生產(chǎn)的園林機(jī)械全部采用最新鋰電池技術(shù)，克服了園林機(jī)械設(shè)備重量大，能耗高，噪音大等缺點(diǎn)，鋰電池在園林機(jī)械領(lǐng)域的應(yīng)用尚屬首次，填補(bǔ)國(guó)內(nèi)空白。（4）建設(shè)用地規(guī)劃設(shè)計(jì)條件。 主要內(nèi)容為了滿足48萬(wàn)臺(tái)鋰電池式園林機(jī)械的年生產(chǎn)能力，本次的主要內(nèi)容有：（1）征用土地58畝，新建生產(chǎn)廠房及輔助用房40600平方米。 總投資及資金來(lái)源項(xiàng)目總投資為10989萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資為9073萬(wàn)元，流動(dòng)資金為1916萬(wàn)元。鋪底流動(dòng)資金約575萬(wàn)元，由公司自籌解決。 公司的經(jīng)濟(jì)效益（1）該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，使公司在園林機(jī)械市場(chǎng)上參與競(jìng)爭(zhēng)的能力大為增強(qiáng)，公司銷售收入21600萬(wàn)元，使公司取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。2．企業(yè)基本情況 企業(yè)概況某某實(shí)業(yè)有限公司是集制造和貿(mào)易一體的公司，創(chuàng)建于1996年。公司有完善的服務(wù)體系——園林機(jī)械使用、保養(yǎng)培訓(xùn)，充足的配件、優(yōu)秀的維修員、上門服務(wù)等。企業(yè)的優(yōu)勢(shì)將為本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售提供了有力的支持和堅(jiān)實(shí)的后盾，同時(shí)企業(yè)也具有豐富銷售經(jīng)驗(yàn)的銷售隊(duì)伍，企業(yè)通過(guò)及時(shí)掌握市場(chǎng)信息，保證了生產(chǎn)決策的準(zhǔn)確性，企業(yè)以上優(yōu)勢(shì)為本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售提供了可靠的保證，銷售前景樂(lè)觀。公司通過(guò)艱苦創(chuàng)業(yè)和拼搏，得到了很大的發(fā)展，特別是近段時(shí)間進(jìn)入了高速發(fā)展階段，在產(chǎn)品的高技術(shù)含量和設(shè)備的先進(jìn)性方面都有顯著提高。公司的生產(chǎn)發(fā)展較快，財(cái)務(wù)狀況良好，企業(yè)有條件有能力進(jìn)行較大規(guī)模的擴(kuò)建生產(chǎn)。而改善一座城市的環(huán)境，不僅要有漂亮的建筑物，更重要的要有美麗的園林綠化。我國(guó)解放以來(lái)，城市綠比取得了很大成績(jī)，出現(xiàn)了不少風(fēng)景優(yōu)美、綠樹(shù)成蔭的綠化城市。城市森林建設(shè)方興未艾，大多數(shù)省會(huì)已將城市森林建設(shè)納入了城市總體規(guī)劃。從美國(guó)、英國(guó)進(jìn)口數(shù)據(jù)來(lái)看，以農(nóng)業(yè)、園藝或林業(yè)園林機(jī)械為主，美國(guó)由于勞動(dòng)力成本高，大多園藝作業(yè)由家庭或個(gè)體承擔(dān)，且由于每戶草坪的外部性，對(duì)于草坪修剪的要求相對(duì)較高。 生產(chǎn)綱領(lǐng)根據(jù)目前園林機(jī)械需求的增長(zhǎng)趨勢(shì)，結(jié)合本企業(yè)廠房、資金、設(shè)備、人員、銷售等各方面的能力，從綜合經(jīng)濟(jì)效益分析出發(fā)，本次項(xiàng)目以年產(chǎn)鋰電池式園林機(jī)械48萬(wàn)臺(tái)為宜。由于長(zhǎng)三角地區(qū)目前已經(jīng)發(fā)展成制造業(yè)中心，專業(yè)化協(xié)作配套已形成規(guī)模，外協(xié)完全可以就近解決。(3)生產(chǎn)輔助設(shè)備以節(jié)能、高效為原則。(7)全年工作天數(shù)：300天；兩班制，每班作業(yè)時(shí)間：8小時(shí)。綠籬機(jī)和割灌機(jī)的生產(chǎn)工藝基本類似，其生產(chǎn)工藝流程如下:原料采購(gòu)下料打孔成型注塑修毛邊熱處理拋光磨刀噴涂（電鍍）壓鑄壓毛刺鉆孔拋光精加工組裝檢驗(yàn)包裝入庫(kù)上述工藝流程看似簡(jiǎn)單，實(shí)際上工藝要求極高，關(guān)鍵工序必須采用特種設(shè)備和特殊工藝。本項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備選擇立足于提高保證產(chǎn)品質(zhì)量，符合生產(chǎn)工藝要求，經(jīng)對(duì)市場(chǎng)考察決定選用較為先進(jìn)的設(shè)備。（3）滿足總體規(guī)劃要求,以簡(jiǎn)潔的體型，明快的色調(diào)體現(xiàn)企業(yè)的現(xiàn)代化形象?！　S區(qū)主要建筑四周設(shè)置運(yùn)輸?shù)缆罚詽M足廠區(qū)貨物運(yùn)輸和消防要求。道路路面采用城市型混凝土面層。公司已有各類運(yùn)輸車輛數(shù)輛，本次限于資金暫不購(gòu)買運(yùn)輸車輛，不足部分依靠社會(huì)運(yùn)輸力量解決。本工程所有用電設(shè)備均為三級(jí)負(fù)荷。采用在低壓配電室設(shè)置集中自動(dòng)無(wú)功率補(bǔ)償電容柜。 項(xiàng)目低壓配電系統(tǒng)采用三相互線制，TNS制接地保護(hù)系統(tǒng)，所有電設(shè)備及金屬管道均采用接地保護(hù)。 .2設(shè)計(jì)依據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的給排水和消防設(shè)計(jì)規(guī)范及各有關(guān)規(guī)定。雨水經(jīng)雨水系統(tǒng)收后排入城市雨水管網(wǎng)。 改造條件某縣大部屬亞熱帶氣候 ，四季分明，溫暖濕潤(rùn)，日照充足。其中好溪為縣內(nèi)最大的河流，發(fā)源于磐安縣大盤山，自東北向西南斜貫穿境入麗水， 。由長(zhǎng)城供電站就近供電，電源電壓220V/380V接入，可滿足企業(yè)正常生活和生產(chǎn)的需要。項(xiàng)目實(shí)施社會(huì)條件優(yōu)越。項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)境保護(hù)主管部門對(duì)本工程項(xiàng)目提出的要求，并完成相關(guān)工作。(3) 環(huán)境工程設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)與經(jīng)濟(jì)管理，切實(shí)可行，處理后的污染物排放，應(yīng)符合國(guó)家或地方標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目無(wú)生產(chǎn)用水。項(xiàng)目噪聲源主要是機(jī)械噪聲?！　′徃钸^(guò)程會(huì)有微量揮發(fā)氣體以及會(huì)產(chǎn)生少量粉塵，經(jīng)除塵設(shè)備處理后可達(dá)標(biāo)排放。車間應(yīng)經(jīng)常打掃，保持清潔。2）施工噪聲對(duì)環(huán)境的影響：施工的噪聲源主要有挖土機(jī)、推土機(jī)、裝卸機(jī)、打樁機(jī)、水泥攪拌機(jī)、吊車、沙輪機(jī)、電鉆、電梯、切害機(jī)及各種車輛等。2）施工噪聲本項(xiàng)目評(píng)價(jià)噪聲防治主要針對(duì)施工期。 項(xiàng)目水土保持方案項(xiàng)目在施工建設(shè)中的地基開(kāi)挖及施工車輛的頻繁往來(lái)將不可避免地?fù)p壞原土地的自然地貌和地表植被，損壞水土保持設(shè)施，導(dǎo)致水土流失，這種土壤侵蝕和水土流失現(xiàn)象尤其是梅雨季節(jié)和臺(tái)風(fēng)頻發(fā)的強(qiáng)降水季節(jié)變得更為突出，因此要嚴(yán)格做好各項(xiàng)水土保持措施，處理好場(chǎng)地的排水，防止發(fā)生水土流失，并接受水土保持監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。 建筑消防設(shè)計(jì)廠區(qū)生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)按防火規(guī)范的規(guī)定設(shè)防火分區(qū)、疏散通道。 標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范 (1)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB500162006）(2)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB1234890(3)《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GB5005794，2000年版 (4)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GBZ12002 (5)《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5002892） (6)《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》（GB508385）(7)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ8785）為確保項(xiàng)目建成后良好的安全和衛(wèi)生條件，保護(hù)職工人身安全與健康，根據(jù)國(guó)家有關(guān)改善勞動(dòng)條件、加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定，充分考慮勞動(dòng)安全和職業(yè)衛(wèi)生，努力改善勞動(dòng)環(huán)境。（3）凡外露且與操作者有接觸的傳動(dòng)部件都設(shè)置牢固可靠的安全防護(hù)裝置。（6）生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)的布置及通風(fēng)系統(tǒng)滿足環(huán)境衛(wèi)生要求。本項(xiàng)目在門窗制造專用智能設(shè)備生產(chǎn)線建設(shè)中，采用先進(jìn)節(jié)能設(shè)備、新工藝、新技術(shù)，以減少能源損耗，充分體現(xiàn)了產(chǎn)品和工藝設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)性及顯著的節(jié)能效果?！秶?guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知》（發(fā)改投資［2006］2787號(hào)）《機(jī)械行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范》JBJ142004《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》GB501 892005中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱（計(jì)交能【1996】905號(hào)）《綜合能耗計(jì)算通則》GB/T25891990《企業(yè)節(jié)能量計(jì)算方法》GB/T132341991《企業(yè)能量平衡通則》GB/T34841993 項(xiàng)目節(jié)能措施本項(xiàng)目采用當(dāng)前最先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，項(xiàng)目主要采用鋁壓鑄機(jī)、注塑機(jī)、沖床、液壓磨床、水冷拋光流水線、鋰電池裝配流水線、多功能電機(jī)裝配線、噴塑流水線、總裝流水線等先進(jìn)節(jié)能設(shè)備，提高生產(chǎn)效率。（2）變配電所應(yīng)盡量靠近負(fù)荷中心，以縮短配電半經(jīng)減少線路損耗。在設(shè)計(jì)中盡可能采用功率因數(shù)高的用電設(shè)備如同步電動(dòng)機(jī)等，電感性用電設(shè)備可選用有補(bǔ)償電容器的用電設(shè)備(如配有電容補(bǔ)償?shù)臒晒鉄?等。 （8）照明采用節(jié)能型燈具，生產(chǎn)場(chǎng)所采用節(jié)能型顯色性能好的金屬鹵素?zé)?，辦公室用節(jié)能型稀土三基色熒光燈。有效節(jié)電。（2）從跑、冒、滴、漏入手，加強(qiáng)定期檢查，加強(qiáng)計(jì)量管理，優(yōu)化生產(chǎn)，以達(dá)到節(jié)能降耗。能源消耗按工段、作業(yè)區(qū)、機(jī)組進(jìn)行指標(biāo)分解，合理組織生產(chǎn)，在提高產(chǎn)品質(zhì)量、機(jī)組作業(yè)率和減少能耗上做文章。實(shí)施進(jìn)度表如下： 進(jìn)度階段11121234567891012123456789101可行性研究2項(xiàng)目備案3初步設(shè)計(jì)4土建施工5設(shè)備訂貨6設(shè)備安裝7人員培訓(xùn)8設(shè)備試運(yùn)行9投產(chǎn)10竣工驗(yàn)收 企業(yè)組織某實(shí)業(yè)有限公司有限公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。工作班制根據(jù)市場(chǎng)情況可作適當(dāng)調(diào)整，增加工作班次，工人加班發(fā)給加班工資。(2) 請(qǐng)專家上門講學(xué)。另外企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)現(xiàn)代科學(xué)管理知識(shí)學(xué)習(xí)，使企業(yè)在迅速發(fā)展的同時(shí)，管理水平也相應(yīng)提高，促使企業(yè)向更高的目標(biāo)前進(jìn)。 (4)生產(chǎn)全過(guò)程質(zhì)量控制與管理。（4）職工培訓(xùn)按本項(xiàng)目勞動(dòng)定員1000元/人計(jì)算，合計(jì)該費(fèi)用30萬(wàn)元。（8）基本預(yù)備費(fèi)按218萬(wàn)元計(jì)算。本項(xiàng)目流動(dòng)資金為1916萬(wàn)元。 本項(xiàng)目投資計(jì)劃和資金籌措詳見(jiàn)附表1。 (2)材料的規(guī)格和數(shù)量隨產(chǎn)品的不同將有所變化,本估算按年產(chǎn)48萬(wàn)臺(tái)鋰電池式園林機(jī)械生產(chǎn)線建設(shè)的設(shè)計(jì)規(guī)模,并且考慮了損耗。新增遞延資產(chǎn)按5年攤銷。此項(xiàng)費(fèi)用按年銷售額的1%計(jì)取，即為216萬(wàn)元。 (10)經(jīng)營(yíng)成本由總成本費(fèi)用扣除折舊和攤銷費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用后構(gòu)成。由附表3可知，本項(xiàng)目正常年份固定成本費(fèi)用為1981萬(wàn)元，占總成本費(fèi)用11%，可變成本費(fèi)用為16381萬(wàn)元，占總成本費(fèi)用93%。 所得稅、公積金和公益金所得稅為利潤(rùn)總額的 25%。表 13－5 現(xiàn)金流量評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)