【正文】 規(guī)模畝20405配套管網(wǎng)m2110230553138966污水來(lái)源　工業(yè)廢水為主生活污水工業(yè)廢水為主7納污范圍公頃　8508服務(wù)人口人　9處理工藝　 A2/O 改良型氧化溝卡魯塞爾氧化溝10出水水質(zhì)　國(guó)家一級(jí)B標(biāo)準(zhǔn)國(guó)家一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)國(guó)家一級(jí)B標(biāo)準(zhǔn)二投資規(guī)模　　　　1總投資萬(wàn)元8129120707824　其中：污水處理廠萬(wàn)元381556435268　 配套管網(wǎng)萬(wàn)元4314642722562資金來(lái)源　財(cái)政性資金　　三投資回報(bào)　　　　1污水處理服務(wù)費(fèi)元/噸2稅后投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元（Ic=4%）（Ic=4%）（Ic=3%）3稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%4投資回收期（含建設(shè)期）年數(shù)據(jù)來(lái)源：以上各分項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告本項(xiàng)目擬由擇優(yōu)選擇的社會(huì)資本投資人與政府方股東合資設(shè)立項(xiàng)目公司。該項(xiàng)目估算總投資7824萬(wàn)元（其中污水處理廠工程5268萬(wàn)元、管網(wǎng)工程2556萬(wàn)元）。本項(xiàng)目收益來(lái)源于政府支付的污水處理服務(wù)費(fèi)，按全投資口徑測(cè)算，項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，、%、。該項(xiàng)目由某縣工業(yè)園管委會(huì)負(fù)責(zé)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目承擔(dān)主體為某縣海源建設(shè)投資有限公司（該項(xiàng)目的項(xiàng)目公司，由某縣財(cái)政局全資投資的國(guó)有企業(yè)），2013年1月開(kāi)始建設(shè)，2014年底基本建成，現(xiàn)已初步具備試運(yùn)行條件，正在辦理決算手續(xù)。本項(xiàng)目的資產(chǎn)范圍包括：三封污水處理廠（已建）和城區(qū)第二（橋東）污水處理廠、洪山頭污水處理廠（新建）及配套管網(wǎng)工程，管網(wǎng)總長(zhǎng)77549m，分別如下：1 三封污水處理廠及配套管網(wǎng)項(xiàng)目（已建）三封污水處理廠位于某縣三封工業(yè)園，配套建設(shè)污水管網(wǎng)總長(zhǎng)度為 21102m，總用地面積 33100m2（），接納污水主要為某縣三封工業(yè)園的工業(yè)廢水和少量生活污水，納污面積 公頃，服務(wù)人口 萬(wàn)。近年來(lái)，某縣城鎮(zhèn)化建設(shè)不斷加快，2015年7月被納入湖南省新型城鎮(zhèn)化試點(diǎn)縣，預(yù)計(jì)到2015年，城區(qū)常住人口16萬(wàn)人規(guī)劃到2020年，縣城區(qū)面積20平方公里，城區(qū)人口將達(dá)20萬(wàn)人。利用社會(huì)資本的先進(jìn)技術(shù)和產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)當(dāng)?shù)丨h(huán)保產(chǎn)業(yè)向高新化、高技術(shù)、高附加值方向發(fā)展，并利用協(xié)同效益帶動(dòng)其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與技術(shù)創(chuàng)新。通過(guò)PPP實(shí)踐為某縣市政公用事業(yè)投融資體制改革積累經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步提高市政公用事業(yè)的市場(chǎng)化程度。項(xiàng)目實(shí)施可以引進(jìn)先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)和管理理念，強(qiáng)化市場(chǎng)拓展能力。項(xiàng)目實(shí)施有利于解決某縣在投資建設(shè)方面面臨的資金問(wèn)題。十、社會(huì)資本方的甄選具有與本項(xiàng)目相適應(yīng)的生活污水和工業(yè)廢水處理專(zhuān)業(yè)資質(zhì)、實(shí)力、能力、業(yè)績(jī)、信譽(yù)和融資能力。 注三封污水處理廠橋東污水處理廠洪山頭污水處理廠第1年按最大設(shè)計(jì)處理能力的60%計(jì)算第2年按最大設(shè)計(jì)處理能力的70%計(jì)算第3年按最大設(shè)計(jì)處理能力的80%計(jì)算第4年至之后按實(shí)計(jì)算超額水量計(jì)算：大于設(shè)計(jì)處理能力的超額出水量如達(dá)標(biāo)排放，按 元/立方米；如不能達(dá)標(biāo)排放的按 元/立方米（只計(jì)算電費(fèi)），如遇暴雨天氣，進(jìn)水水質(zhì)已達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，只計(jì)取 元/立方米（只計(jì)算電費(fèi)）。政府付費(fèi)機(jī)制：某縣政府應(yīng)就正式商業(yè)運(yùn)營(yíng)期間內(nèi)的每季度向乙方支付污水處理費(fèi)。建設(shè)資金來(lái)源為注冊(cè)資金的剩余資金（完成已建成資產(chǎn)收購(gòu)后）商業(yè)貸款或其他方式融資，由社會(huì)資本負(fù)責(zé)融資，融資主體為合資公司，政府和社會(huì)資本按照股權(quán)比例提供相應(yīng)擔(dān)保。五、運(yùn)作方式已建成污水處理設(shè)施（三封污水處理廠及配套管網(wǎng)）采用“收購(gòu)+TOT”模式，新建污水處理設(shè)施（橋東污水處理廠、洪山頭污水處理廠及配套管網(wǎng)）采用“BOT”模式。某縣污水處理設(shè)施“廠網(wǎng)一體”P(pán)PP項(xiàng)目實(shí)施方案某縣污水處理設(shè)施“廠網(wǎng)一體”P(pán)PP項(xiàng)目實(shí) 施 方 案（初稿）摘 要一、項(xiàng)目名稱(chēng)某縣污水處理設(shè)施“廠網(wǎng)一體”P(pán)PP項(xiàng)目二、項(xiàng)目地點(diǎn)某縣城區(qū)河?xùn)|片區(qū)、工業(yè)集中區(qū)的三封工業(yè)園和洪山頭工業(yè)園三、資產(chǎn)范圍項(xiàng)目規(guī)模：已建成污水處理廠1 座、處理能力 萬(wàn)噸/日（三封污水處理廠），已建成配套管網(wǎng)21102m；新建污水處理廠2 座、處理能力 （橋東污水處理廠2萬(wàn)噸/日、），新建配套管網(wǎng)44449m， 萬(wàn)噸/日污水提升能力。具體運(yùn)作方式如下：首先，政府與社會(huì)資本方組建PPP模式混合所有制合資公司，以合資公司作為本項(xiàng)目的承接實(shí)體，（占資產(chǎn)總額的50%），其中：，占20%股份；，占80%股份，政府與合資公司簽訂特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議。六、投資回報(bào)政府向合資公司支付污水處理費(fèi)，社會(huì)資本按股份比例獲得污水處理經(jīng)營(yíng)性收益，項(xiàng)目全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率暫定為8%。由于本項(xiàng)目三個(gè)污水處理廠的投資規(guī)模、處理工藝等顯著不同，因此本方案建議采用不同的污水處理費(fèi)單價(jià)，三封污水處理廠、橋東污水處理廠、洪山頭污水處理廠的污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)分別為 、 、 元/立方米。調(diào)價(jià)機(jī)制：污水處理服務(wù)費(fèi)的調(diào)整調(diào)價(jià)前提是基于動(dòng)力成本、藥劑成本、污泥運(yùn)輸成本、人工成本、CPI（某縣統(tǒng)計(jì)部門(mén)發(fā)布的權(quán)威數(shù)據(jù)）五個(gè)因素的變化。十一、招商工作安排擬從2015年11月開(kāi)始項(xiàng)目立項(xiàng)至2016年4月完成采購(gòu)招標(biāo)、簽約及項(xiàng)目公司成立。隨著城市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，對(duì)排水基礎(chǔ)設(shè)施的要求越來(lái)越高，靠政府單方面投入難以滿足巨大的排水基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求。通過(guò)引進(jìn)社會(huì)資本，可以充分利用投資者在技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)、人才方面的優(yōu)勢(shì)，提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理整體水平，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)新能力，進(jìn)而帶動(dòng)某縣供排水服務(wù)整體水平上升。實(shí)現(xiàn)某縣污水處理統(tǒng)一運(yùn)營(yíng)管理，徹底解決環(huán)境污染等問(wèn)題，為某縣縣經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展提供支持。為十八大提出的“混合所有制”及“PPP”機(jī)制提供改革試點(diǎn)和示范。某縣工業(yè)集中區(qū)由“一區(qū)三園”組成，包括三封工業(yè)園、洪山頭工業(yè)園和石伏工業(yè)園。本工程采用 A2/O 工藝，出水水質(zhì)執(zhí)行國(guó)家一級(jí)B 標(biāo)準(zhǔn)。2 城區(qū)第二（橋東）污水處理廠及配套管網(wǎng)項(xiàng)目（新建）某縣城區(qū)第二（橋東）污水處理廠位于某縣石伏村（縣城河?xùn)|片區(qū)），設(shè)計(jì)處理規(guī)模為2萬(wàn)噸/日（一期，遠(yuǎn)期4萬(wàn)噸/日），配套建設(shè)30553m污水管網(wǎng)，（20畝），接納污水主要為某縣城河?xùn)|片區(qū)產(chǎn)生的生活污水，納污面積850公頃。該項(xiàng)目由某縣住建局負(fù)責(zé)，項(xiàng)目承擔(dān)主體為某縣城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司，從2014年6月開(kāi)始啟動(dòng)，已完成規(guī)劃選址、可研、環(huán)評(píng)、能評(píng)等手續(xù)，2014年9月，某縣發(fā)改局出具了核準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)的批復(fù)文件。本項(xiàng)目收益來(lái)源于政府支付的污水處理服務(wù)費(fèi)，按全投資口徑測(cè)算，項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，、%、。根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要，（約占項(xiàng)目總資產(chǎn)規(guī)模的50%）。合資公司采用有限公司形式，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，采用現(xiàn)代化企業(yè)管控機(jī)制。⑵2004年3月，建設(shè)部又發(fā)布了《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》（建設(shè)部令第126 號(hào)），對(duì)市政公用事業(yè)的特許經(jīng)營(yíng)進(jìn)行了規(guī)范，此后又對(duì)市政公用行業(yè)的政府監(jiān)管提出了具體要求。⑹2014年12月，財(cái)政部發(fā)布了《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購(gòu)管理辦法的通知》，提出PPP項(xiàng)目采購(gòu)方式包括公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商和單一來(lái)源采購(gòu)。在具體操作層面，目前國(guó)內(nèi)對(duì) PPP 這種新型的投融資項(xiàng)目尚未通過(guò)明確的法律、法規(guī)予以規(guī)范。政府決策風(fēng)險(xiǎn)、招標(biāo)投標(biāo)與合同風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、污水與垃圾供應(yīng)量風(fēng)險(xiǎn)、處理費(fèi)支付風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（處理與排放風(fēng)險(xiǎn)）、民意風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等10項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)為污水處理行業(yè)引入社會(huì)資本時(shí)面臨的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，政府與項(xiàng)目公司在特許權(quán)協(xié)議中應(yīng)重點(diǎn)考慮，合理分擔(dān)。(2)招投標(biāo)與合同風(fēng)險(xiǎn)。主要包括三個(gè)方面，一是項(xiàng)目不能按時(shí)完工，不能準(zhǔn)時(shí)投入運(yùn)營(yíng)。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是設(shè)備選型、處理系統(tǒng)選擇不合理，導(dǎo)致處理效果不好。數(shù)量方面，污水供應(yīng)量不足，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到設(shè)計(jì)處理能力要求，給項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)帶來(lái)影響。(7)市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)。(9)民意風(fēng)險(xiǎn)。包括政府信用風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目公司信用風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。(1)法律風(fēng)險(xiǎn)。主要指國(guó)家政策變動(dòng)可能給項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)帶來(lái)影響。主要指項(xiàng)目建設(shè)完成后，可能存在與項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)的另外的項(xiàng)目，這樣就不能保證項(xiàng)目公司的運(yùn)營(yíng)的壟斷性而影響項(xiàng)目收益。項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量沒(méi)有達(dá)到設(shè)計(jì)和規(guī)范要求，影響項(xiàng)目的使用周期、影響處理效果。(8)意外風(fēng)險(xiǎn)。雙方在移交時(shí)要履行什么樣的具體義務(wù)等，現(xiàn)在無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。本項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制如下表所示：表 2 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制示意表風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)描述分配風(fēng)險(xiǎn)方式與降低風(fēng)險(xiǎn)措施政治風(fēng)險(xiǎn)1．社會(huì)穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)在社會(huì)穩(wěn)定性方面，政府具有較強(qiáng)的控制力，可以主動(dòng)承擔(dān)此風(fēng)險(xiǎn)。5．不可預(yù)測(cè)的法律風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)。自然風(fēng)險(xiǎn)：可保不可抗力風(fēng)險(xiǎn)， 不可保不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，自然環(huán)境破壞風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高風(fēng)險(xiǎn)等雙方共同承擔(dān)。第三章 項(xiàng)目運(yùn)作方式某縣污水處理設(shè)施資產(chǎn)范圍包括污水處理廠設(shè)施和管網(wǎng)設(shè)施，污水處理設(shè)施中包含已建和未建設(shè)施，具體如下：表3 某縣污水處理設(shè)施資產(chǎn)范圍序項(xiàng)目?jī)?nèi)容單位三封污水處理廠橋東污水處理廠洪山頭污水處理廠1地理位置　三封工業(yè)園城區(qū)橋東片區(qū)洪山頭工業(yè)園2項(xiàng)目性質(zhì)　已建新建新建3處理規(guī)模萬(wàn)m3/d24用地規(guī)模畝20405配套管網(wǎng)m211023055313896PPP（PublicPrivatePartnership）是指政府與社會(huì)資本為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的合作關(guān)系，以授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)為特征，主要包括但不限于TOT、BOT、BOO、BOOT等形式。表4 某縣污水處理設(shè)施PPP合作模式序項(xiàng)目?jī)?nèi)容建設(shè)性質(zhì)處理規(guī)模投資模式1三封污水處理廠及配套管網(wǎng)已建成收購(gòu)+TOT2橋東污水處理廠及配套管網(wǎng)新建2萬(wàn)噸/日BOT3洪山頭污水處理廠及配套管網(wǎng)新建BOT社會(huì)資本PPP公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議合資協(xié)議縣政府/授權(quán)機(jī)構(gòu)貸款協(xié)議政府部門(mén)提供污水處理服務(wù)行業(yè)監(jiān)管轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款銀行提供貸款還本付息圖：污水處理PPP項(xiàng)目合作模式本項(xiàng)目包括3個(gè)污水處理廠及配套管網(wǎng)，合作項(xiàng)目的建設(shè)性質(zhì)、建設(shè)階段和實(shí)施條件存在較大差異，因此本方案確定以PPP合資公司為核心，分期分步落實(shí)各個(gè)項(xiàng)目建設(shè)。最后，根據(jù)合作項(xiàng)目的投資建設(shè)情況，合資公司將依靠資本金出資（完成已建成資產(chǎn)收購(gòu)后的剩余資金）和融資，采用BOT模式，總投資2億元完成新建項(xiàng)目（橋東污水處理廠、洪山頭污水處理廠及配套管網(wǎng)）投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)，并獲取適當(dāng)回報(bào)。雙方共同為貸款提供擔(dān)保。政府和社會(huì)資本成立的合資公司可以以本項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)對(duì)外進(jìn)行質(zhì)押融資，除此之外，合資公司不得以任何目的將本項(xiàng)目的資產(chǎn)、土地使用權(quán)對(duì)外進(jìn)行抵押、質(zhì)押。該領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)決定項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的所有重要事項(xiàng)，包括：項(xiàng)目前期工作：包括：立項(xiàng)、可研、三通一平等配套建設(shè)；商務(wù)談判工作：對(duì)社會(huì)資本方遞交的談判文件進(jìn)行審批，談判文件主要包括：《特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》、《污水處理服務(wù)協(xié)議》；重點(diǎn)談判內(nèi)容為：特許經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款、污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)、保底水量等。由項(xiàng)目公司完成項(xiàng)目的資產(chǎn)收購(gòu)、融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和移交等工作。權(quán)益資金：，其中：。污水處理設(shè)施PPP建設(shè)過(guò)程中，除雙方另有約定外，無(wú)論因何種因素導(dǎo)致污水處理設(shè)施實(shí)際建設(shè)成本超出預(yù)算的投資額，則對(duì)超過(guò)項(xiàng)目總投資額部分的金額，社會(huì)資本方不得向政府方要求和提出任何補(bǔ)償（包括要求提高污水處理服務(wù)費(fèi)的單價(jià)等）污水處理帶有一定的公益性，對(duì)消費(fèi)者的收費(fèi)價(jià)格受到政府管制，投資項(xiàng)目往往難以自身收費(fèi)產(chǎn)生合理的投資回報(bào)。政府的財(cái)政補(bǔ)貼是在收取的污水處理費(fèi)不足以彌補(bǔ)污水處理設(shè)施的投資、運(yùn)營(yíng)成本和合理利潤(rùn)情況下，由政府利用公共財(cái)政對(duì)差額部分進(jìn)行的彌補(bǔ)。⑵成本補(bǔ)償原則污水處理特許經(jīng)營(yíng)價(jià)格是特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)向消費(fèi)者收取的污水處理服務(wù)單位價(jià)格（包括政府補(bǔ)貼），它是特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)回收投資、運(yùn)營(yíng)成本，獲取資金以維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)的主要資金來(lái)源。如果沒(méi)有合理的回報(bào)，無(wú)論社會(huì)和政府怎么歡迎和宣傳，社會(huì)資本也不會(huì)愿意進(jìn)來(lái)。同時(shí)，也要考慮到消費(fèi)者的經(jīng)濟(jì)承受能力，服務(wù)收費(fèi)價(jià)格不能太高，超出居民的消費(fèi)能力會(huì)影響居民的繳費(fèi)積極性或者產(chǎn)生抵觸情緒，實(shí)行起來(lái)會(huì)很困難，收費(fèi)率會(huì)很低。污水處理成本可能會(huì)因物價(jià)上漲、工資提高、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高而導(dǎo)致成本上升，也可能會(huì)因市場(chǎng)擴(kuò)大的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)進(jìn)步而使成本不斷下降。首先要估計(jì)測(cè)算污水處理單位產(chǎn)品的變動(dòng)成本，即運(yùn)行成本（如直接材料、直接人工費(fèi)、管理費(fèi)等）；其次，測(cè)算固定資產(chǎn)折舊以及融資成本，估計(jì)固定費(fèi)用，然后按照設(shè)計(jì)污水處理能力，把固定費(fèi)用分?jǐn)偟絾挝晃鬯幚砹可?，求出全部單位成本；第三步，將全部成本加上按目?biāo)利潤(rùn)率計(jì)算的利潤(rùn)額，得出價(jià)格。如果按企業(yè)實(shí)際發(fā)生的成本列支，企業(yè)會(huì)采取不合理的方式擴(kuò)大直接人工成本和管理費(fèi)，如增加人員，提高工資水平，也不會(huì)利用先進(jìn)技術(shù)減少直接材料的消耗，這可能會(huì)削弱企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、降低成本的積極性，從而弱化特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)降低成本和促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步的激勵(lì)作用。在利用平均成本確定污水處理服務(wù)單位價(jià)格時(shí)，還要考慮到處理廠設(shè)計(jì)處理能力與實(shí)際污水供應(yīng)量和處理量間的不一致情況。而超過(guò)設(shè)計(jì)能力100%時(shí)，其超過(guò)部分僅支付污水處理的變動(dòng)成本。投資回報(bào)率可綜合考慮污水處理設(shè)施的服務(wù)市場(chǎng)增長(zhǎng)情況、公用服務(wù)事業(yè)的保本微利原則、提高社會(huì)資本進(jìn)入污水處理行業(yè)的投資積極性、增強(qiáng)企業(yè)自我發(fā)展能力等因素后確定。在調(diào)整時(shí)，除了要