農信銀匯兌制度(1個辦法1個規(guī)程)-wenkub
2023-05-04 02:50:59 本頁面
【正文】 ：243101－5農信銀來賬掛賬 貸：243102臨時性存款或相關科目借：243102臨時性存款 貸：101101網點現(xiàn)金第十六條 原匯入社（行）辦理退匯，會計分錄：借：243101－5農信銀來賬掛賬貸：112402存放省聯(lián)社清算款項第十七條 省中心清算時賬務處理：收到退匯時，會計分錄：借：112401存放農信銀清算款項貸：232301聯(lián)社上存清算款項發(fā)出退匯時，與收到退匯時會計分錄相反。第九條 負債類科目及賬戶243101科目下設置“2431015農信銀來賬掛賬”賬戶，用于核算在辦理農信銀匯兌業(yè)務中無法入客戶賬時的掛賬款項。農信銀系統(tǒng)托收承付(劃回)業(yè)務是指付款人開戶社（行）收到托收憑證后，付款人承認付款，并由付款人開戶社（行）通過農信銀系統(tǒng)將款項劃給收款人的結算方式。第五條 匯兌是匯款人委托農村信用社將其款項支付給異地收款人的結算方式。河北省農村信用社農信銀系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務操作規(guī)程（試 行）（征求意見稿）第一部分 業(yè)務處理手續(xù)第一章 基本規(guī)定第一條 農信銀支付清算業(yè)務網絡系統(tǒng)（以下簡稱農信銀系統(tǒng)）電子匯兌業(yè)務是指付款人委托其開戶的農村信用社（含農村信用聯(lián)社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行，下同）將款項支付給異地收款人的結算方式。因省中心清算賬戶資金不足或未符合相關要求，導致支付業(yè)務未及時處理，延誤客戶和他社（行）資金使用的，應依法承擔相應責任。接收社（行）違反規(guī)定故意拖延支付，截留、挪用資金，影響客戶和他社（行）資金使用的,應依法承擔相應責任。第二十六條 農信銀系統(tǒng)輸出的電子匯兌業(yè)務各種憑證、報表與存儲業(yè)務數(shù)據(jù)的磁介質屬于會計檔案的組成部分，應按規(guī)定的期限和要求妥善保管。第二十三條 營業(yè)網點辦理電子匯兌業(yè)務的操作員須經過系統(tǒng)的學習，并在培訓合格后方可上崗，未經培訓人員不得上崗。（一）營業(yè)網點應根據(jù)原始憑證進行查詢、查復，查詢、查復的內容必須“有根有據(jù)”。第十八條 省中心清算賬戶對賬單由農信銀中心在每日日終處理后以電子文件形式下發(fā)，省中心接收到對賬單及業(yè)務明細清單后，應認真核對，發(fā)現(xiàn)賬務不符，應及時查找原因，各營業(yè)網點應積極配合省中心查找差錯原因，如原因不明，省中心應及時與農信銀中心聯(lián)系確認，經農信銀中心協(xié)調核查仍不符，應以農信銀中心下發(fā)的對賬單為準，進行相應的賬務調整。匯兌業(yè)務信息在農信銀系統(tǒng)傳輸?shù)倪^程中，應符合農信銀中心規(guī)定的信息格式。第二章 業(yè)務管理第十一條 電子匯兌業(yè)務包括匯兌、委托收款(劃回)、托收承付(劃回)、退匯、特約電子匯兌退匯五種交易。（四）建立風險預警控制機制，有效防范電子匯兌業(yè)務資金清算風險，發(fā)現(xiàn)重大風險隱患應及時向中國人民銀行、農信銀中心報告。第八條 營業(yè)網點通過農信銀系統(tǒng)辦理電子匯兌業(yè)務，應當遵守本辦法及反洗錢等有關法規(guī)制度的規(guī)定。成員機構所屬營業(yè)網點，是指未在農信銀系統(tǒng)開設清算賬戶，通過其所屬成員機構完成與農信銀中心的業(yè)務數(shù)據(jù)接收、轉發(fā)、處理以及資金清算的入網機構。第二條 本辦法適用于河北省農村信用社通過農信銀資金清算中心有限責任公司（以下簡稱農信銀中心），辦理電子匯兌業(yè)務資金清算的入網機構。第三條 電子匯兌業(yè)務是營業(yè)網點受客戶委托，將款項通過農信銀系統(tǒng)匯劃異地收款人的行為，是營業(yè)網點辦理結算業(yè)務和劃撥資金的重要工具。第五條 發(fā)起和接收電子匯兌業(yè)務的入網機構分別稱為發(fā)起社（行）和接收社（行）。第九條 省中心應履行下列職責：（一）及時、安全、準確辦理電子匯兌業(yè)務的資金清算，并接收、轉發(fā)電子匯兌業(yè)務信息。第十條 營業(yè)網點應履行下列職責（一）及時、安全、準確辦理電子匯兌業(yè)務，并接收、發(fā)送電子匯兌業(yè)務信息。第十二條 營業(yè)網點為未在本機構開立賬戶的客戶辦理電子匯兌業(yè)務時，應按照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相關規(guī)定核對、登記客戶身份信息，并留存身份證明復印件。第十五條 電子匯兌業(yè)務在傳輸過程中應使用農信銀中心統(tǒng)一配置的加密機具進行加密傳輸。第十九條 農信銀系統(tǒng)運行工作日和系統(tǒng)運行時間由農信銀中心統(tǒng)一規(guī)定，營業(yè)網點應嚴格按規(guī)定時間接發(fā)業(yè)務信
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