中國中鐵項目投資管理制度范本0509終稿-wenkub
2023-05-03 03:47:36 本頁面
【正文】 產(chǎn)的保值增值；（6） 負責審批公司其它重大投資事宜。第十八條 公司投資，新增單項……元（含）以上的對外長期投資和……元（含）以上的對外短期投資，由公司董事會決策本制度中所指“長期投資”指將資金投入不可能或不準備在一年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)；“短期投資”指能夠隨時變現(xiàn)且持有時間不超過一年的投資。通過股權并購獲取的項目，如項目公司已經(jīng)存在，公司根據(jù)合同規(guī)定選派人員進駐股東會、董事會、經(jīng)理層并辦理相應的變更手續(xù)。第十三條 公司風險評估部門及項目開發(fā)部門為公司投資的主導管理機構。以下第九條至第十五條是對各機構的定位進行說明第九條 公司股東會為公司投資最高決策機構，董事會由股東會授權決策。投資實行分級決策與審查，保證決策的效率與效果。新增投資應符合投資非主業(yè)比率和償債能力的考查要求及項目收益率標準。投資應充分體現(xiàn)節(jié)約資源、合理利用的循環(huán)經(jīng)濟理念，有良好的經(jīng)濟效益和社會效益。如下：1. 高速公路項目：投資回收期≤15年（含建設期）；2. 鐵路項目：投資回收期≤12年（含建設期）；3. 房地產(chǎn)項目：總投資收益率≥20%；4. 資源類項目：投資回收期≤6年（含建設期）。第三條 制度的適用范圍或管理對象本制度適用于中國中鐵公司及下級單位。28 / 31第1章 總 則第一條 制度制訂的目的為規(guī)范中國鐵路工程集團有限公司（下簡稱“中國中鐵”）二級控股子公司（下簡稱“公司”）及具備投資資格的下級單位的投資行為，建立有效的投資風險管理機制，實現(xiàn)投資決策科學化、投資管理規(guī)范化、投資效益最大化，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)，結合公司實際情況，制訂本制度。第八章 附則本部分主要內(nèi)容為說明制度的生效日期、修訂及解釋權限等內(nèi)容。第四章 投資管理機構職責本部分主要內(nèi)容為詳細闡述二級控股子公司各投資管理機構的職責。5. 制度范本體現(xiàn)形式：章節(jié)式（第X章，第X條）。二級控股子公司須結合自身實際情況依據(jù)制度范本，制訂自身項目投資風險管理制度，可做出適當修改，但主要內(nèi)容和基本原則需遵從集團公司投資風險制度的規(guī)定。2. 為保證二級控股子公司與集團公司的管理銜接，二級控股子公司應根據(jù)本制度范本中投資管理組織機構的設置，結合自身實際情況設立、完善自身投資管理機構。6. 制度范本結構：第一章 總則本部分主要內(nèi)容為制度制訂的目的、制度的適用范圍、投資決策主體的界定、投資指標的限定和投資管理基本原則等方面。第五章 投資流程本部分主要內(nèi)容為簡述二級控股子公司投資管理各個流程的工作內(nèi)容。附錄本部分主要內(nèi)容為對主體內(nèi)容的附加說明，范本中主要體現(xiàn)為流程圖。第二條 投資的定義本制度所稱“投資”是指以在將來產(chǎn)生并獲得凈收益（超出總的初期投資）為目標的一種長期的有關經(jīng)濟資源的承諾，這種承諾的主要內(nèi)容為將財務資源即流動性的資產(chǎn)——投資者自己的或借入的資金——轉換成生產(chǎn)性資產(chǎn)（聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織黃皮書《工業(yè)：可行性研究編制手冊》）。第四條 制度對投資主體資格的界定中國中鐵各二級控股子公司擁有《中國中鐵投資風險管理制度》規(guī)定范圍內(nèi)的投資決策權，二級控股子公司下級單位除中鐵二局股份有限公司和中鐵大橋股份有限公司外，沒有投資決策權。第六條 投資管理原則公司及下級單位的所有投資應遵循以下七項基本原則：（一） 遵守國家法律，服從政策規(guī)定。（三） 服從戰(zhàn)略規(guī)劃，突出主業(yè)方向。（五） 分離可研評估，確保充分論證。（七） 規(guī)范投資流程，嚴格執(zhí)行制度。第十條 公司董事會對股東會負責，董事會以下機構由董事會授權決策。第十四條 公司財務部門、法律部門、計劃經(jīng)營部門等相關職能部門/機構為投資管理的支持機構。公司投資管理組織結構圖第3章 投資授權與決策權限第十六條 公司的投資決策按下述要求上報集團公司進行審查：（一） 二級控股子公司主業(yè)范圍內(nèi)的投資：二級控股子公司凈資產(chǎn)在5億元（含）以上的，新增單項在1億元（不含）以上的投資；二級控股子公司凈資產(chǎn)在1億元（含）以上不足5億元（不含）的，新增單項在5000萬元（不含）以上的投資；二級控股子公司凈資產(chǎn)5000萬元（含）以上不足1億元（不含）的，新增單項在200萬元（含）以上的投資；二級控股子公司凈資產(chǎn)5000萬元（不含）以下的新增單項投資，二級控股子公司決策前須上報集團公司，由集團公司評估審查。第二十二條 公司風險管理委員會投資管理的主要職責（1） 負責在公司董事會投資決策前審議《可行性研究報告》及相關投資信息的論證和投資風險分析的結論，并向董事會遞交審議結論和投資意向建議；（2） 負責審議提交公司董事會決策的其它投資相關事宜，為董事會決策提供專業(yè)意見支持。第二十六條 公司各相關職能部門負責根據(jù)項目需要，在投資評估、項目管理、項目監(jiān)控、投資后評估和投資退出各過程中為投資管理部門/機構提供專業(yè)支持，具體職責如下：（一） 財務部門1. 負責編制公司年度投資預算；2. 負責對項目評估中的資金籌措方案設計與論證提出專業(yè)性意見；3. 負責根據(jù)項目需要，論證項目評估中的項目經(jīng)濟效益并提出專業(yè)性意見；4. 負責監(jiān)控和管理投資項目運行過程中的財務情況、預決算管理情況、投入資金使用情況及項目融資情況等。（五） 工程管理部門1. 負責針對投資項目中的施工工藝和工程方案的選擇提出建議；2. 負責監(jiān)督項目施工情況。（九） 審計部門負責定期審查投資項目的資金使用、財務信息真實性以及國有資產(chǎn)的保值增值性等。第三十一條 投資進入流程（具體流程圖見附錄1）分為立項調(diào)研、投資評估和投資決策三個子流程，三個子流程有嚴格的先后順序。未通過審查的項目，審查意見反饋項目開發(fā)部門，由其負責根據(jù)審查意見重新組織可行性研究；審查通過的項目，風險評估部門負責將評估結果提交總經(jīng)理辦公會。未通過審議的項目直接終止；通過審議的項目，決策結果下發(fā)項目開發(fā)部門，由其準備實施；4. 項目開發(fā)部門負責根據(jù)決策結果組織項目實施，準備項目投標工作。審議未通過的方案，項目開發(fā)部門負責修訂；審議通過的方案，項目
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