【正文】 益。財務(wù)部以“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以質(zhì)量為生命”的管理方針，積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學(xué)地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預(yù)算計劃，做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理、加強成本控制,提高經(jīng)濟效益的建設(shè)和措施；嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)制度，遵守有關(guān)財經(jīng)紀律，不斷完成各項財務(wù)管理制度，并督促相關(guān)人員嚴格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務(wù)報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務(wù)分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務(wù)與管理，負責(zé)并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應(yīng)收帳款；負責(zé)酒店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營管理服務(wù)。參與對重大投資、重大經(jīng)濟合同與協(xié)議的事前研究，認真做好可行性報告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。 組織財務(wù)人員，定期開展財務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。 參與酒店信用政策和物價政策的制定。1負責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)提高，并深入開展“批判、創(chuàng)新” 活動，定期組織召開本部門的政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會議，抓好本部門 的內(nèi)部管理工作和精神文明建設(shè)。 做好財務(wù)部有關(guān)會務(wù)工作，掌握會議決議情況，做好各項財務(wù)工作情況收集、匯總及總結(jié)、編寫紀要。（三）收銀主管[管理層級關(guān)系]直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：后臺領(lǐng)班、前臺收銀員[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負責(zé)并報告工作。 做好對客戶信用的評估工作，督導(dǎo)本部門信用政策的執(zhí)行。 負責(zé)本部門員工的培訓(xùn)、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料。負責(zé)住店賓客各項費用的結(jié)算工作。 負責(zé)編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。 準確掌握當日外幣牌價，嚴格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。1兌換中發(fā)生差錯，應(yīng)及時匯報，及時處理。 保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。 完成當班營業(yè)日報、財務(wù)報表。 經(jīng)常對客戶的信用程度進行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關(guān)部門以供決策參考。（七）夜審員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務(wù)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表。 負責(zé)每日營業(yè)點收銀機的清機工作。 審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。 檢查入住登記表上的簽字是否一致。1認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。 熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態(tài)，會同有關(guān)部門根據(jù)實際經(jīng)營情況，合理、科學(xué)地編制年度、季度、月度采購計劃。 加強采購合同的管理，嚴格合同條款的把關(guān)，認真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟合同的合法履行。負責(zé)酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。 食品原料進貨要嚴格按酒店業(yè)務(wù)的實際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。 做好食品的月度、季度、年度采購計劃。負責(zé)酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。 采購的物品要確保價格合理、質(zhì)量可靠，對不符合采購要求的物品負責(zé)辦理退貨或調(diào)換工作。 對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅持貨比三家的規(guī)定，并報有關(guān)人員審批。1嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，把好購貨合同關(guān)，辦理好結(jié)賬手續(xù)，驗收入庫要 做到：貨物數(shù)量、質(zhì)量與采購要求相符。 配合財務(wù)部經(jīng)理抓好財務(wù)管理、預(yù)算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟活動的預(yù)測和經(jīng)營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理當好參謀助手。 加強對資金的管理。按權(quán)限控制計劃外費用的支付。1負責(zé)督促合同和會計檔案管理工作。 負責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。 按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。（十四）總稽核員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的會計核算內(nèi)容是否準確規(guī)范和完整、附件是否齊全。 審核各類會計報表、統(tǒng)計報表是否符合規(guī)定的編報要求。1協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)、工作考核并做好相應(yīng)記錄。 負責(zé)酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。 財務(wù)會計檔案未經(jīng)許可，不得調(diào)閱、外借。負責(zé)核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務(wù)溝通。 負責(zé)各項稅金及應(yīng)繳款項的核算、計提，辦理結(jié)算手續(xù)。（十七）往來帳核算員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。 與供應(yīng)商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關(guān)財務(wù)結(jié)算手續(xù)。 配合部門經(jīng)理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。 審核支票內(nèi)容，確保收入支票和付出支票正確無誤。合理調(diào)配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉(zhuǎn)效率。1按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時解決與銀 行存款余額的差異。1做好信用卡業(yè)務(wù)的匯總、解交和財務(wù)處理。 嚴格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進行復(fù)核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。（二十）電腦系統(tǒng)維護員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 對電腦系統(tǒng)各部、各機進行經(jīng)常性的維護、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機、各部門的終端機正常運轉(zhuǎn)，操作正常。 負責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。 做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計劃和機房用品計劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。 負責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作，做好成本核算、成本預(yù)測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門做好相關(guān)工作。 組織本部門各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作，建立各項原始記錄，嚴格計量驗收，負責(zé)各項消耗定額的修訂、檢查和分析。嚴格按照規(guī)定要求，負責(zé)組織落實外購物資的驗收、入庫工作，加強 與采購部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購成本。 入庫物資到貨后，根據(jù)入庫單，發(fā)票或驗收單認真進行數(shù)量和質(zhì)量的復(fù)驗。 建立一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，根據(jù)入庫單和領(lǐng)料單及時登記貨卡，經(jīng)常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。 負責(zé)準確核算成本費用，確保報表質(zhì)量。 負責(zé)成本費用的會計核算工作，編制成本費用的會計報表。協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)和考核工作，并做好相應(yīng)記錄。 配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，做到制單有依據(jù)，收、付賬手續(xù)齊全。（二十六）財產(chǎn)管理員[管理層級關(guān)系]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責(zé)] 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。 組織各使用部門每年進行一次固定資產(chǎn)的全面清點，并及時督促和協(xié)助處理清點中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。（二十七）票據(jù)復(fù)核員[管理層級關(guān)系]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責(zé)] 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。確保在酒水賬、表、物一致的前提下結(jié)算酒水成本，保證成本計算的正確性。身體健康，外貌端正。 具有較高的政策理論水平。外協(xié)兼文員 中等職業(yè)學(xué)校或高中畢業(yè)。二年以上酒店財務(wù)工作經(jīng)歷。 外語流利，通過酒店外語A級考核，取得電腦證書。 具有一定的業(yè)務(wù)實施能力。 具有銷售和預(yù)訂知識。日審員、夜審員 中專畢業(yè)。從事酒店財務(wù)工作12年或擔(dān)任收銀員工作兩年以上。 通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。 具有實施分管采購品種的采購能力。 熟悉有關(guān)財稅法規(guī)、政策。五年以上酒店財務(wù)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過二年以上會計主管。 通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。 掌握酒店會計核算流程，有一定管理能力。 掌握會計檔案管理知識。 具有一定的財務(wù)管理 基礎(chǔ)理論知識。往來帳核算員 中專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，助理會計師職稱。二年以上酒店財務(wù)會計核計工作經(jīng)歷。 語言文字表達清晰。 熟悉計算機的軟硬件和網(wǎng)絡(luò)知識。成本財產(chǎn)主管 大專以上財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計師職稱。 通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。 倉庫保管員必須按規(guī)定經(jīng)消防部門專業(yè)培訓(xùn)，并持證上崗。 具有財務(wù)管理知識和成本核算基礎(chǔ)知識。三年以上酒店財務(wù)工作經(jīng)歷。 通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。 具有酒店財產(chǎn)管理實施能力。收取預(yù)付金（1） 對上門客人，因沒有交托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時，收取預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費等計算。（5） 持記賬憑證（VOUCHER）結(jié)算：應(yīng)認真查驗VOUCHER的有效性，是否簽字有效人的簽字，并核對VOUCHER注明的酒店名稱，住店日期、房間類別、數(shù)量等與實際登記的是否一致，超額部分也要收取預(yù)付金。歸集、核對客人消費賬目（1） 客人在酒店餐廳等營業(yè)場所的消費項目，除設(shè)有與總臺 結(jié)賬電腦聯(lián)機的以外，需用手工的輸入，要做到：A、收到收銀機聯(lián)機的帳單后，應(yīng)認真核對帳單上的簽字、房號與 帳卡內(nèi)住宿登記單上的房號、簽字是否相符，與帳單登記單上 的金額是否一致，再打開電腦，核實帳單上的內(nèi)容是否已全部 輸入客人的賬戶后，將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。（2） 將客人房間帳卡內(nèi)的入住登記單，帳單等資料全部取出，工作流程如下：A、檢查客人鑰匙上房號與入住登記單，帳單上的房號是否一致。E、帳單內(nèi)容確定無誤后，將客人離店的時間輸入電腦，并打印帳 單，帳單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，確實無誤后遞交給客人確認 簽字，客人如對帳單中的某些項目提出爭議，應(yīng)報告主管處理。 交款編卡（1） 清點當班取得的現(xiàn)金支票，信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。（4） 編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報告中要列明發(fā)票帳單的使用情況。及時與當天到店團隊的陪同聯(lián)系，一起核對該團人數(shù)、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪同在團隊結(jié)算單上簽字。（2） 根據(jù)分項賬單，開列長包房欠賬通知單，附上分項明細單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月5日前送到長包房中，如前一個月欠款未付清，應(yīng)一并列入欠賬通知單上。催 帳（1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款的情況， 查看是否有錯。分別報部門經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理，對拖欠一個月以上的客戶催收無效后，須打?qū)ｉT報告，財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理及時采取措施。收款時要唱票。 收到外匯后要認清幣種、面值、鑒別真?zhèn)?、唱票收取，發(fā)現(xiàn)可疑，應(yīng)及時與中國銀行聯(lián)系。 該客人當面在旅行支票上復(fù)簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當場背書。解送銀行 每天兌換工作結(jié)束后，應(yīng)將當日兌換的外幣現(xiàn)金、旅行支票分別做代兌換支票的結(jié)匯單，根據(jù)銀行要求逐欄寫清楚。（2）給服務(wù)員送來的點酒水單簽字，其二聯(lián)給服務(wù)員去取來酒水，另一 聯(lián)夾入有桌號的帳卡中。C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經(jīng)理， 請客人在帳單上寫請單位、聯(lián)系人電話，必要時請客人出示有關(guān)證券， 同時注明通過什么方式或何時來付清賬單，送財務(wù)部掛帳。（5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場情況下投幣簽字證 明，并將完成的營業(yè)報表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要 連號，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。 審核酒店當日各營業(yè)部門每班的收銀員報告與交款表數(shù)據(jù)是否一致。 核查轉(zhuǎn)賬結(jié)算的款項和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)。1在帳務(wù)審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準備，過房費，報表生成，最后完成營業(yè)組成報表，應(yīng)收款日明細報 表，營業(yè)日報表，客房經(jīng)營日報表，內(nèi)部招待報告，酒店餐飲分析報告。日審工作 核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整，核對無誤后上交財務(wù)部經(jīng)理。 酒店客人對已經(jīng)發(fā)生過的費用產(chǎn)生疑問時應(yīng)及時幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問題。 檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項，查明原因及時處理。1協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理對各部位收銀情況進行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn) 問題，及時糾正，保證收銀按財務(wù)制度進行。 負責(zé)各種國內(nèi)、國外匯款的接納，整理、登記及發(fā)放工作，并根據(jù)自己的登記表，每月初報出上月外客帳發(fā)生數(shù)，收回數(shù)和欠款金額數(shù)，以及欠款收回率等，月時寫出上月催收情況匯報，報財務(wù)部、銷售部和財務(wù)經(jīng)理。 根據(jù)超限額住店客人所選擇的結(jié)算方式，進行適當?shù)拇邘すぷ鳌?催付賬款的處理（1） 在超限額情況報告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權(quán)號碼”或“符合免除信用限額制規(guī)定”等后，報收銀主管，財務(wù)經(jīng)理審閱，另抄交總臺結(jié)賬。（2） 對與協(xié)議單位簽訂的匯賬結(jié)算合同進行復(fù)核工業(yè)：協(xié)議單位的有關(guān)資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付款信用，合同規(guī)定的房價及其他服務(wù)價格，掛賬的最高累計限額，結(jié)算方式及結(jié)算期限等。（3） 次日，信用催收員仍按以上流程進行