【正文】 MS審計直通車的安裝 232. 系統(tǒng)初始化 25 25 26 26 27 審計人才管理 28 角色或權(quán)限分配 28 工作室整理 293. 系統(tǒng)升級 29 服務(wù)器端升級（*） 29 客戶端升級（*） 30 數(shù)據(jù)庫升級（*） 30 模板升級 32 底稿模板 32 關(guān)鍵控制點 33 344. 數(shù)據(jù)庫備份及還原、復(fù)制及附加 34［審計業(yè)務(wù)與審計作業(yè)交互］ 355. 年度審計計劃 356. 審計立項及分工 367. 審前調(diào)查 388. 審計通知書、審計實施方案 389. 審計通知書的送達 3910. 數(shù)據(jù)采集與轉(zhuǎn)換 3911. 信息校驗（*） 43常用功能1：科目平衡性校驗 43常用功能2：科目連續(xù)性校驗 44常用功能3：憑證準(zhǔn)確性校驗 44常用功能4：科目余額非正確掃描分析 4512. 審計查證及分析（*） 46常用功能1：報表查詢 46常用功能2：科目余額表查詢、 48常用功能3：總賬查詢 49常用功能4：明細賬查詢 50常用功能5：憑證查詢 51常用功能6：輔助核算余額查詢 53常用功能6：輔助核算明細賬 54常用功能7：賬戶發(fā)生額月度構(gòu)成比率分析 55常用功能8：賬戶使用頻率分析 56常用功能9：賬戶相關(guān)性分析 57常用功能10：賬戶比重結(jié)構(gòu)分析 58常用功能11：賬戶增減率分析 58常用功能12：賬戶數(shù)據(jù)絕對數(shù)分析 59常用功能13：賬戶數(shù)據(jù)比率趨勢分析 60常用功能14：異常對應(yīng)科目發(fā)生額分析 61常用功能15：輔助核算賬齡分析 62常用功能16：指標(biāo)分析（企業(yè)） 64常用功能17：審計計算器 6413. 疑點憑證、疑點記錄、工作記錄、審計日記、工作底稿的編制（*） 65 疑點憑證 67 疑點記錄 67 工作記錄 68 審計日記 69 工作底稿（原審計發(fā)現(xiàn)功能） 71 形成正文 72 文本性底稿編制時注意事項 7314. 批量提交及復(fù)核底稿 75 批量提交 75 底稿復(fù)核 76 底稿復(fù)核時是否可以修改已提交的底稿 76 7715. 審計業(yè)務(wù)會議 7816. 整理工作底稿，編制征求意見稿（報告初稿）（*） 7817. 審計報告、征求意見函送達情況 7818. 審計報告或?qū)徲嫑Q定書 7919. 審計報告及審計決定書送達情況 7920. 審計建議書或?qū)徲嬕扑吞幚頃?7921. 審計建議書或?qū)徲嬕扑吞幚頃瓦_情況 7922. 審計結(jié)果登記 7923. 審計臺賬登記 8024. 審計落實情況 8025. 歸檔 8026. 項目關(guān)閉 8127. 其他注意事項 82 網(wǎng)絡(luò)與單機同一數(shù)據(jù)庫的應(yīng)用 82 單位網(wǎng)絡(luò)與現(xiàn)場網(wǎng)絡(luò)的應(yīng)用 82 83 疑點匯總 83 底稿匯總 84 底稿合并 84 8584 / 87［系統(tǒng)安裝與初始化］\\1. 系統(tǒng)第一次安裝 SQL server2000的安裝1）放入SQL server 安裝盤，系統(tǒng)自動顯示下圖，選擇安裝SQL server 2000組件。金長源AMIS審計管理信息系統(tǒng)[流程指南]秘密等級秘密文件標(biāo)識當(dāng)前版本2011AMISSD06報告單位中國水利水電建設(shè)股份有限公司2）點擊安裝數(shù)據(jù)庫服務(wù)器3）點擊下一步。7）點擊是。備注：修改路徑，點擊程序文件旁邊的瀏覽（建議將數(shù)據(jù)庫保存到d盤）11）點擊數(shù)據(jù)文件旁的瀏覽，修改路徑如左圖；改好后如右圖。15）安裝界面。適用于更換服務(wù)器或必要的數(shù)據(jù)備份。點‘高級’設(shè)置安裝路徑由于安裝vs2005時默認(rèn)安裝了sqlserver2005 express所以無法安裝，出現(xiàn)以下畫面。2）點擊下一步會出現(xiàn)如下圖所示界面：3．點擊下一步會出現(xiàn)如下圖所示界面，指定安裝路徑。 6．安裝數(shù)據(jù)庫再次登錄‘修復(fù)數(shù)據(jù)庫表結(jié)構(gòu)’2. 系統(tǒng)初始化一、審計作業(yè)管理系統(tǒng)1）檢查任務(wù)欄右下角“審計作業(yè)工具應(yīng)用程序服務(wù)器”是否正常運行。對已使用過的單位建議不要修改或刪除，可以選擇停用或啟用，勾選“”后，將不再顯示該單位名稱。姓名、登錄名、登錄密碼為必填項。對于有人員變動的單位不需要調(diào)整已不在該崗位的人員權(quán)限，只需要在審計人才管理中停用其賬戶即可。 客戶端升級（*）1）點“開始”—“程序”—AEMS審計直通車—卸載審計直通車2）把安裝盤放入光驅(qū)中，運行光盤，點擊“客戶端安裝”，安裝完成即可。完成后請關(guān)閉即可。3）確認(rèn)以下設(shè)置，點擊導(dǎo)入即可。例如：銀行存款： 系統(tǒng)默認(rèn)為：YXCK，請手工更正為YHCK。注：請注意定期維護被審計對象 的財務(wù)軟件應(yīng)用信息，以方便審計作業(yè)人員使用數(shù)據(jù)接口。計劃管理員【業(yè)務(wù)管理—審計項目管理—同步OA審計人員及單位，在這里如無變化，只需要做一次。6. 審計立項及分工【審計作業(yè)子系統(tǒng)】業(yè)務(wù)科長進行項目立項，【業(yè)務(wù)管理—審計項目管理—審計立項】，立項時任命審計組長及分管領(lǐng)導(dǎo)，項目主審。如屬計劃外立項請計劃管理員在“審計業(yè)務(wù)子系統(tǒng)中先修改年度審計計劃”，之后再立項。審計組長或項目主審登錄項目進行審計分工：【業(yè)務(wù)管理—審計項目管理—審計項目分工】，確定控制環(huán)節(jié)，如項目組超過2人，則必須進行分工。7. 審前調(diào)查【審計作業(yè)子系統(tǒng)】【角色】審計組成員均可【操作流程】1）打開作業(yè)系統(tǒng)—審計準(zhǔn)備與調(diào)查—審前調(diào)查，選擇相應(yīng)的調(diào)查表即可。審計組長或主審，登錄【作業(yè)系統(tǒng)—底稿管理器—審計報告類—其他文書—打開“業(yè)務(wù)科室復(fù)核意見書”】，編輯草稿完成后，下載或另存到本地。9. 審計通知書的送達【審計業(yè)務(wù)子系統(tǒng)】審計組成員，登錄【審計執(zhí)行—文書送登記】，登記文書送達情況.10. 數(shù)據(jù)采集與轉(zhuǎn)換【審計作業(yè)子系統(tǒng)】1）通過單位內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)直接進行數(shù)據(jù)采集 適用范圍：審計客戶端有足夠的訪問權(quán)限，可直接訪問財務(wù)服務(wù)器，審計人員可在客戶端直接進行數(shù)據(jù)采集。【采集】1）找到ORACLE安裝路徑，例如：F:\oracle\product\\client_1\NETWORK\ADMIN2）用記事本打開文件：，如下： Network Configuration File: F:\oracle\product\\client_1\network\admin\ Generated by Oracle configuration tools.ORCL= (DESCRIPTION= (ADDRESS= (PROTOCOL=TCP) (HOST=mengbj) (PORT=1521) ) (CONNECT_DATA= (SERVICE_NAME=orcl) ) )ORCL103= (DESCRIPTION= (ADDRESS= (PROTOCOL=TCP) (HOST=) (PORT=1521) ) (CONNECT_DATA= (SERVICE_NAME=orcl) ) )3）增加一個連接NC的TNS服務(wù)名稱，例如NC503,內(nèi)容如下：NC503= (DESCRIPTION= (ADDRESS= (PROTOCOL=TCP) (HOST=) (PORT=1521) ) (CONNECT_DATA= (SERVICE_NAME=orcl) ) ),orcl為ORACLE數(shù)據(jù)庫實例名【轉(zhuǎn)換】建立數(shù)據(jù)庫連接，選擇轉(zhuǎn)入單位名稱（賬套名稱）11. 信息校驗（*）【審計作業(yè)子系統(tǒng)】【角色】審計組成員均可【常用功能】科目平衡性校驗、科目連續(xù)性校驗、憑證準(zhǔn)確性校驗、科目余額非正確掃描分析【操作流程】1）打開查證分析—信息校驗常用功能1：科目平衡性校驗用于校驗采集的賬套數(shù)據(jù)期末余額是否平衡，校驗依據(jù)是：資產(chǎn)+成本＝負(fù)債+所有者權(quán)益+損益。 本年期初余額與上年期末余額一致，則給出通過校驗的提示。注：科目連續(xù)性校驗的前提是把要進行校驗的年度賬套與上年度賬套的數(shù)據(jù)都已采集到本系統(tǒng)。216。如與以上原則不一致，則認(rèn)為其期末余額方向為非正常。 單位編號：選擇需要進行分析的單位。216。12. 審計查證及分析（*）【審計作業(yè)子系統(tǒng)】【角色】審計組成員均可,各審計作業(yè)人員根據(jù)自己的權(quán)限操作。界面如下圖。 時間：選擇要查詢的被審單位的報表時間。 采集報表：列示的是轉(zhuǎn)換過來的所有報表。216。 如想查詢另一單位或另一期間的報表數(shù)據(jù)，要點擊刷新。常用功能2：科目余額表查詢、用于查詢被審單位的科目余額表。 設(shè)置完查詢條件，確定后即可查詢到科目余額表。 可以直接點擊標(biāo)期初余額、本期發(fā)生與期末余額進行排序，點擊一次為順序，再點擊一次為倒序。總賬按憑證類型匯總列示，也可以查詢外幣及數(shù)量總賬。 包含科目代號名稱：指在總賬列示出有發(fā)生額的各科目編號及名稱。 包含外幣、數(shù)量：當(dāng)所選科目核算外幣或數(shù)量時，同時列示外幣或數(shù)量賬。216。注：在總賬雙擊可以穿透到明細賬。 科目編號：可以錄入也可選擇。 注：在明細賬雙擊可以穿透到憑證。216。216。 包含科目：用于查詢科目編號不連貫的情況，科目之間用“\”分隔。216。 憑證摘要：也可以按憑證摘要進行查詢，支持模糊查詢，只需錄入部分即可查詢到包含錄入內(nèi)容的所有記錄。注：核算類型確定后，應(yīng)該先選擇科目編號再選擇核算項目。