【正文】 與管理規(guī)范作者：日期：第七章、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)……………………………………235第一節(jié)、崗位職責(zé) ……………………………………………………235（一）財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé) ………………………………………………235（二）會(huì)計(jì)員崗位職責(zé) …………………………………………………237（三）出納員崗位職責(zé)…………………………………………………238（四）財(cái)務(wù)部審核員崗位職責(zé) ……………………………………………………239（五）成本核算統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)………………………………………240（六）收銀部長(zhǎng)崗位職責(zé)………………………………………………241（七）收銀員崗位職責(zé)…………………………………………………242（八）、倉(cāng)庫(kù)管理員崗位職責(zé) …………………………………………243（九）、食品采購(gòu)員崗位職責(zé) …………………………………………244（十）、電腦系統(tǒng)維護(hù)員崗位職責(zé) ………………………………………245第二節(jié)、財(cái)務(wù)部操作程序及標(biāo)準(zhǔn) ……………………………………246（一）、會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) …………………………………246（二）、餐廳每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) ……………………248（三）、出納員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) …………………………………………249（四）、收銀員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) …………………………………………252（五）、作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) ………………………………254（六）、現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)…………………255（七）、收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)…………………256（八）、保管員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)…………………………………………257（九）、貨物驗(yàn)收工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)………………………………………258（十）、采購(gòu)員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)…………………………………………260（十一）、采購(gòu)員工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)…………………………………261（十二）、電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)……………………………262第三節(jié)、財(cái)務(wù)部管理制度 ……………………………………263（一）、財(cái)務(wù)借款及核銷(xiāo)管理工作制度……………………………………………263（二）、公司固定資產(chǎn)管理制度……………………………………………………264（三）、報(bào)損、報(bào)廢管理制度管理…………………………………………………265（四）、內(nèi)部審計(jì)管理制度…………………………………………………………266（五）、工程部工用具管理制度……………………………………………………267（六）、會(huì)計(jì)核算管理制度…………………………………………………………268（七）、餐廳簽單、掛帳打折管理制度……………………………………………269（八）、處理收銀員長(zhǎng)短款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)……………………………270（九）、貨物原料出入庫(kù)管理辦法…………………………………………………271（十）、財(cái)產(chǎn)貨物原料盤(pán)點(diǎn)清查管理制度…………………………………………272（十一）、食品原材料及其他物品采購(gòu)管理制度…………………………………274（十二）、財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度………………………………………………………275（十三）、員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理制度………………………………………………276（十四）、員工工資待遇中的各種扣款制度………………………………………278（十五）、作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)……………………………280第三節(jié)、財(cái)務(wù)部管理運(yùn)轉(zhuǎn)表格 ………………………………281第七章、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)第一節(jié)、崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)一、崗位名稱(chēng)： 財(cái)務(wù)主管二、崗位級(jí)別： 主管三、直接上司 ：總監(jiān)四、下屬對(duì)象： 會(huì)計(jì)員 出納員 成本核算員 倉(cāng)庫(kù)保管員 收銀主管五、主要職責(zé)：主持財(cái)務(wù)部門(mén)例會(huì)，傳達(dá)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作精神，總結(jié)本周的工作不足，提高工作效率。督促有關(guān)人員抓緊應(yīng)收款的催收工作，加速資金回籠。保存酒店關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件，資料、合同和協(xié)議，督促本部門(mén)員工完整保管企業(yè)合作期內(nèi)的一切帳冊(cè)，報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。中專(zhuān)文化程度身體健康，精力充沛。搞好各檔案工作。每日核算營(yíng)業(yè)報(bào)表經(jīng)經(jīng)理審核后上報(bào)總監(jiān)與總經(jīng)理及執(zhí)行董事等。1協(xié)助經(jīng)理搞好金融部門(mén)，稅收等部門(mén)關(guān)系，及時(shí)掌握國(guó)家稅收政策。（三）出納員崗位職責(zé)一、崗位名稱(chēng)： 出納員二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng)三、直接上司 ：財(cái)務(wù)部主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：做好餐廳現(xiàn)金收入與支出，認(rèn)真按照會(huì)計(jì)制度處理各項(xiàng)應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。負(fù)責(zé)每天餐廳收銀找零兌換工作。六、任職條件：熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開(kāi)支和違反收支原則的結(jié)算，均要拒絕辦理，并及時(shí)向會(huì)計(jì)主管或財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告。裝訂記帳憑證、會(huì)計(jì)報(bào)帳表、各種帳冊(cè)，并分類(lèi)編制。中專(zhuān)文化程度身體健康，精力充沛。 配合協(xié)助本部門(mén)經(jīng)理與各部門(mén)核算員做好各項(xiàng)成本費(fèi)用管理工作。（六）收銀部長(zhǎng)崗位職責(zé)一、崗位名稱(chēng)：收銀部長(zhǎng)二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng)三、直接上司 ：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：認(rèn)真遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，緊持原則。在營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)及時(shí)解決疑難問(wèn)題，并與樓面及相關(guān)部門(mén)做好溝通、協(xié)調(diào)工作，對(duì)于出現(xiàn)重大無(wú)力解決的事件，要及時(shí)向各區(qū)副總或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以確保及時(shí)排解有關(guān)問(wèn)題，使?fàn)I業(yè)工作正常運(yùn)作。六、任職條件：熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。在崗期間，除按公司規(guī)定準(zhǔn)備的零用金外，一律不準(zhǔn)攜帶現(xiàn)金入收銀臺(tái)；不準(zhǔn)私自套匯或變相套匯。認(rèn)真打印和填寫(xiě)各種營(yíng)業(yè)報(bào)表，及時(shí)結(jié)算當(dāng)日營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，做到 單單相符、單款相符、表款相符。六、任職條件：熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。做好采購(gòu)數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量的驗(yàn)收與登記。做好安全庫(kù)量以及倉(cāng)庫(kù)衛(wèi)生工作。部門(mén)物品意見(jiàn)隨時(shí)收集并告知上司是否采購(gòu)。精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。認(rèn)真核實(shí)各部的請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)存貨情況，定出實(shí)際采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)定型、常用物資按庫(kù)存規(guī)定及時(shí)辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計(jì)劃。然后通知申購(gòu)部門(mén)，及時(shí)領(lǐng)出。六、任職條件：熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 對(duì)于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯(cuò)誤及時(shí)處理，并報(bào)告本部門(mén)主管，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。 保持機(jī)房適當(dāng)?shù)臏囟取囟燃碍h(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。掌握各終端機(jī)操作人員使用號(hào)碼，控制各功能操作密碼，對(duì)違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見(jiàn)，向部門(mén)經(jīng)理報(bào)告。中專(zhuān)文化程度身體健康，精力充沛。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證編號(hào)存檔（三）、出納員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE出納員工作規(guī)范操作程序編號(hào).執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門(mén)政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE出納員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)（一）、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序 會(huì)計(jì)、出納與收銀部長(zhǎng)一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致。（三）、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序 每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。（四）、差額核對(duì)： 目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。 差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫(xiě)。（七）、登記現(xiàn)金日記帳程序 登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。（八）、抽查備用金工作程序 出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門(mén)主管負(fù)責(zé)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。 檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。 客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。 由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請(qǐng)廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。（四）單、總班結(jié)帳 在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。 “歷史帳目查詢(xún)”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。（六）、現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范編號(hào).執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門(mén)DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o(wú)損。本酒店不接受私人支票，如由經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)問(wèn)題由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 4）簽購(gòu)金額如超過(guò)授權(quán)金額的10%以?xún)?nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。 客帳單交接程序 客帳單交接程序分為兩類(lèi)：一類(lèi)是已使用的，將已使用過(guò)的客帳單按順序號(hào)排好，用客帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另一類(lèi)是未使用過(guò)的，要檢查一下與已使用過(guò)的客帳單最后一張是否有連號(hào)，無(wú)誤后，辦理退還手續(xù)。 認(rèn)真做好倉(cāng)庫(kù)的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉(cāng)庫(kù)，合理堆放貨物，及時(shí)檢查火災(zāi)，危險(xiǎn)隱患。驗(yàn)收后的物資，必須按類(lèi)別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。 發(fā)貨時(shí)，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行處理，嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人的簽名式樣，對(duì)于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。物品出庫(kù)和入庫(kù)要及時(shí)登記造帳，結(jié)出余額，以便隨時(shí)查核。做好月底倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)手續(xù)，及時(shí)結(jié)出月末庫(kù)存數(shù)，上報(bào)各有關(guān)部門(mén)。2物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)是否有申購(gòu)計(jì)劃，然后對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收。6其它物品要按訂貨封樣和要求由使用部門(mén)、驗(yàn)收員和倉(cāng)保員拆箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。9貨物驗(yàn)收操作流程：驗(yàn)收員首先檢查磅稱(chēng)準(zhǔn)確性，然后根據(jù)申購(gòu)計(jì)劃填寫(xiě)驗(yàn)收單（數(shù)量、單價(jià)）（1）批量貨物驗(yàn)收操作流程：A餐具、低值易耗品等物品由使用部門(mén)、驗(yàn)收員、倉(cāng)保員監(jiān)督員按合同要求或拆箱抽樣共同驗(yàn)收B廚房鮮活貨由采購(gòu)員、驗(yàn)收員監(jiān)督員、廚師、共同驗(yàn)收（2）日常貨物驗(yàn)收操作流程：A驗(yàn)收員核對(duì)發(fā)票或進(jìn)貨單數(shù)量、品種、規(guī)格、單價(jià)供貨