【正文】 降低。 風(fēng)險(xiǎn)管理是關(guān)系企業(yè)的存亡。通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，否則，就只能束手束腳，錯(cuò)過贏利的大好時(shí)機(jī)。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加。在可承受的范圍內(nèi)管理因交易對(duì)手不履行債務(wù)而導(dǎo)致的一定時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生的預(yù)期損失及非預(yù)期損失。C現(xiàn)實(shí)損失率高，激烈的競爭使得行業(yè)環(huán)境急速惡化，需要進(jìn)行嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的行業(yè)。確保有效的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)控制部業(yè)務(wù)流程調(diào)查人員在企業(yè)調(diào)查之前與風(fēng)險(xiǎn)控制部基本對(duì)接，風(fēng)險(xiǎn)控制部搜集了解企業(yè)及所屬行業(yè)基本信息開始 風(fēng)險(xiǎn)控制部搜集企業(yè)相關(guān)信息調(diào)查部盡職企業(yè)調(diào)查，完整收集資料后與風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人對(duì)接風(fēng)控項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核對(duì)資料，與調(diào)查部及時(shí)溝通完善企業(yè)資料未通過陳述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提出否定原因風(fēng)控項(xiàng)目負(fù)責(zé)人整理資料召集風(fēng)險(xiǎn)控制部集中開會(huì)討論通過制定風(fēng)險(xiǎn)控制部意見書申請(qǐng)召開貸審會(huì)制定合同簽署合同風(fēng)險(xiǎn)控制部辦理反擔(dān)保物登記手續(xù)資料歸檔（填寫歸檔登記表）在保回訪（評(píng)定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行分級(jí)管理）貸后回訪到期回訪 審核及完善資料：通過對(duì)借款人的貸前，貸中審核內(nèi)容主要 有：◆借款方的實(shí)際貸款用途；◆借款方的基本信息（包括其基礎(chǔ)資料，充分了解借款方的償還能力及信譽(yù)程度）； ◆抵押物的基本情況，質(zhì)押物的基本情況； ◆第三方保證情況等相關(guān)的資料的核證 風(fēng)險(xiǎn)控制部論證風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)控制部貫穿整個(gè)貸款業(yè)務(wù)操作的全過程，秉承齊抓共管，協(xié)調(diào)一致，從企業(yè)內(nèi)部管理上把握貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，其主要風(fēng)險(xiǎn)論證包括：◆擔(dān)保申請(qǐng)人的基本資料A、法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；公司簡介、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程；法人代表身份證、法人代表證明書和授權(quán)委托書；申請(qǐng)擔(dān)保的董事（股東）會(huì)決議及董事（股東）會(huì)成員簽字樣本；借款用途有關(guān)的證明材料（購銷合同、合作協(xié)議等）；近二年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、近三個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對(duì)賬單和近三個(gè)月的稅單及水電費(fèi)清單；貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報(bào)表不符應(yīng)詳細(xì)說明；主要存貨明細(xì)、固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)及賬齡分析表、或有負(fù)債情況表等；反擔(dān)保人\物\企業(yè)的有關(guān)資料；其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明等）。（合同的核實(shí)、采購商實(shí)力和信用資質(zhì)、信用證開立行資質(zhì)和信用證特殊條款、違約責(zé)任等）（產(chǎn)能“瓶頸”、質(zhì)量保證、成品質(zhì)量測(cè)試）經(jīng)營團(tuán)隊(duì)目標(biāo)戰(zhàn)略（了解借款方在行業(yè)中的地位、經(jīng)銷區(qū)域，以及競爭對(duì)手、比較優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)）；，是否支持繼續(xù)增長； （多頭授信、多頭貸款風(fēng)險(xiǎn)；資產(chǎn)混同風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)狀況虛假風(fēng)險(xiǎn)；資金挪用風(fēng)險(xiǎn)）（設(shè)備的投入使產(chǎn)能大大提高，需分析提高的產(chǎn)能，能否被順利消化）應(yīng)了解企業(yè)和項(xiàng)目背景，了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)和整體素質(zhì)，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；主要核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流的真實(shí)情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實(shí)企業(yè)存、發(fā)貨明細(xì)判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過核實(shí)企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；◆財(cái)務(wù)控制：擔(dān)保業(yè)務(wù)直接涉及擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、費(fèi)用收取、財(cái)務(wù)分析、債務(wù)承擔(dān)、會(huì)計(jì)處理和相關(guān)信息披露等，決定了財(cái)務(wù)控制在擔(dān)保業(yè)務(wù)中有舉足輕重的重要作用，這一環(huán)節(jié)主要考慮如下表：企業(yè)的資產(chǎn)情況企業(yè)的收益情況企業(yè)現(xiàn)金流情況企業(yè)近三年資產(chǎn)情況分析企業(yè)收入及利潤狀況分析資產(chǎn)負(fù)債率長期償債能力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率實(shí)際存貨量財(cái)務(wù)核實(shí)情況（賬簿、憑證、原始單據(jù)及銀行對(duì)賬單抽查）納稅申報(bào)表原件審核◆銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況；◆非財(cái)務(wù)因素：、判斷擔(dān)保申請(qǐng)人的主體資格、還款意愿；，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；，主要通過對(duì)其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)企業(yè)未來的發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)計(jì)在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；◆不同意擔(dān)保：陳述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提出否定原因◆反擔(dān)保措施設(shè)立：對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認(rèn)可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時(shí)采用一種或幾種反擔(dān)保措施。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；（5）以機(jī)器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價(jià)值較高的大型成套通用設(shè)備，購置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，風(fēng)險(xiǎn)控制部項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)； （6）以車輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營運(yùn)用途的使用期在三年以內(nèi)，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，風(fēng)險(xiǎn)控制部項(xiàng)目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)；（7）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，風(fēng)險(xiǎn)控制部項(xiàng)目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)；（8）對(duì)于符合抵押反擔(dān)保條件的機(jī)器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險(xiǎn)公司購買以我公司為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，期限為擔(dān)保期限加上六個(gè)月延長期之和；B、質(zhì)押（1）對(duì)易保管、易變現(xiàn)且價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過質(zhì)物評(píng)估凈值的60%，其價(jià)值可由公司聘請(qǐng)第三方專業(yè)人士評(píng)估確定；（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押：付款方經(jīng)考察核實(shí)必須是誠信企業(yè)，信用記錄良好。風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)另行確定時(shí)間、地點(diǎn)，并通知評(píng)審會(huì)成員；④項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估情況；⑤與會(huì)評(píng)審會(huì)人員質(zhì)詢，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理答疑；⑥與會(huì)評(píng)審會(huì)人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見；⑦會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參會(huì)評(píng)審人員須在《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會(huì)評(píng)審會(huì)人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^；⑧授權(quán)終審人根據(jù)貸審會(huì)意見進(jìn)行項(xiàng)目終審，對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^項(xiàng)目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；⑨評(píng)審會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。擔(dān)保金額內(nèi)部管理混亂：是否出現(xiàn)重大投資失誤□是□否是否被司法以及有關(guān)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)處罰□是□否經(jīng)營管理情況企業(yè)用款后的發(fā)展規(guī)模（較前期變化）□逐步加大□平穩(wěn)過渡□逐步減小企業(yè)用款后產(chǎn)品市場定位的