【正文】 降低。 風(fēng)險管理是關(guān)系企業(yè)的存亡。通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風(fēng)險也不斷增加。在可承受的范圍內(nèi)管理因交易對手不履行債務(wù)而導(dǎo)致的一定時間內(nèi)可能發(fā)生的預(yù)期損失及非預(yù)期損失。C現(xiàn)實損失率高，激烈的競爭使得行業(yè)環(huán)境急速惡化，需要進行嚴格的信用風(fēng)險管理的行業(yè)。確保有效的執(zhí)行風(fēng)險控制和風(fēng)險管理。風(fēng)險控制部業(yè)務(wù)流程調(diào)查人員在企業(yè)調(diào)查之前與風(fēng)險控制部基本對接，風(fēng)險控制部搜集了解企業(yè)及所屬行業(yè)基本信息開始 風(fēng)險控制部搜集企業(yè)相關(guān)信息調(diào)查部盡職企業(yè)調(diào)查，完整收集資料后與風(fēng)險控制負責(zé)人對接風(fēng)控項目負責(zé)人核對資料，與調(diào)查部及時溝通完善企業(yè)資料未通過陳述企業(yè)風(fēng)險提出否定原因風(fēng)控項目負責(zé)人整理資料召集風(fēng)險控制部集中開會討論通過制定風(fēng)險控制部意見書申請召開貸審會制定合同簽署合同風(fēng)險控制部辦理反擔(dān)保物登記手續(xù)資料歸檔（填寫歸檔登記表）在?；卦L（評定企業(yè)風(fēng)險等級，對企業(yè)進行分級管理）貸后回訪到期回訪 審核及完善資料：通過對借款人的貸前，貸中審核內(nèi)容主要 有：◆借款方的實際貸款用途；◆借款方的基本信息（包括其基礎(chǔ)資料，充分了解借款方的償還能力及信譽程度）； ◆抵押物的基本情況，質(zhì)押物的基本情況； ◆第三方保證情況等相關(guān)的資料的核證 風(fēng)險控制部論證風(fēng)險：風(fēng)險控制部貫穿整個貸款業(yè)務(wù)操作的全過程，秉承齊抓共管，協(xié)調(diào)一致，從企業(yè)內(nèi)部管理上把握貸款擔(dān)保風(fēng)險，其主要風(fēng)險論證包括：◆擔(dān)保申請人的基本資料A、法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；公司簡介、驗資報告、公司章程；法人代表身份證、法人代表證明書和授權(quán)委托書；申請擔(dān)保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；借款用途有關(guān)的證明材料（購銷合同、合作協(xié)議等）；近二年財務(wù)審計報告、近三個月財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費清單；貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報表不符應(yīng)詳細說明；主要存貨明細、固定資產(chǎn)明細、應(yīng)收賬款明細及賬齡分析表、或有負債情況表等；反擔(dān)保人\物\企業(yè)的有關(guān)資料；其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明等）。（合同的核實、采購商實力和信用資質(zhì)、信用證開立行資質(zhì)和信用證特殊條款、違約責(zé)任等）（產(chǎn)能“瓶頸”、質(zhì)量保證、成品質(zhì)量測試）經(jīng)營團隊目標戰(zhàn)略（了解借款方在行業(yè)中的地位、經(jīng)銷區(qū)域，以及競爭對手、比較優(yōu)勢與劣勢）；，是否支持繼續(xù)增長； （多頭授信、多頭貸款風(fēng)險；資產(chǎn)混同風(fēng)險；財務(wù)狀況虛假風(fēng)險；資金挪用風(fēng)險）（設(shè)備的投入使產(chǎn)能大大提高，需分析提高的產(chǎn)能，能否被順利消化）應(yīng)了解企業(yè)和項目背景，了解企業(yè)負責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團隊和整體素質(zhì)，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；主要核實企業(yè)現(xiàn)金流的真實情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實企業(yè)存、發(fā)貨明細判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過核實企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；◆財務(wù)控制：擔(dān)保業(yè)務(wù)直接涉及擔(dān)保財產(chǎn)、費用收取、財務(wù)分析、債務(wù)承擔(dān)、會計處理和相關(guān)信息披露等，決定了財務(wù)控制在擔(dān)保業(yè)務(wù)中有舉足輕重的重要作用，這一環(huán)節(jié)主要考慮如下表：企業(yè)的資產(chǎn)情況企業(yè)的收益情況企業(yè)現(xiàn)金流情況企業(yè)近三年資產(chǎn)情況分析企業(yè)收入及利潤狀況分析資產(chǎn)負債率長期償債能力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率實際存貨量財務(wù)核實情況（賬簿、憑證、原始單據(jù)及銀行對賬單抽查）納稅申報表原件審核◆銀行負債及或有負債情況；◆非財務(wù)因素：、判斷擔(dān)保申請人的主體資格、還款意愿；，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，預(yù)計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；◆不同意擔(dān)保：陳述企業(yè)風(fēng)險提出否定原因◆反擔(dān)保措施設(shè)立：對獲得批準擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔(dān)保措施。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；（5）以機器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價值較高的大型成套通用設(shè)備，購置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，風(fēng)險控制部項目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)； （6）以車輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營運用途的使用期在三年以內(nèi)，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，風(fēng)險控制部項目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)；（7）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，風(fēng)險控制部項目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)；（8）對于符合抵押反擔(dān)保條件的機器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財產(chǎn)保險，期限為擔(dān)保期限加上六個月延長期之和；B、質(zhì)押（1）對易保管、易變現(xiàn)且價格相對穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過質(zhì)物評估凈值的60%，其價值可由公司聘請第三方專業(yè)人士評估確定；（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押：付款方經(jīng)考察核實必須是誠信企業(yè)，信用記錄良好。風(fēng)險部應(yīng)另行確定時間、地點，并通知評審會成員；④項目經(jīng)理報告項目調(diào)查情況，風(fēng)險經(jīng)理報告風(fēng)險調(diào)查評估情況；⑤與會評審會人員質(zhì)詢，項目經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理答疑；⑥與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；⑦會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審會會議紀要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審?fù)ㄟ^；⑧授權(quán)終審人根據(jù)貸審會意見進行項目終審，對評審?fù)ㄟ^項目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；⑨評審會的會議紀要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進行歸檔。擔(dān)保金額內(nèi)部管理混亂：是否出現(xiàn)重大投資失誤□是□否是否被司法以及有關(guān)行政執(zhí)法機關(guān)處罰□是□否經(jīng)營管理情況企業(yè)用款后的發(fā)展規(guī)模（較前期變化）□逐步加大□平穩(wěn)過渡□逐步減小企業(yè)用款后產(chǎn)品市場定位的