衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則-wenkub
2023-04-27 08:28:26 本頁(yè)面
【正文】 工具、信用類(lèi)工具、股權(quán)類(lèi)工具和商品類(lèi)工具。、在凈額結(jié)算協(xié)議適用的法律發(fā)生變化時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)確保相關(guān)協(xié)議仍合法有效。 商業(yè)銀行應(yīng)建立書(shū)面的分類(lèi)政策，確定凈額結(jié)算組合定義。本規(guī)則所指的衍生工具包括場(chǎng)外衍生工具、交易所交易的衍生工具和其它多頭清算交易。 商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為衍生工具的交易對(duì)手違約暴露乘以交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資本辦法》）附件確定。凈額結(jié)算組合是商業(yè)銀行與單個(gè)交易對(duì)手發(fā)生全部交易組成的集合，應(yīng)符合下列標(biāo)準(zhǔn)：、商業(yè)銀行與交易對(duì)手簽訂合法的凈額結(jié)算協(xié)議。五、商業(yè)銀行應(yīng)將衍生工具劃分至相應(yīng)的資產(chǎn)類(lèi)別和抵消組合內(nèi)。資產(chǎn)分類(lèi)的依據(jù)是衍生工具的主要風(fēng)險(xiǎn)因子，由其參考標(biāo)的工具決定。對(duì)于同一凈額結(jié)算組合，保證金交易的違約暴露以無(wú)保證金交易的違約暴露為上限。附件：交易對(duì)手違約暴露計(jì)量方法一、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)算公式交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)算公式如下：為重置成本，代表當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)暴露；為潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露。不包括銀行向分離的、破產(chǎn)隔離賬戶(hù)提交的抵質(zhì)押品。（4） 商業(yè)銀行計(jì)算單個(gè)資產(chǎn)類(lèi)別的附加暴露時(shí)，應(yīng)當(dāng)先將該資產(chǎn)類(lèi)別下的全部衍生交易工具按照不同抵消組合劃分，并分別計(jì)算每個(gè)抵消組合的附加暴露。各時(shí)段內(nèi)有效名義本金計(jì)算公式如下：其中：δ為監(jiān)管得爾塔系數(shù)，按照表的分類(lèi)計(jì)算；為調(diào)整后的名義本金；為反映不同類(lèi)型衍生品交易持有期的期限因子；、商品類(lèi)衍生工具單個(gè)商品子類(lèi)的有效名義本金計(jì)算公式如下：、其他衍生工具單個(gè)抵消組合的有效名義本金計(jì)算公式如下：其中：δ、和的定義及確定方法與利率類(lèi)衍生工具一致。（）股權(quán)和商品衍生工具為每一單位股權(quán)或商品價(jià)格（比如一股股票或一桶原油）乘以標(biāo)的數(shù)量。（）當(dāng)名義
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