信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程-wenkub
2023-04-27 05:37:35 本頁(yè)面
【正文】 進(jìn)賬單第二聯(lián)記收款人單位賬戶后編制會(huì)計(jì)分錄，加蓋名章交復(fù)核員復(fù)核，再交臨柜人員再蓋轉(zhuǎn)訖章，進(jìn)賬單第一聯(lián)退還收款單化。交交換員提出交撳。支票加蓋現(xiàn)金付訖章和名章，配好款項(xiàng)一并交給復(fù)核員，復(fù)核員卡大把逐張清點(diǎn)零數(shù)與支票金額核對(duì)無(wú)誤后，叫取款人問(wèn)清數(shù)額將款付出，支票加蓋名章后交會(huì)計(jì)記賬員，記支款人存款賬戶。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：更換印鑒申請(qǐng)書(shū)的填寫(xiě)及舊印鑒的加蓋；更換印鑒前后支票的使用單位存入現(xiàn)金操作程序填制一式兩聯(lián)繳款單，連現(xiàn)金交復(fù)核員。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：開(kāi)戶許可證正本及存款人密碼的及時(shí)收回；銷(xiāo)戶利息的計(jì)算；開(kāi)銷(xiāo)戶登記簿的登記更換印鑒操作程序，不論是更換其中，一枚．或全部，都必須填寫(xiě)更換印鑒申請(qǐng)書(shū)，在左邊加蓋原印鑒，在右邊加蓋新印鑒。將開(kāi)戶許可。初審后，確定存款人的賬戶性質(zhì)并在申請(qǐng)書(shū)編制賬號(hào)，簽署意見(jiàn)，連同有關(guān)證件一并交主管會(huì)計(jì)、麼姒員。，連同其它證件全部交到人民銀行辦理開(kāi)戶許可證。證正本及存款人密碼一同交給存款人，副本留存。并加蓋兩份新印鑒卡并填寫(xiě)賬號(hào)戶名及啟用日期交記賬員計(jì)算，記賬員審查無(wú)誤后，一份自留，一份留開(kāi)戶檔案專(zhuān)夾保管。復(fù)核員對(duì)所填的戶名、大小寫(xiě)金額、賬號(hào)審查是否相符，對(duì)現(xiàn)金卡大把，逐張清點(diǎn)零數(shù)與繳款單核對(duì)一致后，在繳款單上加蓋名章連同現(xiàn)金一并交出納員，出納員逐張清點(diǎn)無(wú)誤后，在繳款單上加蓋現(xiàn)金收訖章和名章。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：支票折角驗(yàn)??；存款帳戶的透支單位辦理轉(zhuǎn)賬收入業(yè)務(wù)操作程序，記賬員接到單位提交的兩聯(lián)進(jìn)賬乎、支票審查后編制會(huì)計(jì)分錄加蓋轉(zhuǎn)訖章后，首先記載支票簽發(fā)人賬戶，然后，記收款人單位賬戶。通過(guò)聯(lián)行匯入款項(xiàng)，憑址劃款收入憑證直接記入單位賬戶，入賬后蓋轉(zhuǎn)訖章退回單。收妥后，會(huì)計(jì)記賬員記賬并加蓋名章交復(fù)核員，復(fù)核員復(fù)核無(wú)淡后加蓋名章將進(jìn)賬單退還給記賬員。蓋名章交復(fù)核員復(fù)核加蓋名章。將憑條交給儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員按憑證內(nèi)容、金額打印活期存折(留密需輸入客戶密碼)。復(fù)核員首先驗(yàn)明存折確系本社簽發(fā)，存款憑條上的內(nèi)容是否齊全，然后按填寫(xiě)金額點(diǎn)收現(xiàn)金無(wú)誤將現(xiàn)金交給出納員，將存折交給儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員，儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員根據(jù)憑條上的賬號(hào)、金額打印。（四）、銷(xiāo)戶：由儲(chǔ)戶根據(jù)存折上余額填寫(xiě)取款憑條，連同存折交復(fù)核員，復(fù)核員驗(yàn)明存款確系本社簽發(fā)，審核憑條內(nèi)容齊全后，將存折憑條交給儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員，儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員根據(jù)憑條上的賬號(hào)、金額、憑證號(hào)打印。寫(xiě)明姓名、存入期限、金額等內(nèi)容后，連同現(xiàn)金交復(fù)核員。聯(lián)存單上加蓋儲(chǔ)蓄公章，存款憑條加蓋現(xiàn)金收訖戳記及名章，作現(xiàn)金收入傳票記帳，復(fù)核員復(fù)查簽章無(wú)誤后，叫名問(wèn)數(shù)，將存單交儲(chǔ)戶。，代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須出具本人身份證，經(jīng)辦人員要將證件名稱、哆碼記錄在存單背面。儲(chǔ)蓄經(jīng)辦人員經(jīng)查驗(yàn)身份證件與儲(chǔ)戶戶名相符后，并根據(jù)儲(chǔ)戶提供的情況進(jìn)行微機(jī)核對(duì)，查明存折卻未支取方可受理，儲(chǔ)蓄操作員在微機(jī)上作止付操作處理并在掛失登記簿上進(jìn)行登記。臨柜人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)假幣，一律沒(méi)收，并當(dāng)著客戶的面在假幣的正、背面加蓋帶本社社號(hào)的“假幣”戳記矛繹辦員名章，同時(shí)開(kāi)具沒(méi)收的收據(jù)，登記假幣登記簿。當(dāng)客戶所持的現(xiàn)金中若有某一張被鑒定為假幣被沒(méi)收，經(jīng)濟(jì)上受到損失，感情上難以接受是可以理解的，要耐心向客講明情況追查來(lái)源，宣傳人民幣反假幣的知識(shí)和有關(guān)規(guī)定，禁止將假幣退給客戶。，憑以記賬，購(gòu)進(jìn)的重要空白憑證轉(zhuǎn)交保管員(或出納員)查收。(個(gè)人)領(lǐng)購(gòu)空白支票，“領(lǐng)用單”須加蓋全部預(yù)留印鑒，信用社在發(fā)給單位(個(gè)人)之前，應(yīng)注明單位(個(gè)人)的賬號(hào)和付款人
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