【正文】 方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若購貨方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方有權(quán)按照本合同約定向甲方追索未償融資款。第三十五條 本辦法自2008年2月25日起執(zhí)行。第三十二條 對雙保理業(yè)務(wù)，購銷雙方開戶行應(yīng)本著友好合作、利益共享、風(fēng)險分擔(dān)、各負(fù)其責(zé)的原則，協(xié)商確定雙方的權(quán)利義務(wù)和收益分配標(biāo)準(zhǔn)。（六）若購貨方支付的貨款不足以償還銷貨方開戶行融資本息，購貨方開戶行應(yīng)向銷貨方開戶行支付差額部分款項，并采取各種措施向購貨方積極催收。（三）購銷雙方開戶行須分別跟蹤了解購貨方和銷貨方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的變動情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力。第二十七條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，銷貨方開戶行根據(jù)授權(quán)與銷貨方簽訂保理業(yè)務(wù)合同，向購貨方書面通知有關(guān)保理事項及我行指定收款賬戶，并向購貨方開戶行出具《保理授權(quán)書》，授權(quán)購貨方開戶行代行向購貨方催收應(yīng)收賬款以及到期未獲付款時向銷貨方進(jìn)行追索等權(quán)利。第二十四條 銷貨方開戶行受理銷貨方保理業(yè)務(wù)申請后，按規(guī)定對銷貨方進(jìn)行調(diào)查與審查，并將有關(guān)資料移交購貨方開戶行，提請購貨方開戶行對購貨方進(jìn)行資信調(diào)查。（三）購貨方經(jīng)營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強；無拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄。（六）融資本息足額收回后，銷貨方開戶行應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還銷貨方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。（三）銷貨方開戶行須關(guān)注購銷雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的變動情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力。第十九條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，銷貨方開戶行根據(jù)授權(quán)與銷貨方簽訂保理業(yè)務(wù)合同，向購貨方書面通知有關(guān)保理事項及我行指定收款賬戶；辦理隱蔽保理，可不將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實通知購貨方。（含）以上，或符合第六條第（二）、（三）款規(guī)定條件；3. 購貨方須在我行開立賬戶；對不在我行開立賬戶的,購貨方須同時符合下列條件：（1）注冊資本金不低于3000萬美元；（2）在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）持續(xù)經(jīng)營時間不短于三年；（3）其控股股東（控股比例在50%以上）須為《財富》雜志最新評出的世界500強企業(yè)或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾長期信用評級在A以上（含穆迪AAA3和標(biāo)準(zhǔn)普爾A+、A、A）；且其控股股東在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）投資企業(yè)注冊總額超過1億美元。第四章 單保理業(yè)務(wù)條件及操作流程第十五條 辦理單保理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：（一）銷貨方生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，與購貨方有良好穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來，履約記錄良好；對應(yīng)收賬款的管理能力較強，應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理，壞賬比例較低；具備回購應(yīng)收賬款的能力。（二）對后收利息的，在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。保理融資到期后不得辦理展期和再融資。第三章 融資金額、期限、利息及費用第十條 保理融資金額應(yīng)綜合考慮購銷雙方資信狀況、應(yīng)收賬款質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、期限、付款進(jìn)度安排及前提條件、預(yù)期壞賬比率、購銷合同約定義務(wù)的履行情況、違約事項及違約金等因素合理確定。第八條 以下應(yīng)收賬款不得辦理保理業(yè)務(wù)：（一）已到期的應(yīng)收賬款；（二）因個人或家庭消費而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；（三）涉及特許經(jīng)營、專利、商標(biāo)、知識產(chǎn)權(quán)等市場不易定價的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款；（四）銷貨方計劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務(wù)，預(yù)計將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。（三）由軍隊軍級（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊根據(jù)《軍隊物資采購管理規(guī)定》，使用國防專項資金采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。第四條 辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。有追索權(quán)（回購型）保理是指我行向銷貨方提供保理項下融資后，若購貨方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，我行有權(quán)按照合同約定向銷貨方追索未償融資款。第二條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指境內(nèi)銷貨方（債權(quán)人）將其向境內(nèi)購貨方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為銷貨方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。第三條 根據(jù)購貨方開戶行是否承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，國內(nèi)保理可分為雙保理和單保理；根據(jù)銷貨方開戶行是否保留對銷貨方的追索權(quán)，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向購貨方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，可分為公開保理和隱蔽保理。無追索權(quán)（買斷型）保理是指我行向銷貨方提供保理項下融資后，若購貨方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，我行無權(quán)向銷貨方追索未償融資款。第五條 保理業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理。（四）銷貨方因向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)（政府采購行為除外）而形成的應(yīng)收賬款。（五）總行認(rèn)定的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。融資本息一般不超過發(fā)票實有金額的90％；對購銷雙方資信狀況良好、購銷關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量優(yōu)良的，最高可放寬至100％。第十二條 有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。第十三條 無追索權(quán)保理融資利息須在融資發(fā)放前扣除，采取以下兩種方式之一確定融資利率：（一）在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；（二）參照我行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定，并執(zhí)行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利率管理相關(guān)規(guī)定。（二）購貨方經(jīng)營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強；無惡意拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄。第十六條 對能夠提供擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)為0的擔(dān)保方式的單保理業(yè)務(wù)，可不受第十五條準(zhǔn)入條件的限制。第二十條 銷貨方開戶行根據(jù)審批結(jié)果落實融資發(fā)放前提條件，包括但不限于開立應(yīng)收賬款收款專戶、查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)、移交有關(guān)法律文件等。（四）應(yīng)收賬款到期前15天，銷貨方開戶行應(yīng)及時提示購貨方到期付款，同時通知銷貨方；隱蔽保理由銷貨方提示購貨方付款，如銷貨方與我行約定的條件發(fā)生或我行認(rèn)為必要時，銷貨方開戶行應(yīng)及時向購貨方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，并提示其到期付款。第五章 雙保理業(yè)務(wù)條件及操作流程第二十二條 購銷雙方應(yīng)具備以下基本條件：（一）購銷雙方均須在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶。辦理無追索權(quán)雙保理，購貨方信用等級須在AA級（含）以上。第二十五條 購貨方開戶行應(yīng)重點調(diào)查以下內(nèi)容：（一）購貨方條件是否符合本辦法規(guī)定；（二）購貨方在我行的融資與授信情況，有無不良信用記錄；（三）購貨方的經(jīng)營及財務(wù)狀況、主要資產(chǎn)構(gòu)成、主營產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、收入及利潤來源、財務(wù)管理水平和經(jīng)營現(xiàn)金流量等；（四）購銷雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，購銷雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，購貨方有無拖欠貨款的行為；（五）對以第六條第（二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對應(yīng)收賬款納入政府采購預(yù)算的情況、政府財政（上級主管部門）向購貨方核批的年度相關(guān)用款計劃執(zhí)行情況進(jìn)行重點調(diào)查；（六）對以第六條第（三）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對銷貨方納入“軍隊物資供應(yīng)商庫”情況、購銷雙方以往合作記錄和相關(guān)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行重點調(diào)查；（七）購銷雙方為關(guān)聯(lián)企業(yè)的，除調(diào)查交易背景真實性、合理性和定價的公允性之外，還要重點關(guān)注購貨方的最終商品銷售后能否真正實現(xiàn)現(xiàn)金回籠。第二十八條 融資發(fā)放前，銷貨方開戶行須做好以下工作：（一）根據(jù)審批結(jié)果落實融資發(fā)放前提條件；（二）查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)并確定本次融資所對應(yīng)的應(yīng)收賬款不存在質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形后，發(fā)放融資款項；（三）為銷貨方開立應(yīng)收賬款收款專戶，并在合同中約定此賬戶為收取保理融資對應(yīng)的應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶，未經(jīng)銷貨方開戶行同意，銷貨方不得從該賬戶支取任何款項。（四）應(yīng)收賬款到期前15天，購貨方開戶行應(yīng)及時提示購貨方到期付款，同時通知銷貨方。對有追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行應(yīng)積極配合購貨方開戶行要求銷貨方按合同約定對未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購。%的保理費用?！吨袊ど蹄y行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工銀發(fā)[2006]133號）同時廢止。 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向購貨方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若購貨方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方無權(quán)向甲方追索未償融資款。 保理融資金額：指本合同項下乙方向甲方提供的應(yīng)收賬款融資金額。 保理業(yè)務(wù)手續(xù)費：指乙方按照本合同的約定，向甲方提供融資或其他服務(wù),而有權(quán)向甲方收取的費用。 甲方向乙方提供的所有資料都是真實、準(zhǔn)確、完整而沒有任何隱瞞，不存在任何未向乙方披露的重大債務(wù)或或有債務(wù)。 在本合同生效時，沒有針對甲方提出的或懸而未決的、可能會對其構(gòu)成任何形式的實質(zhì)性不利影響的訴訟、仲裁或其他潛在的重大糾紛。該賬戶不得開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。無追索權(quán)保理不執(zhí)行本條規(guī)定 本合同項下融資用途為 。借據(jù)是本合同的組成部分，與本合同具有同等的法律效力，借據(jù)與《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》中記載的保理融資金額、融資期限等事項不一致時，以借據(jù)為準(zhǔn)。 ，乙方提款后遇基準(zhǔn)利率調(diào)整，根據(jù)不同情況分別按下列第 種方式處理：，以 （3個月/6個月）為一期。B、由甲方在提款日后的每一個6月21日和12月21日進(jìn)行調(diào)整。 本合同項下融資按 項約定結(jié)息： 發(fā)放融資時一次性結(jié)息； 發(fā)放融資后，按日計息（日利率=年利率/360），按 （月/季）結(jié)息。本合同項下融資到期日，未結(jié)利息隨本金一并付清。 ，對符合下列條件的有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知進(jìn)行回購： 因貨物損失或其他任何原因致使購貨方對本合同項下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進(jìn)而拒付或少付的應(yīng)收賬款； 保理融資到期日，乙方未收到購貨方付款，或購貨方付款金額不足以償付融資本金、融資利息、罰息及有關(guān)費用； 構(gòu)成本合同第九條約定的違約行為，被乙方宣布到期的應(yīng)收賬款。 ,甲方對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下融資承擔(dān)最終償還責(zé)任，無論何種原因致使甲方不能及時、足額收回應(yīng)收賬款，均不影響乙方對甲方行使并實現(xiàn)追索權(quán)。 。 對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方未按期償還本合同項下融資本金及利息的（含被宣布提前到期），乙方有權(quán)自逾期之日起對未按期償還的融資按合同利率加收 （30%50%）的利率計收罰息，并對未按期支付的利息按合同利率加收 （30%50%）的罰息利率計收復(fù)利。 未經(jīng)乙方的事先書面同意，甲方不得將其在本合同項下的任何權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人。 由乙方向購貨方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，乙方可直接將通知書遞交購貨方而無須甲方同意。第十二條 合同的生效、變更、解除和終止 本合同自締約各方加蓋公章并由其法定代表人或授權(quán)代理人或負(fù)責(zé)人簽字和蓋章之日起生效，至甲方在本合同項下所有義務(wù)履行完畢之日終止。 本合同的變更和解除，不影響締約各方要求賠償損失的權(quán)利。 本合同的附件包括：《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》。二、雙方在《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》中約定的條款和術(shù)語適用于本清單時具有相同含義。－40－附件3：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表 單位:元人民幣序號購貨方全稱應(yīng)收賬款發(fā)票編號應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額應(yīng)收賬款還款日保理融資金額保理融資發(fā)放日保理融資到期日貸款利率（%）利息計收方式應(yīng)收賬款催收方式手續(xù)費金額融資金額合計手續(xù)費金額合計注：，填寫格式為年月日；年月日；；、按月（季）結(jié)息。保理銀行（合同專用章或公章）： 法定代表人（簽章）：（或負(fù)責(zé)人）年 月 日附件6：應(yīng)收賬款回購確認(rèn)書按照 公司（銷貨方）與中國工商銀行 （保理銀行）簽訂的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》相關(guān)規(guī)定，銷貨方已對下列應(yīng)收賬款進(jìn)行了回購，下列應(yīng)收賬款債權(quán)及相關(guān)權(quán)利自本確認(rèn)書簽署之日起由保理銀行轉(zhuǎn)讓銷貨方：購貨方名稱 ，發(fā)票編號 ；購貨方名稱 ，發(fā)票編號 ；購貨方名稱 ，發(fā)票編號 ；購貨方名稱 ，發(fā)票編號 ；銷貨方（公章）： 保理銀行（合同專用章或公章）：法定代表人（簽章）： 法定代表人（簽章）：（授權(quán)代理人） （或負(fù)責(zé)人）年 月 日 年 月 日附件7：政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單編號： 銷貨方全稱：銷貨方詳細(xì)地址：聯(lián)系人：聯(lián)系電話：銷貨方在保理銀行的結(jié)算賬戶：我公司申請政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)，并授權(quán)保理銀行直接從以上賬戶扣收融資本息及有關(guān)費用，即使該保理融資尚未到期。買斷　　255。本次保理業(yè)務(wù)具體表述如下：銷貨方名稱：銷貨方地址：購貨方名稱：購貨方地址：雙方交易商品名稱和類別：發(fā)票實有金額：我行為購貨方核定的保理額度：手續(xù)費：　　　　銀行　　　分（支）行（公章或授權(quán)章）