餐飲服務業(yè)財務管理制度實用版-wenkub
2023-04-27 04:50:23 本頁面
【正文】 庫房物品堆放必須按品種、規(guī)格分類存放，整齊有序，貼上標簽。財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫空白支票簽發(fā)領用登記薄，并寫明用途和金額。(5)結算起點(1000元)以下的零星支出。(1)員工工資、津貼。簽發(fā)支票或其他業(yè)務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。支票使用時須填寫空白支票簽發(fā)領用登記薄，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準后加蓋印章，領用人簽字備查。填寫借款單財務會計審核總經理批準出納處領款二、支票、發(fā)票、印鑒管理制度（一）、支票管理酒樓必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業(yè)務。其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。借款制度為了加速酒樓流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規(guī)范借款程序，特制定本制度?？偨浝韴箐N費用必須經董事長或董事長授權人簽字認可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務室有權不予報銷；總經理助理報銷費用，必須經總經理簽字認可，否則不予報銷。根據原始單據分類按規(guī)定如實正確填寫費用報銷單或貨物結算憑據，由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規(guī)范性等，再交總經理審核并簽署報銷意見：同意報銷(支付)、同意報銷(支付)多少元、不同意報銷(支付)字樣?？偨浝砗炞謺r，不得只簽姓名，不簽意見。若有違反，對報銷人、出納各處以報銷金額20%(但不低于50元/人)的罰款，并退回違規(guī)所得。采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為2000元，吧臺收銀員備用金定額為3000元。因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發(fā)工資時抵扣借款。為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋作廢戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。（三）、印鑒管理各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。(2)各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的個人的其他支出。不屬于上述現(xiàn)金結算范圍的款項支付，應當以支票進行結算，特殊情況需經總經理、財務會計批準后另行處理。符合現(xiàn)金結算范圍的，憑發(fā)票、工資單、借款單等有效報銷憑據或領款憑證，經手人簽字，財務會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。各類物品不得雜亂混放。如：酒水入庫不能按箱、件為單位，應以其完整的最小計量單位瓶為入出庫計量單位。四、庫管員日常工作規(guī)范庫管員應與采購員、各擋口廚師長密切配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現(xiàn)象的出現(xiàn)。所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具入庫單，出庫應填制領料單。庫管員所管物資不準擅自借出，違者應承擔經濟責任，物資調撥須履行相關手續(xù)。1庫房賬要求日清月結、內容完整(摘要、品名、數(shù)量、單價、金額、規(guī)格、結存數(shù)、本月合計數(shù)、本年累計數(shù)、接前頁、過次頁等
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