國美電器貨款結(jié)算管理制度-wenkub
2023-04-27 02:13:48 本頁面
【正文】 按照我公司規(guī)定定期到分部客戶服務(wù)部進行回訪確認。G. 結(jié)算出納按照總部審批結(jié)果支付供貨商貨款。B. 結(jié)算會計匯總編制“先款后貨商品周付款計劃匯總表”，經(jīng)相關(guān)人員簽字后于周四下午下班前上報總部資金管理部C. 總部資金管理部于周五下班前將審批后的“先款后貨周付款計劃匯總表”轉(zhuǎn)總部采銷中心，由總部采銷中心總經(jīng)理審批后傳回分部采購部。D. 每周四結(jié)算會計編制下周“代銷商品周付款計劃匯總表”，并經(jīng)相關(guān)人員簽字后在下班前報總部資金管理部。E. 資金管理部最遲于下周一下班前將審批后的“經(jīng)銷商品周付款計劃匯總表”傳真回各分部。：計劃內(nèi)付款各分部在每周集中在兩天進行支付，具體時間由各分部根據(jù)地區(qū)情況自行決定（但不得安排周一），時間一經(jīng)確定不得隨意更改；先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨、計劃外臨時付款可根據(jù)實際情況安排支付。合同約定有鋪底額的供應(yīng)商，結(jié)款后余額不得小于鋪底金額；，不允許提前支付貨款：結(jié)算會計結(jié)款時必須審查貨款的賬期，嚴格按照合同規(guī)定的賬期進行結(jié)算，禁止提前支付貨款； 嚴格實行按計劃付款制度，超計劃拒付，或者按計劃外付款流程向總部報批；，審批手續(xù)不全的拒絕付款；、降價、退殘的收回，允許賬扣，對其他各項應(yīng)交營業(yè)稅項目的收入，按照合同規(guī)定的方式收取，采用賬扣方式進行結(jié)算的分兩種情況處理；Ａ．供應(yīng)商提供全額稅票的，公司按凈額支付，公司給供應(yīng)商開具服務(wù)業(yè)發(fā)票。針對一個供應(yīng)商只能進行一次特批，累計有兩筆稅票未能收回的結(jié)算組必須立即停止對該供應(yīng)商任何款項的支付，結(jié)算人員要給予嚴格控制。3. 名詞解釋：無 4．職責： 無：A. 熱情服務(wù)、細心指導(dǎo)對來公司結(jié)算的供應(yīng)商代表應(yīng)態(tài)度熱情，對不熟悉本公司結(jié)算流程的供應(yīng)商代表要細心指導(dǎo)，杜絕生、冷、硬、蠻的態(tài)度；B. 一視同仁、按規(guī)辦事嚴格遵守公司的結(jié)算操作規(guī)則，配合供應(yīng)商代表的結(jié)算工作，不可因人而異，給予不同的態(tài)度對待；C. 準確及時、廉潔公正在工作中耐心細致，按工作流程及時準確的進行結(jié)算核對，合理安排，按期支付供應(yīng)商貨款，不得無故拖欠或延期支付供應(yīng)商貨款，不得吃、拿、卡、要，不得接受任何形式的回扣；D. 全面維護公司利益每個工作人員應(yīng)將公司利益放在第一位，全力維護公司利益，對公司高度負責，發(fā)現(xiàn)有與公司規(guī)章制度相背離的問題，應(yīng)及時向上一級領(lǐng)導(dǎo)報告。11 / 12貨款結(jié)算管理規(guī)定歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊―財務(wù)系統(tǒng)分冊文件編號：鵬潤－財－貨款結(jié)算001撰寫單位：鵬潤投資（國美電器）財務(wù)中心版 本：第一版生效日期：2004年4月1日機密等級：□ 機密 ■一般合計頁數(shù)：22頁 正文頁數(shù)：11頁 附件個數(shù)：6個制度正文目錄：目 錄頁次目的1范圍1名詞解釋1職責1作業(yè)內(nèi)容1注意事項10附件10總裁審批管理研究室審核撰寫人1. 目的：為了規(guī)范公司的貨款結(jié)算工作，加強總部對各分部結(jié)算工作的統(tǒng)一管理，為結(jié)算人員順利開展工作提供依據(jù)，特制定本規(guī)定。，由財務(wù)部結(jié)算組統(tǒng)一管理、集中結(jié)算：公司所有貨款的用款計劃編制與結(jié)算由分部財務(wù)部結(jié)算組專門辦理，其他部
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