【正文】 修課程有：《會計學(xué)原理》、《財務(wù)會計》、《計算機基礎(chǔ)》、《數(shù)據(jù)庫》、《企業(yè)財務(wù)管理》等。二、教學(xué)目的和基本要求 本課程以傳授會計電算必備的理論知識和基本操作技能為主要目的。要求學(xué)生掌握會計電算化實施過程中應(yīng)具備的基本能力和素質(zhì)。本課程是會計專業(yè)的一門高端課程，在職業(yè)教育中的后續(xù)課程為《企業(yè)ERP理論及實施》等的課程。后附考核方法。② 課程要點：A、會計核算體系搭建的理解B、會計信息編碼方案設(shè)計及數(shù)據(jù)詞典的編制C、根據(jù)內(nèi)控制度要求進行財務(wù)人員分工及權(quán)限的設(shè)置③ 任務(wù)所需時間：4課時④ 評價考核：通過本任務(wù)的執(zhí)行對企業(yè)的會計業(yè)務(wù)進行電算化過程所需要資料進行整理，今后的返工越少說明本階段完成越好，但作為第一次接觸本課程的學(xué)生來說此任務(wù)看著簡單，但涉及到會計工作本身的方方面面所以第一次就做的很完善是很難的。通過相關(guān)任務(wù)的完成理解系統(tǒng)管理在整個財務(wù)管理系統(tǒng)中的作用及重要性；理解賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)好備份的作用；充分理解操作員權(quán)限設(shè)置的意義。輔助類賬初始① 任務(wù)描述：本任務(wù)內(nèi)容比較多，但都很簡單，基本根據(jù)準(zhǔn)備好的資料進行填寫。用戶可將客戶按行業(yè)、地區(qū)等進行劃分。沒有對客戶進行分類管理需求的用戶可以不使用本功能?？蛻裘Q用于銷售發(fā)票的打印，即打印出來的銷售發(fā)票的銷售客戶欄目顯示的內(nèi)容為銷售客戶的客戶名稱。用戶不能修改這個欄目的內(nèi)容。在銷售開票結(jié)算處理時，具有同一個客戶總公司的不同客戶的發(fā)貨業(yè)務(wù)，可以匯總在一張發(fā)票中統(tǒng)一開票結(jié)算。n 稅號：輸入客戶的工商登記稅號，用于銷售發(fā)票的稅號欄內(nèi)容的屏幕顯示和打印輸出。如果客戶在某開戶銀行中銀行賬號有多個，在此處輸入該企業(yè)同用戶之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來最常用的銀行賬號。n 聯(lián)系人：輸入與用戶發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系的客戶的主要聯(lián)系人姓名。n 呼機：輸入客戶聯(lián)系人的BP機號碼，以便通過無線尋呼方式傳真與客戶進行聯(lián)系。在很多情況下，發(fā)貨地址是客戶主要倉庫的地址。n 發(fā)貨倉庫：可用于銷售單據(jù)中倉庫的缺省取值，輸入系統(tǒng)中已存在代碼時, 自動轉(zhuǎn)換成倉庫名稱（建議輸代碼）。n 扣率：輸入客戶在一般情況下可以享受的購貨折扣率，可用于銷售單據(jù)中折扣的缺省取值。也可以用參照輸入法，即在輸入付款條件碼時用鼠標(biāo)按參照鍵顯示所有付款條件供選擇, 用戶用鼠標(biāo)雙擊選定行或當(dāng)光標(biāo)位于選定行時用鼠標(biāo)單擊確認按鈕即可。n 最后交易金額：由系統(tǒng)自動顯示客戶的最后一筆業(yè)務(wù)的交易金額，例如：該客戶的最后一筆業(yè)務(wù)（在各種業(yè)務(wù)中業(yè)務(wù)日期最大）是開具一張銷售發(fā)票，那么最后交易金額即為這張發(fā)票的總價稅合計金額。金額單位為發(fā)生實際收款業(yè)務(wù)的幣種。也可以用參照輸入法，即在輸入分管部門時用鼠標(biāo)按參照鍵顯示所有銷售部門供選擇, 用戶用鼠標(biāo)雙擊選定行或當(dāng)光標(biāo)位于選定行時用鼠標(biāo)單擊確認按鈕即可。建議輸業(yè)務(wù)員編號。n 停用日期：輸入因信用等原因和用戶停止業(yè)務(wù)往來的客戶被停止使用的日期。使用頻度高的客戶，在填寫業(yè)務(wù)單據(jù)參照客戶時，出現(xiàn)在客戶列表中較靠前的位置，以便用戶能迅速定位。（供應(yīng)商類似于客戶）C 部門管理部門目錄→增加新部門編號、部門名稱按照已經(jīng)定義好的部門編碼級次原則輸入部門編號及其信息。n 部門名稱 ：必須錄入。n 地址： 可以為空。l 如果輸入某幾條信息后，不按〖保存〗按紐，而直接按〖恢復(fù)〗或〖增加〗按扭，即表示放棄此次增加。 注意：l 部門編號不能修改。D 個人往來個人往來目錄→選定部門→添加個人編號、個人名稱主要用于記錄本單位使用系統(tǒng)的職員列表，包括職員編號、名稱、所屬部門及職員屬性等。你只能選定末級部門。n 如何增加職員檔案?單擊功能鍵中的〖增加〗按鈕，屏幕上出現(xiàn)一空白行，用戶可根據(jù)自己企業(yè)的實際情況，在相應(yīng)欄目中輸入適當(dāng)內(nèi)容。n 如何刪除一個職員檔案?把光標(biāo)放在要刪除的職員上，用鼠標(biāo)單擊〖刪除〗按鈕，系統(tǒng)提示“確實要刪除職員檔案XX嗎？”，單擊〖是（Y）〗即可刪除此職員。如對產(chǎn)成品、生產(chǎn)成本、商品采購、庫存商品，在建工程、科研課題、科研成本等科目設(shè)置項目核算的輔助賬類。如將產(chǎn)成品、生產(chǎn)成本等科目指定為生產(chǎn)成本項目大類的科目；將在建工程科目指定為在建工程項目大類的科目?！靖鳈谀空f明】n 核算科目：選擇此項可以定義項目大類的核算科目。u 類型：用于定義該欄目輸入內(nèi)容的數(shù)據(jù)類型，能輸入字符型、整數(shù)型、實數(shù)型、日期型，字符型表示該數(shù)據(jù)為漢字和英文字母或數(shù)字，整數(shù)型表示該數(shù)據(jù)只能是整數(shù)，實數(shù)型表示該數(shù)據(jù)可以輸入小數(shù)，日期型表示該數(shù)據(jù)為日期。u 匯總：在查詢項目科目總賬、項目總賬、部門項目總賬時，在合計行中可查看到數(shù)字型列示信息的匯總數(shù)。選擇“項目分類定義”后，按位于屏幕右下方的〖增加〗按鈕，可輸入項目“分類編碼”和“分類名稱”，按〖確定〗按鈕，可保存當(dāng)前增加或修改的項目分類。l 若某項目分類下已定義項目則不能刪除，也不能定義下級分類，必須先刪除項目，再刪除該項目分類或定義下級分類。按〖維護〗按鈕，則可增加、刪除和修改項目目錄。n 若未使用存貨系統(tǒng)的存貨目錄，點〖下一步〗按鈕顯示增加項目大類向?qū)Ф?，可定義項目分類的級次。 注意： l 已輸入數(shù)據(jù)的欄目最好不要刪除，否則這些欄目的數(shù)據(jù)將無法再查到。n 如何維護項目目錄? 項目大類及分類定義完成后，則可進入“項目目錄維護”功能中錄入各個項目的名稱及定義的其他數(shù)據(jù)，平時項目目錄有變動應(yīng)及時在本功能中進行調(diào)整。3 若項目已結(jié)算，可雙擊“是否結(jié)算”欄，設(shè)置已結(jié)算標(biāo)志。l 已使用的項目不能刪除，不能修改編碼，不能修改項目分類編碼。本功能提供按項目參照和按項目分類參照兩種形式。n 如何編輯項目目錄？按〖編輯〗按鈕可對項目目錄進行編輯。它與財務(wù)結(jié)算方式一致，如現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算等。用戶必須按照結(jié)算方式編碼級次的先后順序來進行錄入，錄入值必須唯一。結(jié)算方式名稱最多可寫6個漢字或多或12個字符。n 如何修改? 用戶可先在左邊部分用光標(biāo)選擇要修改的結(jié)算方式，然后點擊功能鍵中的〖修改〗按鈕，便可對右邊部分顯示的所選定的結(jié)算方式的內(nèi)容進行修改。F 憑證類型設(shè)置 “ 憑證處理”→憑證類別→分類（注意：限制條件） 不分類（只有記賬憑證一種）許多單位為了便于管理或登賬方便，一般對記賬憑證進行分類編制，但各單位的分類方法不盡相同，所以本系統(tǒng)提供了【憑證分類】功能，用戶完全可以按照本單位的需要對憑證進行分類。當(dāng)選擇了分類方式后，則進入憑證類別設(shè)置，系統(tǒng)將按照所選的分類方式對憑證類別進行預(yù)置。注意：l 已經(jīng)使用的憑證類別不能刪除。若限制類型選[無限制]，則不能輸入限制科目。例如：憑證類別設(shè)置中憑證類別的排列順序為收、付、轉(zhuǎn)，那么，在查詢明細賬、日記賬時，同一日的憑證，將按照收、付、轉(zhuǎn)的順序進行排列?！緳谀空f明】憑證：選擇“憑證”頁簽，可查看及修改有關(guān)憑證的選項。：若選擇了此項，在制單時可修改別人填制的憑證，否則不能修改。預(yù)算控制：，并且通過財務(wù)分析系統(tǒng)對科目、部門、項目制定了相應(yīng)的預(yù)算，那么，在制單時可以對科目、部門、項目的發(fā)生額或余額進行預(yù)算控制。例如：管理費用科目下生產(chǎn)部的1月份預(yù)算為2000元，報警數(shù)為100，若系統(tǒng)采用粗放預(yù)算控制方式，則在制單時，當(dāng)1月份的實際借方發(fā)生數(shù)超過了1900元時，則系統(tǒng)將自動報警?？赏ㄟ^系統(tǒng)菜單【設(shè)置】下的【明細權(quán)限】中去設(shè)置操作員審核權(quán)限。如果以上默認賬套參數(shù)與用戶實際需要不符，可以直接進行調(diào)整。賬簿：選擇“賬簿”頁簽，可查看及修改有關(guān)賬簿的選項。這樣，若所選月份范圍不是第一個月，則打印結(jié)果的頁號必然從“1頁”開始排。雙擊表格或按空格對行數(shù)直接修改即可。明細賬查詢權(quán)限控制到科目：有些時候，希望對查詢和打印權(quán)限作進一步細化，如只允許某操作員查詢或打印某科目明細賬，而不能查詢或打印其他科目的明細。此處僅能查看會計日歷的信息，如需修改請到系統(tǒng)管理中進行。4) 總賬中已制單的月份不能修改總賬的啟用日期，其他系統(tǒng)中已制單的月份不能修改總賬的啟用日期。例如定義為5位。系統(tǒng)允許設(shè)置的單價小數(shù)位范圍為2到8位。賬套名稱、單位名稱、行業(yè)性質(zhì)、會計主管等賬套信息只在這里顯示，若要修改，可到系統(tǒng)管理中去修改。② 課程要點：A、設(shè)置總賬系統(tǒng)控制參數(shù)B、制定會計科目中的現(xiàn)金流量科目及日記賬科目C、總賬會計科目及明細會計科目的確定；D、會計科目的添加、刪除、修改E、各科目的各種輔助類賬的設(shè)置；F、現(xiàn)金流量項目的設(shè)置③ 任務(wù)所需時間：6課時④ 評價考核：具備會計核算的基本要求，滿足出納、會計的基本需求?！靖鳈谀空f明】n 級次：即科目級次，以數(shù)字6表示，數(shù)字即代表科目級次，如“1”代表一級科目，“2”代表二級科目。 39?？颇恐形拿Q最多可輸入10個漢字，科目英文名稱最多可輸入100個英文字母。u 行業(yè)性質(zhì)為行政單位或事業(yè)單位時，按新會計制度科目類型設(shè)置。n 賬頁格式：定義該科目在賬簿打印時的默認打印格式。用于說明本科目是否有其它核算要求，系統(tǒng)除完成一般的總賬、明細賬核算外，并提供以下幾種專項核算功能供用戶選用： 部門核算 個人往來核算 客戶往來核算 供應(yīng)商往來核算 項目核算 注意：l 一個科目可同時設(shè)置兩種專項核算，如：管理費用既想核算各部門的使用情況也想了解各項目的使用情況，那么，可以同時設(shè)置部門核算和項目核算。l 在設(shè)置輔助核算時請盡量慎重，因為，如果你的科目已有數(shù)據(jù)，而你又對科目的輔助核算進行修改，那么，很可能會造成總賬與輔助賬對賬不平。一般情況下，資產(chǎn)類科目的科目性質(zhì)為借方，負債類科目的科目性質(zhì)為貸方。一個科目只能核算一種外幣，只有有外幣核算要求的科目才允許也必須設(shè)定外幣幣名，如果此科目核算的外幣幣種沒有定義，可以用鼠標(biāo)點取外幣幣種下拉選擇框旁邊的按鈕〖參照〗，進入[匯率管理]中進行定義。n 其他：u 封存：被封存的科目在制單時不可以使用。u 匯總打?。涸谕粡垜{證中當(dāng)某科目或有同一上級科目的末級科目有多筆同方向的分錄時，如果你希望將這些筆分錄按科目匯總成一筆打印，則需要將該科目設(shè)置匯總打印，匯總到的科目設(shè)置成該科目的本身或其上級科目。l 如果你使用了應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)，那么，你應(yīng)在賬套選擇中將[往來控制方式]設(shè)置“往來憑證由應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)生成”，這樣，你在科目設(shè)置中定義的客戶、供應(yīng)商核算的科目將自動被設(shè)置成應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目。② 課程要點：A、對于三種顏色所代表的內(nèi)容：總賬、明細賬、輔助類賬進行設(shè)置B、了解數(shù)量、外幣與金額錄入、刪除的前后關(guān)系；C、學(xué)會基本的糾錯方式 ③ 任務(wù)所需時間：2課時④ 評價考核：數(shù)據(jù)借貸向平、總分相符。新用戶(第一次使用用友賬務(wù)的用戶)操作方法:如果你是年中建賬，比如你是9 月開始使用賬務(wù)系統(tǒng)，建賬月份為9月，你可以錄入9月初的期初余額以及19月的借、貸方累計發(fā)生額，系統(tǒng)自動計算年初余額；若你是年初建賬，可以直接錄入年初余額，具體操作方法見老用戶操作方法。l 若客戶往來款項由應(yīng)收系統(tǒng)核算，則客戶往來科目中各客戶的期初余額應(yīng)在應(yīng)收系統(tǒng)中錄入，在總賬系統(tǒng)中只能錄入科目期初。l 只要求錄入最末級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)，上級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)由系統(tǒng)自動計算。l 若期初余額有外幣、數(shù)量余額，則必須有本幣余額?！静僮鞣椒ā窟M入期初余額后按〖對賬〗按鈕?！静僮髡f明】n 用鼠標(biāo)單擊〖增加〗按鈕，屏幕增加一條新的期初明細，用戶可順序輸入各項內(nèi)容。n 要刪除某一期初明細時，將光標(biāo)移到要刪除的期初明細上，用鼠標(biāo)單擊〖刪除〗按鈕，經(jīng)確認后即可。n 在輸入客戶、供應(yīng)商、部門、個人、項目信息時，按按鈕或[F2]可參照輸入。l 若你使用了應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)(即在系統(tǒng)管理中設(shè)置客戶往來憑證、供應(yīng)商往來憑證由應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)生成)，那么，你應(yīng)該到應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中錄入含客戶、供應(yīng)商賬類的科目的明細期初余額，在這里，只能錄入這些科目的總余額，若這些科目還有其他輔助核算，如部門核算或項目核算，則只能錄入這些科目下各部門總余額或各項目的總余額。調(diào)整科目的余額方向：每個科目的余額方向由科目性質(zhì)確定，占用類科目余額方向為借，來源類科目余額方向為貸。注意：期初余額只能在最末級明細科目上輸入，上級科目的期初余額將自動計算并填列；當(dāng)不想輸入某項內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時，可按ESC鍵取消輸入，此操作在本軟件中很多地方是適用的；輸入“直接材料（410101）”等有項目核算科目的期初余額，在進行項目參照選擇時，應(yīng)將“顯示已結(jié)算項目”前面的“√”去掉，這樣才能看到要選擇的項目名稱；期初余額試算不平衡，將不能幾張，但可以填制憑證；已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改起初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”。⑤ 操作步驟：A 憑證的錄入a 憑證的錄入：按增加按鈕添加新分錄。當(dāng)會計科目輸入時沒有，可單擊科目欄的“放大鏡”，在“編輯”欄進行添加。如：賬套起用日期為1月；制單日期為4月；則要對3月先進行結(jié)賬后，才能對4月的內(nèi)容進行記賬。② 課程要點：A、出納功能的啟用B、支票登記簿的啟用、使用；C、銀行對賬單內(nèi)容的錄入D、編制銀行余額調(diào)節(jié)表③ 任務(wù)所需時間：4課時④ 評價考核：對于現(xiàn)金、銀行類憑證出納的參與以及作用，銀行余額調(diào)節(jié)表的編制。② 課程要點：A、憑證查詢功能的使用B、各種輔助數(shù)據(jù)的查詢；C、多欄式賬的設(shè)置、使用③ 任務(wù)所需時間：2課時④ 評價考核：迅速查出所需要的數(shù)據(jù)（列成表格）。輸入查詢憑證的條件后，屏幕顯示憑證一覽表。若想查看其他憑證信息，見填制憑證中的如何查看其他憑證信息?！緳谀空f明】n 科目范圍：可輸入起止科目范圍，為空時，系統(tǒng)認為是所有科目。輸入查詢條件后，按〖確認〗按鈕進入總賬查詢窗口。當(dāng)期初余額或上年結(jié)轉(zhuǎn)所在行為當(dāng)前行時，不能聯(lián)查明細賬。普通明細賬是按科目查詢，按發(fā)生日期排序的明細賬；按科目排序明細賬是按非末級科目查詢，按其有發(fā)生的末級科目排序的明細賬；月份綜合明細賬是按非末級科目查詢，包含非末級科目總賬數(shù)據(jù)及末級科目明細數(shù)據(jù)的綜合明細賬，使你對各級科目的數(shù)據(jù)關(guān)系一目了然。