日常財(cái)務(wù)管理規(guī)定-wenkub
2023-04-23 23:47:05 本頁面
【正文】 在外加油，需經(jīng)得綜合管理部認(rèn)可，方可按規(guī)定程序報(bào)銷。 交通及差旅費(fèi)報(bào)銷 交通費(fèi)報(bào)銷時(shí)，需注明具體日期、路線及所辦事由，憑相關(guān)的交通發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。 購置固定資產(chǎn) 經(jīng)辦人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》/《請(qǐng)款單》后附申請(qǐng)采購單、發(fā)票、供貨單位物品清單、合同或協(xié)議，入庫單，有保管人簽字的出庫單。 為了加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的管理，部門負(fù)責(zé)人以上人員單筆借款原則上不超過5000元，部門負(fù)責(zé)人以下人員單筆借款原則上不超過3000元，如有特殊需要，另行審批。第一章 公司資金支付的審批流程 日常物資采購及費(fèi)用申請(qǐng)程序：經(jīng)辦人申請(qǐng)→部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字→→董事長(zhǎng)確認(rèn)審批生效 資金支付審批程序：經(jīng)辦人（報(bào)銷人）申請(qǐng)→部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字→（分/子）財(cái)務(wù)主管審核確認(rèn)→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字→集團(tuán)財(cái)務(wù)確認(rèn)簽字→集團(tuán)總裁確認(rèn)簽字→董事長(zhǎng)確認(rèn)審批生效 集團(tuán)各子/分公司內(nèi)部各單位之間的資金調(diào)撥，由經(jīng)辦人申請(qǐng)→分/子公司財(cái)務(wù)主管審核→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字→集團(tuán)財(cái)務(wù)確認(rèn)簽字→集團(tuán)總裁助理確認(rèn)簽字→總裁確認(rèn)審批生效。 借款人應(yīng)在借款事務(wù)完成后一周內(nèi)憑合法有效原始票據(jù)報(bào)銷沖帳或退還借款，無正當(dāng)理由不辦理報(bào)銷沖帳又不退還借款的，財(cái)務(wù)部應(yīng)暫停其后續(xù)借款，并可從其工資中扣回借款。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷 因工作需要用于請(qǐng)客、送禮的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，必須從嚴(yán)控制，經(jīng)辦人報(bào)銷招待費(fèi)時(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》后需附經(jīng)事先經(jīng)批準(zhǔn)的宴請(qǐng)單和相關(guān)正規(guī)發(fā)票并提供消費(fèi)清單，方可辦理報(bào)銷。如公司已派車,不得再報(bào)銷交通費(fèi).差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)由出差人填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”后附住宿費(fèi)、車票費(fèi)等票據(jù)，具體差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及程序參照集團(tuán)《差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定》。 通訊費(fèi) 辦公固定電話費(fèi)用由綜合管理部根據(jù)規(guī)定憑發(fā)票予以報(bào)銷。 食堂費(fèi)用 由經(jīng)辦人填寫《請(qǐng)款單》應(yīng)后附經(jīng)審批的《工程款支付審批表》、《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書》、《工程款支付證書》等資料按如下程序辦理。 招投標(biāo)結(jié)束后,由工程部通知中標(biāo)單位辦理履約保證金相關(guān)手續(xù)。 所填寫的各種單據(jù)不允許涂改，大小寫金額必須保持一致，否則無效。發(fā)票上“單位”的填寫要完整：如“ 中景潤(rùn)集團(tuán)置業(yè)有限公司”，購買物品要在發(fā)票（如所購物品種類較多者，可后附供貨單位的供貨清單）及入庫單上注明物品的名稱、規(guī)格型號(hào)、采購數(shù)量、單價(jià)等要素，如填寫不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒收。原則上每月28日之后無特殊業(yè)務(wù)不再辦理付款轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)。各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。不符合現(xiàn)金支付條件，均要按轉(zhuǎn)帳方式結(jié)算第二條 現(xiàn)金收付管理 1. 現(xiàn)金支出必須堅(jiān)持“收支兩條線”的原則，所有資金必須納入會(huì)計(jì)賬簿核算，嚴(yán)禁設(shè)置賬外資金,
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