【正文】 動、生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難、財務(wù)狀況惡化等情形，對其履行本合同項下還款義務(wù)和產(chǎn)生重大不利影響的，均應(yīng)立即書面通知乙方，并按乙方要求落實本合同項下債務(wù)的清償及擔(dān)保；（六）本合同有效期間，甲方如要為他人債務(wù)提供擔(dān)保，可能影響其本合同項下還款能力的，應(yīng)當(dāng)提前書面通知乙方并征得乙方同意； （五）在未還清乙方貸款本息之前，未征得乙方同意不得用本合同項下的貸款形成的資產(chǎn)向第三個提供擔(dān)保； （四）甲方及其投資者不得抽逃資金或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，以逃避對乙方的債務(wù)； （三）應(yīng)按本合同的約定按期歸還借款本息； （二）應(yīng)保證及配合并自覺接受乙方對其生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動及本合同項下借款使用情況的檢查、監(jiān)督； （三）在符合乙方規(guī)定的條件下，有權(quán)向乙方申請借款展期；（一）有權(quán)要求乙方按合同約定發(fā)放借款； （一）甲方提前還息時，需提前通知乙方。三、提前還款 甲方已按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，辦妥與本合同項下貸款有關(guān)的批準(zhǔn)、登記、交付及其他法定手續(xù)； 貸款結(jié)息時，按約定的利率計算利息。 復(fù)利，就是復(fù)合利息，它是指每年的收益還可以產(chǎn)生收益，就是俗稱的利滾利。單利的計算僅在原有本金上計算利息，對本金所產(chǎn)生的利息不再計算利息。具體是將整個借貸期限分割為若干段，前一段按本金計算出的利息要加入到本金中，形成增大了的本金，作為下一段計算利息的本金基數(shù)，直到每一段的利息都計算出來，相加之后，就得出整個借貸期內(nèi)的利息。 共計105天，192500元. 220000+192500=412500元 6月21日——7月4日 13天 5月21日——6月20日 31天 6月21日——7月4日 13天 5月21日——6月20日 31天 ⑴247。例如:李先生2月1日借款60萬元,13日還款20萬元,結(jié)息日我公司應(yīng)‰?利息=247。(結(jié)息日加一天)還款日（算頭不算尾）通過數(shù)學(xué)上劃簡約分演變?yōu)椋涸吕?47。 二、積數(shù)是指每日存貸款的余額之和，相同的（存）貸款余額可視為貸款每日余額天數(shù)（過去傳統(tǒng)的計算利息的辦法：利息=日利率積數(shù)）。 如何計算利息 貸款利率： 體制好：能夠有效的解決信息不對稱，與借款人相輔相成。 高效性：三個工作日內(nèi)做出貸與不貸、貸長貸短、貸多貸少的決定。 （抵押率按抵押物現(xiàn)值的50%70%） 誠信度高，擔(dān)保能力較強(qiáng)。 （二）個人擔(dān)保 經(jīng)營效益好、資金周轉(zhuǎn)正常。 一、擔(dān)保貸款 1其它相關(guān)材料（抵質(zhì)押物、購銷合同、保證人等材料） 1公司經(jīng)營狀況說明。 資產(chǎn)負(fù)債表是表現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的分布情況。 法人授權(quán)委托書。 稅務(wù)登記證復(fù)印件。 保證貸款需保證人提供身份證、戶口本、結(jié)（未）婚證及配偶的相關(guān)材料；已婚需提供配偶的有效身份證、戶口簿及結(jié)婚證； 一、個人貸款所需資料 婚姻狀況，未婚的需提供未婚證明，已離婚的需出具法院民事調(diào)解書或離婚證書（注明離異后未再婚）；抵、質(zhì)押貸款需提供抵押人、出質(zhì)人及抵押物、質(zhì)物的相關(guān)材料； 二、企業(yè)貸款所需資料 企業(yè)代碼證復(fù)印件。（國、地） 法定代表人身份證明復(fù)印件。 損益表是衡量企業(yè)盈利水平的報表，間接反應(yīng)借款人的償債能力。 具有合法的資格。 沒有影響正常經(jīng)營的訴訟案件。 具有完全民事行為能力，年齡在18歲——60歲。 二、質(zhì)押貸款 質(zhì)押物包括：存單 國庫券 其他有價證券 抵押物范圍包括：有價值和使用價值的固定資產(chǎn)（如房屋和其它地上建筑物、交通運輸工具、機(jī)器設(shè)備）；可以流通，轉(zhuǎn)讓的物資或財產(chǎn)。 小額貸款目標(biāo)客戶群體：符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策、具有完全民事能力的公民。 門檻低：不分貴賤只要符合制度就能辦。 把好調(diào)查關(guān) 眼見為實 實地調(diào)查 還款方式： 定期不等額：是指按月付息，根據(jù)貸款人的收入而定。 一、利率：稱之為利息率是一個常數(shù)，其細(xì)分為年利率、月利率、日利率。3金額（萬元）天數(shù)。利息=年利率/12（不帶千分號）10247。根據(jù)上述公式天數(shù)確定為91天； （247。例如:李先生2月1日向我公司借款60萬元,‰,我們在結(jié)息日應(yīng)收利息多少?36020天=6480元36012天=3888元 ⑵247。 （1）假設(shè)李先生1月5日借款800萬元，期限6個月，%，到期應(yīng)收利息，分別計算結(jié)息日應(yīng)收利息？ （247。1月21日——2月20日 31天 2月21日——3月20日 28天 共計75天，11247。簡單地說，復(fù)利計息就是息上加息。單利：其公式為：利息＝本金利率時期。復(fù)利：復(fù)利的計算是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算，也就是利上有利。貸款人在貸款到期后，未按約定日歸還貸款啟用罰息，就是在合同的利率的基礎(chǔ)上加30%。 甲方?jīng)]有發(fā)生本合同所約定的任一違約事項； （二）乙方在滿足上述前提條件后3個工作日內(nèi)發(fā)放借款。 （一）按照本合同的約定按期足額發(fā)放貸款，但因甲方原因造成遲延的除外； （二）對甲方提供的有關(guān)資料以及生產(chǎn)經(jīng)營方面的商業(yè)秘密予以保密，但法律法規(guī)和規(guī)章另有規(guī)定的除外。貸款的三查制度: 二、如何接待客戶理清頭緒接待客戶做好基礎(chǔ)工作，如何接待客戶是我們營銷的重要組成部分。但這些信息的來源不一定客戶會一吐為快，需要我們?nèi)ヒ龑?dǎo)，這就要求業(yè)務(wù)員在和客戶的談話上要有技巧。 企業(yè)貸款：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、國稅、地稅稅務(wù)登記證等；特別是關(guān)注這些證件是否在有效期內(nèi)通過年檢與否，真?zhèn)巫赞q，行業(yè)許可證、環(huán)保排污等證件也是我們審查的重要環(huán)節(jié)，我們對證件必須要求借款人提供原件，我們在留存復(fù)印件時，務(wù)必加蓋其公章或留下指紋，業(yè)務(wù)員對證件的審查是很重要的，是我們資金安全性的一個關(guān)口，如果我們在審查中發(fā)現(xiàn)弄虛作假的現(xiàn)象一定要拒絕，也有權(quán)提出質(zhì)疑，要求借款人補(bǔ)充完善，公司可以延遲發(fā)放貸款或拒絕發(fā)放。 包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)等，即為企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總計項。資產(chǎn)負(fù)債率：用于衡量企業(yè)負(fù)債水平高低情況。 流動負(fù)債是指將在1年(含1年)或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅金和一年內(nèi)到期的長期借款等 。 （1）流動比率：衡量企業(yè)在某一時點償付即將到期債務(wù)的能力，又稱短期償債能力比率。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率，或＝（應(yīng)付賬款一年中的天數(shù)）247。 資本金總額：就是股本加資本公積之和。 利潤總額：利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入營業(yè)外支出。資本金利潤率是利潤總額對資本金總額的比率，它反映資本金的占用所帶來的財務(wù)成果，衡量投資者投入企業(yè)資本金的獲利能力，綜合反映企業(yè)財務(wù)狀況的好壞 是衡量投資者投入企業(yè)資本金的獲利能力。 利潤總額 資本金總額 銷售收入：企業(yè)銷售產(chǎn)品所實現(xiàn)的收入。 其計算公式為： 成本費用利潤率是企業(yè)一定期間的利潤總額與成本、費用總額的比率。 問4：這兩個表結(jié)合起來該如何分析呢? 因此，通過分析公司財務(wù)報表，就能對公司財務(wù)狀況及整個經(jīng)營狀況有個基本的了解。 公司中期報表較為簡單，年度報表則較為詳細(xì)，但上市公司的各種財務(wù)報表至少應(yīng)包括兩個基本報表，即資產(chǎn)負(fù)債表和利潤及利潤分配表。對該 表的基本分析內(nèi)容包括了解分析公司當(dāng)時的財務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營能力、盈利水平和償債能力。 a、流動資產(chǎn)，包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、壞帳準(zhǔn)備、預(yù)付貨款、其他應(yīng)收款、存貨、待處理流動資產(chǎn)凈損失、一年內(nèi)到期的長期債券和其他流動資產(chǎn)。 b、長期投資，一年期以上的投資。c、固定資產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)原值及折舊、凈值、固定資產(chǎn)清理、在建工程、待處理固定資產(chǎn)凈損失。 d、無形及遞延資產(chǎn)。 e、流動負(fù)債，包括短期借款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、預(yù)收貨款、應(yīng)付福利費、未付股利、未繳稅金、其他未繳及應(yīng)付、預(yù)提費用 、一年內(nèi)到期的長期負(fù)債、 其他。 答：該表是一張動態(tài)表，反映了公司在某一時期的經(jīng)營成果(中期報表反映上半年，年度報表反映全年)。 平均余額=(期初余額+期末余額)247。股本收益率=稅后利潤優(yōu)先股股息/普通股股本金額100% 　　　凈利率反映了主要經(jīng)營業(yè)務(wù)獲得凈利的能力。 自有資產(chǎn)比率＝資產(chǎn)凈值/資產(chǎn)總額100% 當(dāng)然，自有資產(chǎn)比率過低，公司經(jīng)