【正文】 訟時(shí)效對(duì)農(nóng)村信用社保全債權(quán)關(guān)系重大。 在非訴訟手段無(wú)法收回不良貸款的情況下，農(nóng)村信用社在綜合考慮借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、償債能力、還款意愿、與農(nóng)村信用社的利益關(guān)系、訴訟成本、擔(dān)保情況等方面情況的基礎(chǔ)上，在做好充分準(zhǔn)備的前提下可以考慮起訴借款人和（或）擔(dān)保人。為審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報(bào)人承擔(dān)。法院開(kāi)出的支付令，與判決書(shū)、調(diào)解書(shū)等具有同等法律效力。 當(dāng)借款人不能償還到期借款，農(nóng)村信用社采取協(xié)商等辦法仍不能得到清償時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況，通常選擇以下幾種方法實(shí)施依法清收：三、關(guān)于依法清收不良貸款過(guò)程中的法律問(wèn)題但申請(qǐng)支付令必須具備以下前提：一是農(nóng)村信用社與債務(wù)人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確、合法、證據(jù)確鑿；二是申請(qǐng)支付令應(yīng)當(dāng)用申請(qǐng)書(shū)方式提出，請(qǐng)求給付的是金錢(qián)或匯票、本票、支票以及股票、債券、國(guó)庫(kù)券等有價(jià)證券；三是請(qǐng)求給付的金錢(qián)等債務(wù)已經(jīng)到期且數(shù)額確定；四是農(nóng)村信用社沒(méi)有對(duì)等給付義務(wù)，與債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛；五是支付令能夠送達(dá)債務(wù)人；六是支付令申請(qǐng)應(yīng)向債務(wù)人（包括擔(dān)保人）所在地的人民法院提出，如果債務(wù)人在法律規(guī)定的期間提出書(shū)面異議，人民法院將裁定終結(jié)該程序，支付令自動(dòng)失效，此時(shí)農(nóng)村信用社仍可通過(guò)起訴來(lái)追償債務(wù)。 根據(jù)《合同法》第73條和《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)合同法〉若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ㄒ唬罚ㄒ韵潞?jiǎn)稱(chēng)《合同法解釋》）第四節(jié)等有關(guān)規(guī)定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)，同時(shí)債務(wù)人享有別的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以代位行使債務(wù)人的債權(quán)。 依據(jù)《合同法》第九十九條等有關(guān)規(guī)定，農(nóng)村信用社可將自己的債務(wù)與對(duì)方的債務(wù)抵銷(xiāo)，行使抵銷(xiāo)權(quán)需要注意以下幾點(diǎn)：一是農(nóng)村信用社與債務(wù)人互負(fù)債務(wù)，互享到期債權(quán)；二是雙方債務(wù)都已屆清償期；三是雙方的債務(wù)不存在依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷(xiāo)的情形。 債務(wù)人未能履行債務(wù)時(shí)，農(nóng)村信用社可按照《擔(dān)保法》、《擔(dān)保法解釋》等有關(guān)規(guī)定，依據(jù)擔(dān)保合同或擔(dān)保條款的約定，積極行使抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)，或要求保證人履行保證責(zé)任。 依據(jù)《民訴法意見(jiàn)》第十七節(jié)和《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定（試行）》第十一節(jié)等有關(guān)規(guī)定，被執(zhí)行人全部或主要財(cái)產(chǎn)已被一個(gè)人民法院因執(zhí)行確定金錢(qián)給付的生效法律文書(shū)而查封、扣押或凍結(jié)，無(wú)其他財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行或其他財(cái)產(chǎn)不足清償農(nóng)村信用社債務(wù)時(shí)，農(nóng)村信用社已取得執(zhí)行依據(jù)的，農(nóng)村信用社可申請(qǐng)參與分配。 借款人、保證人為企業(yè)法人，不能履行到期債務(wù)時(shí)，農(nóng)村信用社還可以依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第7條及該法相關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)借款人、擔(dān)保人破產(chǎn)，通過(guò)破產(chǎn)程序維護(hù)債權(quán)。”所以，債權(quán)申報(bào)應(yīng)在法院通知的債權(quán)申報(bào)期限內(nèi)進(jìn)行，最晚不得晚于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)最后分配前。 （十）訴訟途徑 （一）中斷訴訟時(shí)效的措施農(nóng)村信用社要在訴訟時(shí)效期間內(nèi)積極采取措施以中斷訴訟時(shí)效，根據(jù)法律規(guī)定，從中斷時(shí)起訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算。當(dāng)被催收人拒絕在催收通知書(shū)上簽字蓋章時(shí)，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《公證法》等法律法規(guī)的規(guī)定，請(qǐng)公證機(jī)關(guān)進(jìn)行公證，證明被催收人已知曉催收內(nèi)容達(dá)到催收的目的以中斷訴訟時(shí)效。 ３、通過(guò)特快專(zhuān)遞方式進(jìn)行催收。采用此種方式，應(yīng)有被催收人下落不明的證據(jù)。 ６、促使義務(wù)人作出具有中斷時(shí)效作用的承諾或行為。 對(duì)已經(jīng)超過(guò)訴訟時(shí)效的債權(quán)，農(nóng)村信用社通過(guò)種種努力與債務(wù)人達(dá)成還款協(xié)議的，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于超過(guò)訴訟時(shí)效期間當(dāng)事人達(dá)成的還款協(xié)議是否應(yīng)當(dāng)受法律保護(hù)問(wèn)題的批復(fù)》，還款協(xié)議同樣受法律保。 另外，促使義務(wù)人作出分期履行、延期履行、制定清償債務(wù)計(jì)劃等書(shū)面承諾，與達(dá)成還款協(xié)議具有同等的法律效力。 對(duì)超過(guò)訴訟時(shí)效的債權(quán)，農(nóng)村信用社還可以協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)綜合運(yùn)用行政、紀(jì)律、組織等手段，借助社會(huì)各方面的力量進(jìn)行清收，特別是對(duì)公職人員更要考慮協(xié)調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)介入以加大清收力度。 擔(dān)保狀況對(duì)農(nóng)村信用社維護(hù)債權(quán)意義重大，在依法維護(hù)金融債權(quán)中，應(yīng)當(dāng)依照《擔(dān)保法》、《擔(dān)保法解釋》、《物權(quán)法》以及擔(dān)保合同的有關(guān)約定避免擔(dān)保權(quán)利的喪失。 （一） １、避免一般保證的保證人脫保?！稉?dān)保法解釋》第34條規(guī)定，在一般保證的情況下，農(nóng)村信用社在保證期間屆滿前對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，從判決或者仲裁裁決生效之日起，開(kāi)始計(jì)算保證合同的訴訟時(shí)效。建議在保證期間內(nèi)同時(shí)向主債務(wù)人和保證人提起訴訟或仲裁。 ２、避免連帶保證的保證人脫保?！薄稉?dān)保法解釋》第34條同時(shí)規(guī)定：“連帶責(zé)任保證的債權(quán)人在保證期間屆滿前要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，從債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起，開(kāi)始計(jì)算保證合同的訴訟時(shí)效?！段餀?quán)法》第202條規(guī)定，抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)。對(duì)于已辦理抵押登記的抵押物的轉(zhuǎn)讓?zhuān)缥绰男型ㄖx務(wù)，抵押權(quán)人仍可以就轉(zhuǎn)讓后的抵押物行使抵押權(quán)。在因抵押人過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致抵押物毀損致使抵押物價(jià)值明顯減少的情況下，農(nóng)村信用社還可以依據(jù)法律和擔(dān)保合同規(guī)定要求抵押人提供新的擔(dān)保，或要求抵押人承擔(dān)其他違約責(zé)任。 （三）妥善保管質(zhì)物或權(quán)利憑證，及時(shí)行使質(zhì)權(quán)，避免損害賠償責(zé)任行使質(zhì)權(quán)的措施是與出質(zhì)人協(xié)商處置質(zhì)物或出質(zhì)權(quán)利，或申請(qǐng)法院拍賣(mài)、變賣(mài)出質(zhì)財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。這種方式有利有弊，司法審判也認(rèn)可借款合同有效。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定。抵押物、質(zhì)押物是法律規(guī)定的禁止抵押、質(zhì)押的物，如以《物權(quán)法》第184條或第209條規(guī)定的法律