財務(wù)管理信息系統(tǒng)ppt課件-wenkub
2023-03-08 15:41:08 本頁面
【正文】 應(yīng)用模式 會計一級集中核算系統(tǒng)將采用 B/S應(yīng)用框架， 用服務(wù)器上，客戶端就不再安裝 ，客戶端通過一個地址訪 問應(yīng)用服務(wù)器應(yīng)用軟件。例如科目字典、各類自定義輔助核算字典、臺帳核算字典、往來單位字典、往來屬性字典、成本中心字典、產(chǎn)品核算字典、現(xiàn)金流量字典等。 標準管理平臺 13 標準管理的使用是總部和地區(qū)公司互動的一個過程，在具體的使用中，按照如下的流程來進行： 股 份 公 司 地 區(qū) 公 司 標準 定義 標準 申請 標準 檢索 標準 審核 標準 同步 標準 選用 流程 定義 標準 審批 標準 生效 sap 同步 同步編碼 申請 同步 同步流程 NO 標準化 YES 地區(qū)公司 標準管理平臺 提出申請 檢查標準庫中是否已經(jīng)存在 否 是 編碼下載 編碼審核 是否通過審核 結(jié)束 編碼審批 是否通過審批 增加編碼 編碼增加需求 編碼下載 是 是 審核意見 審批意見 否 否 標準管理平臺 15 為了保證總部一級核算的及時關(guān)賬、報表的及時編制；需要在總部對各地區(qū)公司會計期間的關(guān)閉與打開進行控制，以協(xié)調(diào)地區(qū)公司和總部的工作，避免出現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的情況。 地區(qū)公司關(guān)賬的時候，信息同時記錄到總部標準管理去，重新打開的時候，需要總部在標準管理先行打開。 ⑤ FMIS和 SAP對賬設(shè)置，設(shè)置需要對賬的責(zé)任中心和記錄對賬的結(jié)果。 ③用戶授權(quán)模式，用戶的授權(quán)模式就區(qū)分用戶組授權(quán)和單獨用戶授權(quán)兩種模式。在股份公司進行一級核算以后，各地區(qū)公司 FMIS的會計期間的打開與關(guān)閉需要接受總部的控制，在標準管理模塊中實現(xiàn)相關(guān)功能。 會計期間（打開與關(guān)閉） 22 ?。 ? 抵銷分錄生成：依照合并組織架構(gòu)和交易類型的定義，對確認通過的交易，自動生成抵銷分錄。 24 股份公司交易平臺主要基于如下的出發(fā)點進行設(shè)計： ? 利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，構(gòu)建總部與地區(qū)公司、地區(qū)公司與地區(qū)公司公共交易服務(wù)平臺。 ? 自動根據(jù)余額類型，形成地區(qū)公司和股份公司總部的憑證和抵銷分錄。 ：如果涉及資金劃撥，將信息傳遞給財務(wù)公司等相關(guān)方，由相關(guān)方進行資金劃撥等業(yè)務(wù)處理； ：定義憑證生成模版，自動將業(yè)務(wù)信息轉(zhuǎn)化為會計憑證； ：對于需要抵銷的業(yè)務(wù)，自動生成抵銷憑證到抵銷責(zé)任中心； ：提供豐富的查詢功能，實現(xiàn)對地區(qū)公司間交易的各種查詢，協(xié)調(diào)并調(diào)動業(yè)務(wù)各方的工作，提高工作效率，減少資金占用，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的最優(yōu)化。 系統(tǒng)集成及協(xié)作 30 總賬系統(tǒng)變化 ?新增 8類可自定義由用戶命名的輔助核算；與原來的七類標準輔助核算：個人往來 、 單位往來 、 部門核算 、 成本中心 、 現(xiàn)金流量 、 產(chǎn)品核算 、臺賬可以同時使用 ， 對于某個科目可以同時設(shè)置多個 ， 相互間是交叉的關(guān)系 。 ?臺賬功能增強 ， 與其他輔助核算功能完全相同； ?核算體系的改進 31 + 各責(zé)任中心統(tǒng)一定義 + + + 分責(zé)任中心單獨定義 總賬系統(tǒng)變化 32 ?對科目 、 所有輔助核算對象提供分責(zé)任中心選用； ?具體哪些輔助核算需要進行選用可以定義 ， 如果定義為不選用 ， 則可以不必選用； ?責(zé)任中心設(shè)置 總賬系統(tǒng)變化 33 ?輔助核算對象增強了分組功能 。 ?提供外幣余額表 、 賬頁的查詢功能 。在形成憑證時需要根據(jù)付款方式、產(chǎn)品類型等分別形成不同的銷售方式憑證。 總賬系統(tǒng)變化 38 ?憑證輸入中缺省輔助核算 在憑證輸入過程提供輔助核算的缺省值： ?在憑證輸入過程中 ， 每個明細科目可以根據(jù)設(shè)定的輔助核算類別及當(dāng)前輸入的輔助核算項目記錄為本用戶的缺省值； ?在憑證輸入過程中 ， 根據(jù)每個明細科目設(shè)定的輔助核算類別及記錄的缺省值自動形成輔助核算的缺省值 ； 總賬系統(tǒng)變化 39 ? 選用同步后的標準科目字典； ? 針對不同的科目定義輔助核算； ? 針對個別特殊的科目指定 ? 統(tǒng)馭科目 ? ； ? 所謂的統(tǒng)馭科目是僅只通過接口形成憑證用到的會計科目，這樣的科目在憑證錄入的時候，不允許使用。 總賬系統(tǒng)變化 內(nèi)控功能設(shè)置 為了滿足內(nèi)控管理和系統(tǒng)安全的需要，在 9999管理員的基礎(chǔ)上，增加 8888管理員用進行授權(quán)審核；并且由 9999進行系統(tǒng)全權(quán)登錄設(shè)置。 具體見下圖 二、建帳過程 二、建帳過程 系統(tǒng)參數(shù) 運行參數(shù) (標準管理服務(wù)地址 ) 會計期間維護 標準管理（同步標準字典 ) 板塊字典維護 責(zé)任中心維護 虛擬責(zé)任中心 科目字典維護 部門 個人 單 位往來 專 項核算 臺 賬 自 定 義 輔助 外幣管理 責(zé) 任 中 心 選用 產(chǎn) 品核算 成 本中心 現(xiàn) 金流量 憑證分類定義 統(tǒng)一憑證分類 憑證打印定義 轉(zhuǎn)賬憑證定義 銷售日報憑證定義 余額初始大憑證錄入 月末關(guān)帳 憑證處理 二、建帳過程 ?一級核算 FMIS取消了期初余額輸入、試算平衡檢查的功能，所有期初余額，需要通過錄入余額大憑證的方式完成初始化； ?對于往來科目需要分析賬齡的，在錄入余額憑證的時候，需要在輔助分錄中錄入明細的往來信息，包括往來單位、業(yè)務(wù)日期、票據(jù)號、金額等信息，不能錄入一個合計數(shù)代替。 往來清賬的基本原則： 三、做帳過程：關(guān)于往來清帳 憑證中清賬的處理 錄入往來單位分錄時，在票據(jù)列的右鍵彈出往來清賬窗口。 ? 在設(shè)置關(guān)聯(lián)清賬核算定義時，需要明確往來科目所對應(yīng)輔助核算。 ? 定義每個結(jié)點下包括哪些分子公司 ,即合并范圍； ? 定義每個結(jié)點對應(yīng)的母公司口徑抵銷責(zé)任中心，合并口徑對應(yīng)的抵銷責(zé)任中心分別是哪個。 ?合并組織架構(gòu)中任一合并單元的合并口徑報表，就是該合并單元下的責(zé)任中心和抵銷責(zé)任中心的數(shù)據(jù)簡單相加。 錄入成本科目 錄入工程、作業(yè)性質(zhì)及各種成本項目 三、做帳過程：關(guān)于基建核算
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