財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)ppt課件-wenkub
2023-03-08 15:41:08 本頁(yè)面
【正文】 應(yīng)用模式 會(huì)計(jì)一級(jí)集中核算系統(tǒng)將采用 B/S應(yīng)用框架， 用服務(wù)器上，客戶端就不再安裝 ，客戶端通過一個(gè)地址訪 問應(yīng)用服務(wù)器應(yīng)用軟件。例如科目字典、各類自定義輔助核算字典、臺(tái)帳核算字典、往來單位字典、往來屬性字典、成本中心字典、產(chǎn)品核算字典、現(xiàn)金流量字典等。 標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái) 13 標(biāo)準(zhǔn)管理的使用是總部和地區(qū)公司互動(dòng)的一個(gè)過程，在具體的使用中，按照如下的流程來進(jìn)行： 股 份 公 司 地 區(qū) 公 司 標(biāo)準(zhǔn) 定義 標(biāo)準(zhǔn) 申請(qǐng) 標(biāo)準(zhǔn) 檢索 標(biāo)準(zhǔn) 審核 標(biāo)準(zhǔn) 同步 標(biāo)準(zhǔn) 選用 流程 定義 標(biāo)準(zhǔn) 審批 標(biāo)準(zhǔn) 生效 sap 同步 同步編碼 申請(qǐng) 同步 同步流程 NO 標(biāo)準(zhǔn)化 YES 地區(qū)公司 標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái) 提出申請(qǐng) 檢查標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)中是否已經(jīng)存在 否 是 編碼下載 編碼審核 是否通過審核 結(jié)束 編碼審批 是否通過審批 增加編碼 編碼增加需求 編碼下載 是 是 審核意見 審批意見 否 否 標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái) 15 為了保證總部一級(jí)核算的及時(shí)關(guān)賬、報(bào)表的及時(shí)編制；需要在總部對(duì)各地區(qū)公司會(huì)計(jì)期間的關(guān)閉與打開進(jìn)行控制，以協(xié)調(diào)地區(qū)公司和總部的工作，避免出現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的情況。 地區(qū)公司關(guān)賬的時(shí)候，信息同時(shí)記錄到總部標(biāo)準(zhǔn)管理去，重新打開的時(shí)候，需要總部在標(biāo)準(zhǔn)管理先行打開。 ⑤ FMIS和 SAP對(duì)賬設(shè)置，設(shè)置需要對(duì)賬的責(zé)任中心和記錄對(duì)賬的結(jié)果。 ③用戶授權(quán)模式，用戶的授權(quán)模式就區(qū)分用戶組授權(quán)和單獨(dú)用戶授權(quán)兩種模式。在股份公司進(jìn)行一級(jí)核算以后，各地區(qū)公司 FMIS的會(huì)計(jì)期間的打開與關(guān)閉需要接受總部的控制，在標(biāo)準(zhǔn)管理模塊中實(shí)現(xiàn)相關(guān)功能。 會(huì)計(jì)期間（打開與關(guān)閉） 22 ?。 ? 抵銷分錄生成：依照合并組織架構(gòu)和交易類型的定義，對(duì)確認(rèn)通過的交易，自動(dòng)生成抵銷分錄。 24 股份公司交易平臺(tái)主要基于如下的出發(fā)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計(jì)： ? 利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，構(gòu)建總部與地區(qū)公司、地區(qū)公司與地區(qū)公司公共交易服務(wù)平臺(tái)。 ? 自動(dòng)根據(jù)余額類型，形成地區(qū)公司和股份公司總部的憑證和抵銷分錄。 ：如果涉及資金劃撥，將信息傳遞給財(cái)務(wù)公司等相關(guān)方，由相關(guān)方進(jìn)行資金劃撥等業(yè)務(wù)處理； ：定義憑證生成模版，自動(dòng)將業(yè)務(wù)信息轉(zhuǎn)化為會(huì)計(jì)憑證； ：對(duì)于需要抵銷的業(yè)務(wù)，自動(dòng)生成抵銷憑證到抵銷責(zé)任中心； ：提供豐富的查詢功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)地區(qū)公司間交易的各種查詢，協(xié)調(diào)并調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)各方的工作，提高工作效率，減少資金占用，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的最優(yōu)化。 系統(tǒng)集成及協(xié)作 30 總賬系統(tǒng)變化 ?新增 8類可自定義由用戶命名的輔助核算；與原來的七類標(biāo)準(zhǔn)輔助核算：個(gè)人往來 、 單位往來 、 部門核算 、 成本中心 、 現(xiàn)金流量 、 產(chǎn)品核算 、臺(tái)賬可以同時(shí)使用 ， 對(duì)于某個(gè)科目可以同時(shí)設(shè)置多個(gè) ， 相互間是交叉的關(guān)系 。 ?臺(tái)賬功能增強(qiáng) ， 與其他輔助核算功能完全相同； ?核算體系的改進(jìn) 31 + 各責(zé)任中心統(tǒng)一定義 + + + 分責(zé)任中心單獨(dú)定義 總賬系統(tǒng)變化 32 ?對(duì)科目 、 所有輔助核算對(duì)象提供分責(zé)任中心選用； ?具體哪些輔助核算需要進(jìn)行選用可以定義 ， 如果定義為不選用 ， 則可以不必選用； ?責(zé)任中心設(shè)置 總賬系統(tǒng)變化 33 ?輔助核算對(duì)象增強(qiáng)了分組功能 。 ?提供外幣余額表 、 賬頁(yè)的查詢功能 。在形成憑證時(shí)需要根據(jù)付款方式、產(chǎn)品類型等分別形成不同的銷售方式憑證。 總賬系統(tǒng)變化 38 ?憑證輸入中缺省輔助核算 在憑證輸入過程提供輔助核算的缺省值： ?在憑證輸入過程中 ， 每個(gè)明細(xì)科目可以根據(jù)設(shè)定的輔助核算類別及當(dāng)前輸入的輔助核算項(xiàng)目記錄為本用戶的缺省值； ?在憑證輸入過程中 ， 根據(jù)每個(gè)明細(xì)科目設(shè)定的輔助核算類別及記錄的缺省值自動(dòng)形成輔助核算的缺省值 ； 總賬系統(tǒng)變化 39 ? 選用同步后的標(biāo)準(zhǔn)科目字典； ? 針對(duì)不同的科目定義輔助核算； ? 針對(duì)個(gè)別特殊的科目指定 ? 統(tǒng)馭科目 ? ； ? 所謂的統(tǒng)馭科目是僅只通過接口形成憑證用到的會(huì)計(jì)科目，這樣的科目在憑證錄入的時(shí)候，不允許使用。 總賬系統(tǒng)變化 內(nèi)控功能設(shè)置 為了滿足內(nèi)控管理和系統(tǒng)安全的需要，在 9999管理員的基礎(chǔ)上，增加 8888管理員用進(jìn)行授權(quán)審核；并且由 9999進(jìn)行系統(tǒng)全權(quán)登錄設(shè)置。 具體見下圖 二、建帳過程 二、建帳過程 系統(tǒng)參數(shù) 運(yùn)行參數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)管理服務(wù)地址 ) 會(huì)計(jì)期間維護(hù) 標(biāo)準(zhǔn)管理（同步標(biāo)準(zhǔn)字典 ) 板塊字典維護(hù) 責(zé)任中心維護(hù) 虛擬責(zé)任中心 科目字典維護(hù) 部門 個(gè)人 單 位往來 專 項(xiàng)核算 臺(tái) 賬 自 定 義 輔助 外幣管理 責(zé) 任 中 心 選用 產(chǎn) 品核算 成 本中心 現(xiàn) 金流量 憑證分類定義 統(tǒng)一憑證分類 憑證打印定義 轉(zhuǎn)賬憑證定義 銷售日?qǐng)?bào)憑證定義 余額初始大憑證錄入 月末關(guān)帳 憑證處理 二、建帳過程 ?一級(jí)核算 FMIS取消了期初余額輸入、試算平衡檢查的功能，所有期初余額，需要通過錄入余額大憑證的方式完成初始化； ?對(duì)于往來科目需要分析賬齡的，在錄入余額憑證的時(shí)候，需要在輔助分錄中錄入明細(xì)的往來信息，包括往來單位、業(yè)務(wù)日期、票據(jù)號(hào)、金額等信息，不能錄入一個(gè)合計(jì)數(shù)代替。 往來清賬的基本原則： 三、做帳過程：關(guān)于往來清帳 憑證中清賬的處理 錄入往來單位分錄時(shí)，在票據(jù)列的右鍵彈出往來清賬窗口。 ? 在設(shè)置關(guān)聯(lián)清賬核算定義時(shí)，需要明確往來科目所對(duì)應(yīng)輔助核算。 ? 定義每個(gè)結(jié)點(diǎn)下包括哪些分子公司 ,即合并范圍； ? 定義每個(gè)結(jié)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的母公司口徑抵銷責(zé)任中心，合并口徑對(duì)應(yīng)的抵銷責(zé)任中心分別是哪個(gè)。 ?合并組織架構(gòu)中任一合并單元的合并口徑報(bào)表，就是該合并單元下的責(zé)任中心和抵銷責(zé)任中心的數(shù)據(jù)簡(jiǎn)單相加。 錄入成本科目 錄入工程、作業(yè)性質(zhì)及各種成本項(xiàng)目 三、做帳過程：關(guān)于基建核算
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1