【正文】 行轄屬現(xiàn)金營運(yùn)中心和一級(jí)支行考核指標(biāo)進(jìn)行分析，由于篇幅所限僅選取1個(gè)月的數(shù)據(jù)。(1)現(xiàn)金上繳業(yè)務(wù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（調(diào)出行）需要上繳現(xiàn)金時(shí)，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)向現(xiàn)金營運(yùn)中心發(fā)出上繳調(diào)撥申請(qǐng)，確認(rèn)調(diào)撥申請(qǐng)經(jīng)現(xiàn)金營運(yùn)中心批準(zhǔn)同意后，將實(shí)物現(xiàn)金在監(jiān)控下裝箱鎖封，待押運(yùn)公司現(xiàn)鈔押運(yùn)車輛到達(dá)后，交押運(yùn)公司調(diào)鈔員辦理上繳入庫現(xiàn)金調(diào)撥款箱交接手續(xù)。集中款箱調(diào)運(yùn)由廣州工商銀行與押運(yùn)公司簽訂合同，租車費(fèi)用由廣州工商銀行統(tǒng)一支付，然后根據(jù)支行實(shí)際使用押運(yùn)車輛的臺(tái)數(shù)和頻率，以及每臺(tái)車輛實(shí)際承擔(dān)各支行業(yè)務(wù)的比例等情況進(jìn)行費(fèi)用核算，并分解還原至各支行。(5) 一級(jí)支行負(fù)責(zé)轄內(nèi)庫存現(xiàn)金調(diào)運(yùn)的安全保衛(wèi)工作；指定部門、人員負(fù)責(zé)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)押運(yùn)車輛需求情況的統(tǒng)計(jì)、報(bào)送與臨時(shí)用車的預(yù)約，執(zhí)行現(xiàn)金營運(yùn)中心對(duì)押運(yùn)車輛的調(diào)度指令，根據(jù)業(yè)務(wù)變化辦理上門現(xiàn)金業(yè)務(wù)的押運(yùn)授權(quán)，及時(shí)領(lǐng)取、送交、收回押運(yùn)公司紙質(zhì)《授權(quán)書》，防范客戶與押運(yùn)公司的交接風(fēng)險(xiǎn)，確保上門現(xiàn)金業(yè)務(wù)安全運(yùn)作。(2)保衛(wèi)部負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)調(diào)運(yùn)的安全保衛(wèi)工作，組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督押運(yùn)公司與營運(yùn)中心和支行的安全調(diào)運(yùn)工作，釆取有效措施保障庫存現(xiàn)金調(diào)運(yùn)的安全運(yùn)營。一級(jí)支行分解核定所屬二級(jí)支行指標(biāo)方式，在不突破上級(jí)機(jī)構(gòu)下達(dá)指標(biāo)的基礎(chǔ)上，根據(jù)轄屬營業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)情況，細(xì)化指標(biāo)分解方式。其中：“基礎(chǔ)庫存”根據(jù)轄屬營業(yè)機(jī)構(gòu)保證“通存通兌”現(xiàn)金支付的最低額度確定，“基礎(chǔ)庫存”=網(wǎng)點(diǎn)數(shù)X單個(gè)網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)庫存額度；“設(shè)備庫存”根據(jù)自助現(xiàn)金設(shè)備收付情況和相關(guān)規(guī)定確定，“設(shè)備庫存”=設(shè)備臺(tái)數(shù)X單臺(tái)自助現(xiàn)金設(shè)備庫存額度；“存款庫存”根據(jù)各支行上年末人民幣存款余額折算確定，“存款庫存”=對(duì)公活期存款余額X對(duì)公折算率+儲(chǔ)蓄活期存款余額X儲(chǔ)蓄折算率。即：每年初由廣州工商銀行下達(dá)各支行庫存現(xiàn)金額度各項(xiàng)指標(biāo)，年內(nèi)根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)增減或自動(dòng)柜員機(jī)（ATM)增減情況進(jìn)行指標(biāo)核定或調(diào)整的管理模式。計(jì)算公式：日均/月均庫存現(xiàn)金限額=期初至期末庫存現(xiàn)金累計(jì)/本時(shí)期累計(jì)天數(shù)(2)現(xiàn)金備付率：是指一定時(shí)期庫存現(xiàn)金平均占用額與各項(xiàng)存款平均余額的比率，為現(xiàn)金占用水平與存款規(guī)模的相對(duì)值，反映出在一定存款規(guī)模情況下現(xiàn)金備付的總水平，是制定和調(diào)整營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存現(xiàn)金額度的主要依據(jù)。廣州工商銀行庫存現(xiàn)金集約化管理三、廣州工商銀行庫存現(xiàn)金現(xiàn)狀分析(一）廣州工商銀行庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)概況營業(yè)機(jī)構(gòu)及自動(dòng)柜員機(jī)（ATM)情況廣州工商銀行屬于工商銀行總行下屬的一級(jí)分行，廣州工商銀行轄內(nèi)設(shè)立一個(gè)現(xiàn)金營運(yùn)中心（中心金庫）、36個(gè)一級(jí)支行（現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫）和近400個(gè)二級(jí)支行（現(xiàn)金円間庫），以及2400多臺(tái)自動(dòng)柜員機(jī)（ATM)。計(jì)算公式：現(xiàn)金備付率=現(xiàn)金円均余額/各項(xiàng)存款日均余額X 100%(3)現(xiàn)金綜合運(yùn)用率：是現(xiàn)金付出發(fā)生額與現(xiàn)金收入發(fā)生額和庫存現(xiàn)金之和的比率，反映庫存現(xiàn)金占用與保證營業(yè)支付資金的關(guān)系，體現(xiàn)出庫存現(xiàn)金動(dòng)態(tài)綜合運(yùn)用情況，是庫存現(xiàn)金額度管理效果的評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)。庫存現(xiàn)金額度核定的依據(jù)如下：(1)近年R均庫存現(xiàn)金余額以及淡旺季日均庫存現(xiàn)金情況；(2)近年R均現(xiàn)紗庫存率、現(xiàn)金綜合運(yùn)用率執(zhí)行情況；(3)現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)和現(xiàn)金收付量（含代理同業(yè)）情況；(4)各項(xiàng)存款余額；(5)現(xiàn)金投放、回籠情況；(6)現(xiàn)金調(diào)繳路程、路況等基礎(chǔ)情況；(7)所屬營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量，自助現(xiàn)金設(shè)備數(shù)量。外幣庫存現(xiàn)金分為基礎(chǔ)庫存、存款庫存兩大部份。充分考慮一級(jí)支行營業(yè)室承擔(dān)轄內(nèi)調(diào)撥職能的因素，各二級(jí)支行開設(shè)服務(wù)窗口的數(shù)量和各窗口的收付業(yè)務(wù)量因素，自助設(shè)備所在地的客流量、設(shè)備業(yè)務(wù)量和循環(huán)機(jī)與取款機(jī)不同類別等因素進(jìn)行指標(biāo)分解。(3)電子銀行與結(jié)算部負(fù)責(zé)根據(jù)現(xiàn)金營運(yùn)中心和專業(yè)部室提出的業(yè)務(wù)需求研發(fā)、修改、維護(hù)營業(yè)部轄內(nèi)“押運(yùn)車輛電子授權(quán)系統(tǒng)”程序和系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)庫，確保授權(quán)系統(tǒng)數(shù)據(jù)輸送線路暢通、保密、安全。支行運(yùn)行管理部應(yīng)檢查、督導(dǎo)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)正確使用“授權(quán)系統(tǒng)”核驗(yàn)押運(yùn)公司人員的有效身份，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。實(shí)施集中款箱調(diào)運(yùn)后，各支行不再單獨(dú)向押運(yùn)公司租用車輛?，F(xiàn)金營運(yùn)中心管庫員收到押運(yùn)公司送達(dá)的網(wǎng)點(diǎn)上繳入庫現(xiàn)金款箱后，雙人在監(jiān)控下幵箱對(duì)現(xiàn)金實(shí)物核對(duì)，核對(duì)無誤后辦理現(xiàn)金實(shí)物入庫手續(xù)。2012年X月，廣州工商銀行各項(xiàng)庫存現(xiàn)金指標(biāo)數(shù)據(jù)完成情況如表31所示。R均庫存現(xiàn)金最高為5,萬元（番禺支行），最低為1，003. 15萬元（南沙支行）；%(從化支行)，最低為0. 04% (北京路支行)；現(xiàn)金綜合運(yùn)用率最高為74. 33% (天平架支行），最低為57. 64% (新塘支行）。完成日均庫存現(xiàn)金考核的共23個(gè)一級(jí)支行,未完成R均庫存現(xiàn)金考核的共n個(gè)一■級(jí)支行。在保障支行正?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)行的前提下，能抽調(diào)清分公交公司繳存現(xiàn)金零鈔的現(xiàn)金柜員人數(shù)有限，導(dǎo)致現(xiàn)金未能及時(shí)上繳到現(xiàn)金營運(yùn)中心，西華路支行日均庫存現(xiàn)金大幅上升?？己酥笜?biāo)最聞的花都支行兒成率為250%，考核指標(biāo)最低的森灣支彳丁充成率為96. 77%?，F(xiàn)金綜合運(yùn)用率指標(biāo)完成情況現(xiàn)金綜合運(yùn)用率是現(xiàn)金付出發(fā)生額與現(xiàn)金收入發(fā)生額和庫存現(xiàn)金之和的比率，反映庫存現(xiàn)金占用與保證營業(yè)支付資金的關(guān)系，體現(xiàn)出庫存現(xiàn)金動(dòng)態(tài)綜合運(yùn)用情況，是庫存現(xiàn)金額度管理效果的評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)。其中，市區(qū)一級(jí)支行中有19個(gè)支行完成現(xiàn)金綜合運(yùn)用率考核，8個(gè)支行未完成現(xiàn)金綜合運(yùn)用率考核；郊區(qū)一級(jí)支行中有4個(gè)支行完成現(xiàn)金綜合運(yùn)用率考核，3個(gè)支行未完成現(xiàn)金綜合運(yùn)用率考核。各支行所處地域不同，周邊客戶需求多種多樣，導(dǎo)致實(shí)際發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務(wù)千差萬別。再如：增城支行和新塘支行同屬廣州市轄內(nèi)增城市范圍?？傂袑?duì)一級(jí)分行（直屬分行）授權(quán)，一級(jí)分行（直屬分行）對(duì)二級(jí)分行轉(zhuǎn)授權(quán)，二級(jí)分行再對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。這也會(huì)制約商業(yè)銀行提高集約化經(jīng)營管理水平。分散的管理模式和有限的數(shù)據(jù)信息難以適應(yīng)龐大的分支機(jī)構(gòu)的基本業(yè)務(wù)要求，不完善的管理平臺(tái)和信息平臺(tái)難以應(yīng)對(duì)快速多變的市場需求。庫存現(xiàn)金考核指標(biāo)沒有客觀標(biāo)準(zhǔn)，主觀性較強(qiáng)對(duì)日均/月均庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金備付率、現(xiàn)金綜合運(yùn)用率三項(xiàng)指標(biāo)的核定是通過從相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中人工取得數(shù)據(jù)，結(jié)合營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)一般性存款、歷史庫存現(xiàn)金、地理位置等因素，由管理人員憑經(jīng)驗(yàn)判斷下達(dá)，主觀性較強(qiáng)，很難達(dá)到客觀化、精細(xì)化管理。再如，地處環(huán)市東路和流花火車站一帶的南方支行、流花支行、環(huán)城支行轄屬網(wǎng)點(diǎn)附近，近期又出現(xiàn)相當(dāng)規(guī)模的以人民幣兌換外幣的非法團(tuán)伙（即俗稱“馬家軍”）出沒，該團(tuán)伙成員每人手持多張銀行卡，在我行自動(dòng)柜員機(jī)大量提取現(xiàn)金，自助設(shè)備區(qū)的各臺(tái)自動(dòng)柜員機(jī)中的現(xiàn)金經(jīng)常被一掃而空，造成自動(dòng)柜員機(jī)處于缺紗狀態(tài)或異常狀態(tài)。北京路支行處于廣州市區(qū)傳統(tǒng)的商業(yè)購物區(qū)，現(xiàn)金流通量巨大，應(yīng)該備付較高的現(xiàn)金金額用以滿足購物時(shí)現(xiàn)金支付的需要，%，考核指標(biāo)完成率為600%。例如，廣州工商銀行部分轄屬網(wǎng)點(diǎn)布置在專業(yè)批發(fā)市場附近，但由于各專業(yè)批發(fā)市場經(jīng)營商品的品種不同，其客戶采取的結(jié)算方式也不盡相同。(1)橫向比較將日/月均庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金備付率、現(xiàn)金綜合運(yùn)用率與考核指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，反映與預(yù)期目標(biāo)的差距。優(yōu)點(diǎn)：通過與上期做比較，可以了解業(yè)務(wù)發(fā)展變化情況，并通過進(jìn)一步分析，了解變化的原因，從而抓住工作重點(diǎn)。這種城市行的扁平化管理，必須與其物理半徑、市場幵拓和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素相適應(yīng)，必須考慮市場響應(yīng)力、競爭力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的掌控力。一級(jí)支行是利潤中心，以市場營銷和經(jīng)營職能為主，主要任務(wù)是“抓市場、搞經(jīng)濟(jì)、增效益”，要建設(shè)成一個(gè)有執(zhí)行力、有活力和競爭力的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，同時(shí)輔之以必要的管理職能。改變過去二級(jí)支行單純開展個(gè)人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的局限性，在加強(qiáng)培訓(xùn)、調(diào)配好人員、理順流程、合規(guī)操作前提下，賦予二級(jí)支行綜合經(jīng)營職能。廣州工商銀行對(duì)一級(jí)支行的高管進(jìn)行考核聘任，委派總會(huì)計(jì)和內(nèi)控人員，對(duì)一級(jí)支行的經(jīng)營管理進(jìn)行直接管理。屬于業(yè)務(wù)操作性文件、辦法、細(xì)則經(jīng)本部職能部門細(xì)化為操作流程，在下達(dá)一級(jí)支行的同時(shí)，直接下達(dá)到二級(jí)支行，減少傳遞環(huán)節(jié)，避免管理信息失真，操作偏差，管理措施不到位等情況出現(xiàn)。廣州工商銀行原職能職責(zé)規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債部負(fù)責(zé)制定資金成本計(jì)劃，運(yùn)行管理部負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金限額指標(biāo)分解和執(zhí)行，現(xiàn)金運(yùn)營中心負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)運(yùn)，各營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體執(zhí)行下達(dá)的指標(biāo)。按照公司戰(zhàn)略部署，進(jìn)行跨職能整合，優(yōu)化的庫存現(xiàn)金管理流程，就要整合不同的驅(qū)動(dòng)因素，以確定對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)的最佳庫存投資?，F(xiàn)金營運(yùn)中心繼續(xù)做好上解現(xiàn)金和領(lǐng)取現(xiàn)金的調(diào)度服務(wù)工作；發(fā)揮并擴(kuò)大現(xiàn)金庫守押中心功能，把上門收送款箱的集中水平、自助設(shè)備集中供鈔及裝卸鈔水平等整體現(xiàn)金運(yùn)營支持保障能力和服務(wù)效率作為對(duì)現(xiàn)金集約化服務(wù)能力考評(píng)的重要內(nèi)容；持續(xù)幵展中心金庫的運(yùn)營效能、管理水平和服務(wù)質(zhì)量的考核評(píng)價(jià)，重點(diǎn)落實(shí)金庫標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)后金庫的管理標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步鞏固金庫標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)成果。隨著現(xiàn)金業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)種類的R益增長，現(xiàn)金營運(yùn)中心現(xiàn)有場地、人員和設(shè)備已經(jīng)很難滿足其服務(wù)工作。管轄支行或中心指定的網(wǎng)點(diǎn)，下同），現(xiàn)金營運(yùn)中心也在同一天完成收鈔與記賬。凡實(shí)行現(xiàn)金直接上解現(xiàn)金營運(yùn)中心的網(wǎng)點(diǎn)與支行營業(yè)室、現(xiàn)金營運(yùn)中心，應(yīng)遵守執(zhí)行集中清分整點(diǎn)現(xiàn)鈔。(2) 網(wǎng)點(diǎn)對(duì)需集中清點(diǎn)的紗票，以及經(jīng)復(fù)點(diǎn)且達(dá)到人行上解要求的人民幣，單獨(dú)辦理系統(tǒng)調(diào)撥申請(qǐng)與記賬，按預(yù)約時(shí)間完成上解現(xiàn)金營運(yùn)中心的調(diào)撥申請(qǐng)，按規(guī)定裝箱營業(yè)終送現(xiàn)金營運(yùn)中心指定的庫點(diǎn)。鈔票清分整點(diǎn)必須全過程雙人（含）以上在場，按券別、按名、按捆操作，做到一名一清。現(xiàn)金營運(yùn)中心及時(shí)監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)上解現(xiàn)金（含留解與轉(zhuǎn)解）業(yè)務(wù)的完成情況，確保調(diào)撥雙方同R完成賬務(wù)處理，防范風(fēng)險(xiǎn)。(6) 監(jiān)控錄像下雙人（含）以上在場開箱卡把收取現(xiàn)金，按照一戶一清、責(zé)任分明的原則，現(xiàn)金營運(yùn)中心收取各網(wǎng)點(diǎn)的上解鈔票，必須釆取按網(wǎng)點(diǎn)分別核數(shù)、收鈔，無誤后才能收取另一網(wǎng)點(diǎn)的妙票。按照一戶一清、一名一清的原則逐捆清點(diǎn)。款箱押運(yùn)實(shí)行專項(xiàng)成本還原計(jì)價(jià)。根據(jù)業(yè)務(wù)集中程度和業(yè)務(wù)管理需要，統(tǒng)一確定實(shí)施計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)范圍，合理測算計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，要力求計(jì)價(jià)公平，合理準(zhǔn)確。將業(yè)務(wù)集中的費(fèi)用按照統(tǒng)一測算的單位成本和實(shí)際業(yè)務(wù)量，分?jǐn)偟礁魇芤鎲挝?，?shí)現(xiàn)成本還原考核。計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)一年一定，非特例或重大變化不作調(diào)整。(2)本外幣現(xiàn)金領(lǐng)解本外幣現(xiàn)金領(lǐng)解是指銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)將本外幣現(xiàn)金上解到現(xiàn)金營運(yùn)中心或人民銀行，以及從現(xiàn)金營運(yùn)中心或人民銀行領(lǐng)取本外幣現(xiàn)金。(4)集中收點(diǎn)上門收款封包款上門收款封包款是指銀行以委托押運(yùn)公司代收款箱的形式為客戶提供的現(xiàn)金業(yè)務(wù)上門收款服務(wù)。(7)代理同業(yè)現(xiàn)金業(yè)務(wù)代理同業(yè)現(xiàn)金業(yè)務(wù)是指工商銀行與所在地其他商業(yè)銀行之間的款箱保管、運(yùn)送和現(xiàn)金調(diào)撥代理業(yè)務(wù)。①清分整點(diǎn)上解現(xiàn)金計(jì)價(jià)方法清分整點(diǎn)費(fèi)用二（支行上解現(xiàn)金捆數(shù)*每捆清分整點(diǎn)費(fèi)用）*②人民幣請(qǐng)領(lǐng)計(jì)價(jià)方法人民幣下解費(fèi)用=(支行請(qǐng)領(lǐng)現(xiàn)金捆數(shù)*每捆清分整點(diǎn)費(fèi)用）*③外幣領(lǐng)、解計(jì)價(jià)方法外幣領(lǐng)、解業(yè)務(wù)費(fèi)用二（支行領(lǐng)、解外市總額折合人民幣捆數(shù)*每捆清分整點(diǎn)費(fèi)用）。⑥款箱保管業(yè)務(wù)（含重要物品、憑證箱）款箱保管費(fèi)用=日平均入庫保管款箱（按季計(jì)算）*每箱單位保管費(fèi)用。內(nèi)部計(jì)價(jià)清算內(nèi)部計(jì)價(jià)管理實(shí)行按季計(jì)價(jià)考核并進(jìn)行資金還原。各支行對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)集中內(nèi)部計(jì)價(jià)收支清算如有異議的，應(yīng)在清算日后5日內(nèi)協(xié)商解決，并按雙方核實(shí)、簽字確認(rèn)的結(jié)果由現(xiàn)金營運(yùn)中心進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。現(xiàn)金營運(yùn)預(yù)測分析現(xiàn)金營運(yùn)預(yù)測分析即事前預(yù)測，準(zhǔn)確預(yù)測網(wǎng)點(diǎn)次R收付情況，提前做好現(xiàn)金備付。即如預(yù)測明日現(xiàn)金庫存，明日為今年第8周星期二，那么“前三年同期某円現(xiàn)金庫存加權(quán)平均數(shù)”則同樣取前三年第8周星期二的現(xiàn)金庫存進(jìn)行加權(quán)平均。由于目前預(yù)測主要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)，考慮因素比較單一，預(yù)測準(zhǔn)確性待提升。實(shí)時(shí)監(jiān)測