【正文】 行轄屬現(xiàn)金營運中心和一級支行考核指標(biāo)進行分析，由于篇幅所限僅選取1個月的數(shù)據(jù)。(1)現(xiàn)金上繳業(yè)務(wù)營業(yè)網(wǎng)點（調(diào)出行）需要上繳現(xiàn)金時，由營業(yè)網(wǎng)點向現(xiàn)金營運中心發(fā)出上繳調(diào)撥申請，確認(rèn)調(diào)撥申請經(jīng)現(xiàn)金營運中心批準(zhǔn)同意后，將實物現(xiàn)金在監(jiān)控下裝箱鎖封，待押運公司現(xiàn)鈔押運車輛到達后，交押運公司調(diào)鈔員辦理上繳入庫現(xiàn)金調(diào)撥款箱交接手續(xù)。集中款箱調(diào)運由廣州工商銀行與押運公司簽訂合同，租車費用由廣州工商銀行統(tǒng)一支付，然后根據(jù)支行實際使用押運車輛的臺數(shù)和頻率，以及每臺車輛實際承擔(dān)各支行業(yè)務(wù)的比例等情況進行費用核算，并分解還原至各支行。(5) 一級支行負(fù)責(zé)轄內(nèi)庫存現(xiàn)金調(diào)運的安全保衛(wèi)工作；指定部門、人員負(fù)責(zé)轄內(nèi)網(wǎng)點押運車輛需求情況的統(tǒng)計、報送與臨時用車的預(yù)約，執(zhí)行現(xiàn)金營運中心對押運車輛的調(diào)度指令，根據(jù)業(yè)務(wù)變化辦理上門現(xiàn)金業(yè)務(wù)的押運授權(quán)，及時領(lǐng)取、送交、收回押運公司紙質(zhì)《授權(quán)書》，防范客戶與押運公司的交接風(fēng)險，確保上門現(xiàn)金業(yè)務(wù)安全運作。(2)保衛(wèi)部負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)調(diào)運的安全保衛(wèi)工作，組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督押運公司與營運中心和支行的安全調(diào)運工作，釆取有效措施保障庫存現(xiàn)金調(diào)運的安全運營。一級支行分解核定所屬二級支行指標(biāo)方式，在不突破上級機構(gòu)下達指標(biāo)的基礎(chǔ)上，根據(jù)轄屬營業(yè)機構(gòu)的業(yè)務(wù)情況，細(xì)化指標(biāo)分解方式。其中：“基礎(chǔ)庫存”根據(jù)轄屬營業(yè)機構(gòu)保證“通存通兌”現(xiàn)金支付的最低額度確定，“基礎(chǔ)庫存”=網(wǎng)點數(shù)X單個網(wǎng)點基礎(chǔ)庫存額度；“設(shè)備庫存”根據(jù)自助現(xiàn)金設(shè)備收付情況和相關(guān)規(guī)定確定，“設(shè)備庫存”=設(shè)備臺數(shù)X單臺自助現(xiàn)金設(shè)備庫存額度；“存款庫存”根據(jù)各支行上年末人民幣存款余額折算確定，“存款庫存”=對公活期存款余額X對公折算率+儲蓄活期存款余額X儲蓄折算率。即：每年初由廣州工商銀行下達各支行庫存現(xiàn)金額度各項指標(biāo)，年內(nèi)根據(jù)網(wǎng)點增減或自動柜員機（ATM)增減情況進行指標(biāo)核定或調(diào)整的管理模式。計算公式：日均/月均庫存現(xiàn)金限額=期初至期末庫存現(xiàn)金累計/本時期累計天數(shù)(2)現(xiàn)金備付率：是指一定時期庫存現(xiàn)金平均占用額與各項存款平均余額的比率，為現(xiàn)金占用水平與存款規(guī)模的相對值，反映出在一定存款規(guī)模情況下現(xiàn)金備付的總水平，是制定和調(diào)整營業(yè)機構(gòu)庫存現(xiàn)金額度的主要依據(jù)。廣州工商銀行庫存現(xiàn)金集約化管理三、廣州工商銀行庫存現(xiàn)金現(xiàn)狀分析(一）廣州工商銀行庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)概況營業(yè)機構(gòu)及自動柜員機（ATM)情況廣州工商銀行屬于工商銀行總行下屬的一級分行，廣州工商銀行轄內(nèi)設(shè)立一個現(xiàn)金營運中心（中心金庫）、36個一級支行（現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫）和近400個二級支行（現(xiàn)金円間庫），以及2400多臺自動柜員機（ATM)。計算公式：現(xiàn)金備付率=現(xiàn)金円均余額/各項存款日均余額X 100%(3)現(xiàn)金綜合運用率：是現(xiàn)金付出發(fā)生額與現(xiàn)金收入發(fā)生額和庫存現(xiàn)金之和的比率，反映庫存現(xiàn)金占用與保證營業(yè)支付資金的關(guān)系，體現(xiàn)出庫存現(xiàn)金動態(tài)綜合運用情況，是庫存現(xiàn)金額度管理效果的評價數(shù)據(jù)。庫存現(xiàn)金額度核定的依據(jù)如下：(1)近年R均庫存現(xiàn)金余額以及淡旺季日均庫存現(xiàn)金情況；(2)近年R均現(xiàn)紗庫存率、現(xiàn)金綜合運用率執(zhí)行情況；(3)現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢和現(xiàn)金收付量（含代理同業(yè)）情況；(4)各項存款余額；(5)現(xiàn)金投放、回籠情況；(6)現(xiàn)金調(diào)繳路程、路況等基礎(chǔ)情況；(7)所屬營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量，自助現(xiàn)金設(shè)備數(shù)量。外幣庫存現(xiàn)金分為基礎(chǔ)庫存、存款庫存兩大部份。充分考慮一級支行營業(yè)室承擔(dān)轄內(nèi)調(diào)撥職能的因素，各二級支行開設(shè)服務(wù)窗口的數(shù)量和各窗口的收付業(yè)務(wù)量因素，自助設(shè)備所在地的客流量、設(shè)備業(yè)務(wù)量和循環(huán)機與取款機不同類別等因素進行指標(biāo)分解。(3)電子銀行與結(jié)算部負(fù)責(zé)根據(jù)現(xiàn)金營運中心和專業(yè)部室提出的業(yè)務(wù)需求研發(fā)、修改、維護營業(yè)部轄內(nèi)“押運車輛電子授權(quán)系統(tǒng)”程序和系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)庫，確保授權(quán)系統(tǒng)數(shù)據(jù)輸送線路暢通、保密、安全。支行運行管理部應(yīng)檢查、督導(dǎo)轄內(nèi)網(wǎng)點正確使用“授權(quán)系統(tǒng)”核驗押運公司人員的有效身份，強化風(fēng)險管理。實施集中款箱調(diào)運后，各支行不再單獨向押運公司租用車輛。現(xiàn)金營運中心管庫員收到押運公司送達的網(wǎng)點上繳入庫現(xiàn)金款箱后，雙人在監(jiān)控下幵箱對現(xiàn)金實物核對，核對無誤后辦理現(xiàn)金實物入庫手續(xù)。2012年X月，廣州工商銀行各項庫存現(xiàn)金指標(biāo)數(shù)據(jù)完成情況如表31所示。R均庫存現(xiàn)金最高為5,萬元（番禺支行），最低為1，003. 15萬元（南沙支行）；%(從化支行)，最低為0. 04% (北京路支行)；現(xiàn)金綜合運用率最高為74. 33% (天平架支行），最低為57. 64% (新塘支行）。完成日均庫存現(xiàn)金考核的共23個一級支行,未完成R均庫存現(xiàn)金考核的共n個一■級支行。在保障支行正?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)運行的前提下，能抽調(diào)清分公交公司繳存現(xiàn)金零鈔的現(xiàn)金柜員人數(shù)有限，導(dǎo)致現(xiàn)金未能及時上繳到現(xiàn)金營運中心，西華路支行日均庫存現(xiàn)金大幅上升?？己酥笜?biāo)最聞的花都支行兒成率為250%，考核指標(biāo)最低的森灣支彳丁充成率為96. 77%。現(xiàn)金綜合運用率指標(biāo)完成情況現(xiàn)金綜合運用率是現(xiàn)金付出發(fā)生額與現(xiàn)金收入發(fā)生額和庫存現(xiàn)金之和的比率，反映庫存現(xiàn)金占用與保證營業(yè)支付資金的關(guān)系，體現(xiàn)出庫存現(xiàn)金動態(tài)綜合運用情況，是庫存現(xiàn)金額度管理效果的評價數(shù)據(jù)。其中，市區(qū)一級支行中有19個支行完成現(xiàn)金綜合運用率考核，8個支行未完成現(xiàn)金綜合運用率考核；郊區(qū)一級支行中有4個支行完成現(xiàn)金綜合運用率考核，3個支行未完成現(xiàn)金綜合運用率考核。各支行所處地域不同，周邊客戶需求多種多樣，導(dǎo)致實際發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務(wù)千差萬別。再如：增城支行和新塘支行同屬廣州市轄內(nèi)增城市范圍。總行對一級分行（直屬分行）授權(quán)，一級分行（直屬分行）對二級分行轉(zhuǎn)授權(quán)，二級分行再對下級機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。這也會制約商業(yè)銀行提高集約化經(jīng)營管理水平。分散的管理模式和有限的數(shù)據(jù)信息難以適應(yīng)龐大的分支機構(gòu)的基本業(yè)務(wù)要求，不完善的管理平臺和信息平臺難以應(yīng)對快速多變的市場需求。庫存現(xiàn)金考核指標(biāo)沒有客觀標(biāo)準(zhǔn)，主觀性較強對日均/月均庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金備付率、現(xiàn)金綜合運用率三項指標(biāo)的核定是通過從相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中人工取得數(shù)據(jù)，結(jié)合營業(yè)網(wǎng)點一般性存款、歷史庫存現(xiàn)金、地理位置等因素，由管理人員憑經(jīng)驗判斷下達，主觀性較強，很難達到客觀化、精細(xì)化管理。再如，地處環(huán)市東路和流花火車站一帶的南方支行、流花支行、環(huán)城支行轄屬網(wǎng)點附近，近期又出現(xiàn)相當(dāng)規(guī)模的以人民幣兌換外幣的非法團伙（即俗稱“馬家軍”）出沒，該團伙成員每人手持多張銀行卡，在我行自動柜員機大量提取現(xiàn)金，自助設(shè)備區(qū)的各臺自動柜員機中的現(xiàn)金經(jīng)常被一掃而空，造成自動柜員機處于缺紗狀態(tài)或異常狀態(tài)。北京路支行處于廣州市區(qū)傳統(tǒng)的商業(yè)購物區(qū)，現(xiàn)金流通量巨大，應(yīng)該備付較高的現(xiàn)金金額用以滿足購物時現(xiàn)金支付的需要，%，考核指標(biāo)完成率為600%。例如，廣州工商銀行部分轄屬網(wǎng)點布置在專業(yè)批發(fā)市場附近，但由于各專業(yè)批發(fā)市場經(jīng)營商品的品種不同，其客戶采取的結(jié)算方式也不盡相同。(1)橫向比較將日/月均庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金備付率、現(xiàn)金綜合運用率與考核指標(biāo)進行對比，反映與預(yù)期目標(biāo)的差距。優(yōu)點：通過與上期做比較，可以了解業(yè)務(wù)發(fā)展變化情況，并通過進一步分析，了解變化的原因，從而抓住工作重點。這種城市行的扁平化管理，必須與其物理半徑、市場幵拓和風(fēng)險狀況等因素相適應(yīng)，必須考慮市場響應(yīng)力、競爭力和對風(fēng)險的掌控力。一級支行是利潤中心，以市場營銷和經(jīng)營職能為主，主要任務(wù)是“抓市場、搞經(jīng)濟、增效益”，要建設(shè)成一個有執(zhí)行力、有活力和競爭力的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，同時輔之以必要的管理職能。改變過去二級支行單純開展個人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的局限性，在加強培訓(xùn)、調(diào)配好人員、理順流程、合規(guī)操作前提下，賦予二級支行綜合經(jīng)營職能。廣州工商銀行對一級支行的高管進行考核聘任，委派總會計和內(nèi)控人員，對一級支行的經(jīng)營管理進行直接管理。屬于業(yè)務(wù)操作性文件、辦法、細(xì)則經(jīng)本部職能部門細(xì)化為操作流程，在下達一級支行的同時，直接下達到二級支行，減少傳遞環(huán)節(jié)，避免管理信息失真，操作偏差，管理措施不到位等情況出現(xiàn)。廣州工商銀行原職能職責(zé)規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債部負(fù)責(zé)制定資金成本計劃，運行管理部負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金限額指標(biāo)分解和執(zhí)行，現(xiàn)金運營中心負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)運，各營業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)具體執(zhí)行下達的指標(biāo)。按照公司戰(zhàn)略部署，進行跨職能整合，優(yōu)化的庫存現(xiàn)金管理流程，就要整合不同的驅(qū)動因素，以確定對整個機構(gòu)的最佳庫存投資。現(xiàn)金營運中心繼續(xù)做好上解現(xiàn)金和領(lǐng)取現(xiàn)金的調(diào)度服務(wù)工作；發(fā)揮并擴大現(xiàn)金庫守押中心功能，把上門收送款箱的集中水平、自助設(shè)備集中供鈔及裝卸鈔水平等整體現(xiàn)金運營支持保障能力和服務(wù)效率作為對現(xiàn)金集約化服務(wù)能力考評的重要內(nèi)容；持續(xù)幵展中心金庫的運營效能、管理水平和服務(wù)質(zhì)量的考核評價，重點落實金庫標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)后金庫的管理標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，進一步鞏固金庫標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)成果。隨著現(xiàn)金業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)種類的R益增長，現(xiàn)金營運中心現(xiàn)有場地、人員和設(shè)備已經(jīng)很難滿足其服務(wù)工作。管轄支行或中心指定的網(wǎng)點，下同），現(xiàn)金營運中心也在同一天完成收鈔與記賬。凡實行現(xiàn)金直接上解現(xiàn)金營運中心的網(wǎng)點與支行營業(yè)室、現(xiàn)金營運中心，應(yīng)遵守執(zhí)行集中清分整點現(xiàn)鈔。(2) 網(wǎng)點對需集中清點的紗票，以及經(jīng)復(fù)點且達到人行上解要求的人民幣，單獨辦理系統(tǒng)調(diào)撥申請與記賬，按預(yù)約時間完成上解現(xiàn)金營運中心的調(diào)撥申請，按規(guī)定裝箱營業(yè)終送現(xiàn)金營運中心指定的庫點。鈔票清分整點必須全過程雙人（含）以上在場，按券別、按名、按捆操作，做到一名一清?，F(xiàn)金營運中心及時監(jiān)督網(wǎng)點上解現(xiàn)金（含留解與轉(zhuǎn)解）業(yè)務(wù)的完成情況，確保調(diào)撥雙方同R完成賬務(wù)處理，防范風(fēng)險。(6) 監(jiān)控錄像下雙人（含）以上在場開箱卡把收取現(xiàn)金，按照一戶一清、責(zé)任分明的原則，現(xiàn)金營運中心收取各網(wǎng)點的上解鈔票，必須釆取按網(wǎng)點分別核數(shù)、收鈔，無誤后才能收取另一網(wǎng)點的妙票。按照一戶一清、一名一清的原則逐捆清點?？钕溲哼\實行專項成本還原計價。根據(jù)業(yè)務(wù)集中程度和業(yè)務(wù)管理需要，統(tǒng)一確定實施計價的業(yè)務(wù)范圍，合理測算計價標(biāo)準(zhǔn)，要力求計價公平，合理準(zhǔn)確。將業(yè)務(wù)集中的費用按照統(tǒng)一測算的單位成本和實際業(yè)務(wù)量，分?jǐn)偟礁魇芤鎲挝?，實現(xiàn)成本還原考核。計價標(biāo)準(zhǔn)一年一定，非特例或重大變化不作調(diào)整。(2)本外幣現(xiàn)金領(lǐng)解本外幣現(xiàn)金領(lǐng)解是指銀行營業(yè)機構(gòu)將本外幣現(xiàn)金上解到現(xiàn)金營運中心或人民銀行，以及從現(xiàn)金營運中心或人民銀行領(lǐng)取本外幣現(xiàn)金。(4)集中收點上門收款封包款上門收款封包款是指銀行以委托押運公司代收款箱的形式為客戶提供的現(xiàn)金業(yè)務(wù)上門收款服務(wù)。(7)代理同業(yè)現(xiàn)金業(yè)務(wù)代理同業(yè)現(xiàn)金業(yè)務(wù)是指工商銀行與所在地其他商業(yè)銀行之間的款箱保管、運送和現(xiàn)金調(diào)撥代理業(yè)務(wù)。①清分整點上解現(xiàn)金計價方法清分整點費用二（支行上解現(xiàn)金捆數(shù)*每捆清分整點費用）*②人民幣請領(lǐng)計價方法人民幣下解費用=(支行請領(lǐng)現(xiàn)金捆數(shù)*每捆清分整點費用）*③外幣領(lǐng)、解計價方法外幣領(lǐng)、解業(yè)務(wù)費用二（支行領(lǐng)、解外市總額折合人民幣捆數(shù)*每捆清分整點費用）。⑥款箱保管業(yè)務(wù)（含重要物品、憑證箱）款箱保管費用=日平均入庫保管款箱（按季計算）*每箱單位保管費用。內(nèi)部計價清算內(nèi)部計價管理實行按季計價考核并進行資金還原。各支行對現(xiàn)金業(yè)務(wù)集中內(nèi)部計價收支清算如有異議的，應(yīng)在清算日后5日內(nèi)協(xié)商解決，并按雙方核實、簽字確認(rèn)的結(jié)果由現(xiàn)金營運中心進行賬務(wù)調(diào)整?，F(xiàn)金營運預(yù)測分析現(xiàn)金營運預(yù)測分析即事前預(yù)測，準(zhǔn)確預(yù)測網(wǎng)點次R收付情況，提前做好現(xiàn)金備付。即如預(yù)測明日現(xiàn)金庫存，明日為今年第8周星期二，那么“前三年同期某円現(xiàn)金庫存加權(quán)平均數(shù)”則同樣取前三年第8周星期二的現(xiàn)金庫存進行加權(quán)平均。由于目前預(yù)測主要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)，考慮因素比較單一，預(yù)測準(zhǔn)確性待提升。實時監(jiān)測