會計出納的日常工作有哪些-wenkub
2023-01-23 17:44:38 本頁面
【正文】 及時與銀行對賬單核對。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 貨幣資金核算。 ? 辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。 貨幣資金核算。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。 貨幣資金核算。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。 ? 保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。 ? 保管有關(guān)印章，登記注銷支票。 貨幣資金核算。 往來結(jié)算。對購銷業(yè)務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結(jié)
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