支付清算業(yè)務(wù)ppt課件-wenkub
2022-11-18 22:05:17 本頁(yè)面
【正文】 算 ， 而不是在 指定時(shí)點(diǎn) 進(jìn)行 借、貸差額的結(jié)算。 11 （三）提供跨國(guó)清算服務(wù)（略） 12 簡(jiǎn)介 : 銀行會(huì)計(jì)、支票相關(guān)知識(shí) 13 三、中央銀行支付清算的方式 （一）凈額批量清算與全額實(shí)時(shí)清算系統(tǒng) 1. 凈額批量清算 ① 參與清算的金融機(jī)構(gòu) 累計(jì)多筆支付業(yè)務(wù)發(fā)生額后，在一個(gè)清算周期結(jié)束前，要從應(yīng)收、應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬金額中 軋出差額 ，形成據(jù)以結(jié)算的 凈余額 。 三、支票截留 原始支票 以電子提示 的方式進(jìn)行 提示付款 。 3. 早在 20世紀(jì) 70年代，美國(guó)自動(dòng)票據(jù)清算所已經(jīng)采用 票據(jù)截留 的方式實(shí)現(xiàn)支票清算電子化。 5 票據(jù)交換工作的基本原理 表中 A銀行應(yīng)收應(yīng)付軋差，應(yīng)收凈額為 10： ? 對(duì) B銀行應(yīng)收 20，應(yīng)付 30； ? 對(duì) C銀行應(yīng)收 10，應(yīng)付 20； ? 對(duì) D銀行應(yīng)收 40，應(yīng)付 10； 6 ? 70年代美國(guó)率先利用電子化和自動(dòng)化技術(shù)實(shí)現(xiàn)了票據(jù)的自動(dòng)交換，即通過(guò)電子支票傳輸系統(tǒng)，將支票的主要信息傳送至 付款銀行，而將實(shí)物 支票截留 ，以備核查，極大地提高了清算效率。這個(gè)極端的典型有美聯(lián)儲(chǔ)、法蘭西銀行。中央銀行業(yè)務(wù) 陳 燕 商 學(xué) 院 2 第五章中央銀行的支付清算業(yè)務(wù) ? 支付清算系統(tǒng)：是一個(gè)國(guó)家對(duì)交易者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行 清償?shù)南到y(tǒng)。 3 :中央銀行支付清算概述 一 、 中央銀行支付清算系統(tǒng) （一）支付清算系統(tǒng)的作用 （二）中央銀行支付清算體系（見(jiàn)教材） 4 二、中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容 （一）組織票據(jù)交換和清算 票據(jù)交換程序如下： ① 付款人 將表示欠款的票據(jù)交給 收款人 ， ② 收款人 將票據(jù)交給 開(kāi)戶銀行 ，銀行收到客戶提交的票據(jù)之后，拿到 票據(jù)交換所進(jìn)行提示 ， ③ 付款銀行 對(duì)票據(jù) 進(jìn)行確認(rèn) 之后， 委托票據(jù)交換所進(jìn)行清算 。 7 “ 支票截留 ” 簡(jiǎn)介 一、背景 1. 美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)制定了 《 21世紀(jì)支票交換法案 》 。但電子提示支票的發(fā)展并 不盡人意。即： ? 代收銀行 保存 客戶提交的 紙質(zhì)支票 ，并把它轉(zhuǎn)換成電子影像 發(fā)送到 付款銀行 ； ? 付款銀行 根據(jù)電子影像的信息 借記出票人的 存款賬戶 。 ② 清算系統(tǒng) 將根據(jù)在一定時(shí)點(diǎn)上收到的各金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬金額總數(shù)，得出凈結(jié)算頭寸。 ? RTGS系統(tǒng)所有清算都是 不可變更 、 無(wú)條件 的 終局性 清算。 18 3. L型結(jié)構(gòu) I. 付款行 先將完整的支付信息傳送到 中央銀行 ， II. 中央銀行 核實(shí)付款行賬中是否有足夠資金，在做出清算決定后，向 付款行 傳回已清算信息， III. 付款行 再將其傳至 收款行 。 所以，大多數(shù)國(guó)家 不采用 T 型結(jié)構(gòu) 。 22 （ 2）大額支付系統(tǒng)的運(yùn)作模式（ 4種分類(lèi)） ① 按系統(tǒng)的提供者劃分：央行或是私營(yíng)清算所， ② 按結(jié)算的方式劃分：全額還是差額， ③ 按清算時(shí)間是否連續(xù)劃分：連續(xù)還是間隔， ④ 按有否透支安排劃分：透支和無(wú)透資。 ? 等待執(zhí)行的命令按時(shí)間順序排列，命令的執(zhí)行按先后順序進(jìn)行（先入先出），如果在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期結(jié)束時(shí)命令仍處于等待狀態(tài)，則該命令自動(dòng)取消，銀行需第二天再次提交命令。 26 2. Fedwire由美聯(lián)儲(chǔ)所擁有和運(yùn)作： ① 使用該系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)在美聯(lián)儲(chǔ)開(kāi)立儲(chǔ)備賬戶后，才可利用 Fedwire發(fā)送和接受支付指令：雙方通過(guò)在美聯(lián)儲(chǔ)開(kāi)立的儲(chǔ)備賬戶進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。 29 （ 2） Fedwire簿記證券系統(tǒng)。 簡(jiǎn)介：新證券法相關(guān)問(wèn)題 30 4. Fedwire的主要特點(diǎn)是 ① 大額業(yè)務(wù)； ② 轉(zhuǎn)賬迅速，業(yè)務(wù)隨到隨辦，辦理一筆業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)賬時(shí)間 即可完成； ③ 差額清算，允許日間透支； ④ 業(yè)務(wù)一經(jīng)辦理，即不能退票； ⑤ 聯(lián)儲(chǔ)通過(guò)該系統(tǒng)為商業(yè)銀行提供最終清算； ⑥ 費(fèi)用較高。中央銀行的貼現(xiàn)利率一般都是一種 懲罰性利率 ，高于當(dāng)天同業(yè)拆放利率。 35 BOJ— NET系統(tǒng)比較獨(dú)特的是，它包含兩種做法， 1. 類(lèi)似 SIC的全額、連續(xù)、無(wú)透支系統(tǒng)。該系統(tǒng)日平均收付資金業(yè)務(wù)處理量達(dá) 24萬(wàn)筆左右，日資金清算量達(dá) 。該系統(tǒng)日平均收付資金業(yè)務(wù)處理量達(dá) 24萬(wàn)筆左右，日資金清算量達(dá) 美元左右。 2. CHIPS系統(tǒng)為 各個(gè)用戶彼此之間 限定一個(gè) 雙邊透支額度 。 6. 在下午 ，當(dāng)日產(chǎn)生 負(fù)數(shù)凈額 的清算成員，必須 I. 將凈差額資金 （通過(guò) Fedwire） 轉(zhuǎn)入 清算所在紐約聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行開(kāi)立的清算賬戶， II. 再由 紐約聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行 將轉(zhuǎn)入的資金（通過(guò) Fedwire）向產(chǎn)生正值凈額的清算成員劃撥。 ② 支付工具：現(xiàn)金、支票、信用卡、記賬卡、自動(dòng)清算所資金轉(zhuǎn)移，等等。目前，幾乎所有銀行都參加了 ACH系統(tǒng)。 ② 磁盤(pán)可直接或通過(guò)付款人的銀行送到 ACH。 ③ ACH對(duì)于數(shù)量較大的批量交易，如工資支付、利息支付、社會(huì)保障支付等特別實(shí)惠。 49 支付清算
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