從改制到ipo的階段和步驟-wenkub
2023-05-21 13:29:07 本頁(yè)面
【正文】 介機(jī)構(gòu)了解公司經(jīng)營(yíng)情況及發(fā)展戰(zhàn)略，以便確定發(fā)行方案 ? 有助于更好地對(duì)公司進(jìn)行估值、確定投資故事 ? 有助于更好地向投資者推介企業(yè) ? 有助于保薦人全面了解公司情況，起草招股說(shuō)明書(shū) ? 有助于律師全面了解公司情況，方便起草相關(guān)法律文件 ? 收集制作申請(qǐng)文件所需資料 ? 回復(fù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)意見(jiàn) ? 驗(yàn)證事實(shí)和數(shù)據(jù) ? 形成工作底稿 ? 提高信息披露的準(zhǔn)確性，降低直至消除來(lái)自投資者的潛在訴訟風(fēng)險(xiǎn) 盡職調(diào)查內(nèi)容 盡職調(diào)查流程 ? 基本情況調(diào)查 ? 歷史沿革、重大股權(quán)變動(dòng)及重組情況 ? 股東情況、下屬子公司、參股公司 ? 員工及社會(huì)保障情況 ? 業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查 ? 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)行人的競(jìng)爭(zhēng)狀況 ? 主營(yíng)業(yè)務(wù)情況，經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)供銷情況，相關(guān)資產(chǎn)情況等 ? 核心技術(shù)與研發(fā)情況 ? 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查 ? 董事、監(jiān)事、高管、核心技術(shù)人員調(diào)查 ? 法人治理結(jié)構(gòu)調(diào)查 ? 組織結(jié)構(gòu)和“三會(huì)”運(yùn)作情況 ? 獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況 ? 內(nèi)部控制情況 ? 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查 ? 財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料 ? 管理層討論與分析 ? 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查 ? 募集資金運(yùn)用調(diào)查 ? 風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查 發(fā)行人各部門(mén)、各子公司以及其他需要調(diào)查的單位 承銷商律師 發(fā)行人律師 整理資料、再次調(diào)查 發(fā)行人 發(fā)行上市主管部門(mén) 承銷商律師 發(fā)行人律師 提出盡職調(diào)查清單 會(huì)計(jì)師 投資 銀行 其他 機(jī)構(gòu) 分配 反饋 反饋 提交 整理 反饋修改 反饋修改 整理的盡職調(diào)查資料 IPO關(guān)鍵步驟 說(shuō)明 – 申請(qǐng)文件制備 5 主要申報(bào)文件 公司 保薦人 律師 會(huì)計(jì)師 資產(chǎn)評(píng)估師 招股說(shuō)明書(shū) ? ? ? ? ? 發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的確認(rèn)意見(jiàn) ? ? ? ? 公司設(shè)立以來(lái)股本演變情況的說(shuō)明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見(jiàn) ? ? ? ? ? 發(fā)行人申請(qǐng)報(bào)告 ? ? 董事會(huì) /股東大會(huì)決議 ? ? ? 發(fā)行保薦 書(shū) （附發(fā)行人成長(zhǎng)性專項(xiàng)意見(jiàn)） 及發(fā)行保薦工作報(bào)告 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告 /盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告 ? ? ? 內(nèi)部控制鑒證報(bào)告 /經(jīng)核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表 /納稅情況的意見(jiàn) /財(cái)務(wù)差異比較表及意見(jiàn) ? ? ? 法律意見(jiàn)書(shū) /律師工作報(bào)告 ? ? ? 股份公司設(shè)立文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程等 ? ? 募集資金投資
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