【正文】 業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚?，并?財務報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。堅持每月月終出一份收支報表和銀行存款余額表，分別報送縣上有關領導和財政局，使領導及時掌握有關單位的資金使用情況，防止財政資金沉淀，提高財政資金使用效率，為政府合理調(diào)度財政資金 提供了決策依據(jù)。 2021 年，為了進一步提高會計管理和集中核算水平，采取了一系列措施，核算監(jiān)督 工作取得了新的進展。 作為專職的會計核算和管理部門，搞好會計監(jiān)督，維護財經(jīng)秩序，促進源頭治理是我們義不容辭的責任。同時定期開展談心活動，化解矛盾，增進班子團結，形成堡壘作用。經(jīng)過測評，滿意率達到了 100%。全年在各項學教活動中自己記學習筆記 3篇萬余字，寫心得 體會 8 篇。加強對領導干部和公務人員的宗旨教育是防止 ****的一項基礎性方法。多次召開會議，具體研究、制定和細化本單位黨風廉政建設責任制。 會計集中核算制度改革是貫徹落實中紀委四次全會精神的重大舉措，是財政工作的一項重大改革，也是為了從源頭上治理和預防 ****而作出的正確決策。有利于解決會計信息失真，會計秩序混亂等問題，維護正常的財經(jīng)秩序，實現(xiàn)勤政廉潔的政府形象。把目標任務層層分解，落實到人到崗位，形成一級抓一級，級級有責任。組織全體職工認真開展干部職工思想作風組織紀律整頓和狠剎“四股歪風”教育整頓活動，學習黨的十六界四中全會精神，以及《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《紀律處分條例》、《黨章》、《行政許可法》，加強對班子、班子成員和干部職工的理想信念教育、思想政治教育、紀律作風教育、道德法制教育、科學文化教育，提高干部職工的思想境界和道德修養(yǎng)，增強抵御各種誘惑的自覺性和自控能力，減少產(chǎn)生 ****的源頭。 第三，加強制度建設，明確工作責任，充分發(fā)揮制度的約束作用。 二、模范執(zhí)行《廉政準則》，廉潔自律工作進一步加強。一年來，自己和單位全體人員無一人收受核算單位的禮品禮金，無一人利用職權謀取非法私益，無“吃、拿、卡、要”行為以及其他違反黨風廉政建設規(guī)定的行為發(fā)生，業(yè)務招待費進一步得到控制。把進一步規(guī)范業(yè)務操作流程，完善核算監(jiān)督體系，作為單位工作的重心。一是簡化報帳程序，提高工作效率，方便核算單位。從而避免了一些單位無限度向財政伸手要錢的現(xiàn)象，有效預防了核算單位領導干部違規(guī)違紀以權謀私現(xiàn)象。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。 各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。 根據(jù)上述通知要求 （一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在 xxxx 年 12 月份公司組織安排了“財務部門 2021 年度教育訓練計劃”。為適應公司發(fā)展需 要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。 針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下： 存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。 整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月 10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。 整改結果： (1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。 整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。只有領用記錄，未有登記購買記錄。 、銀行日記賬登記問題 存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。 整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題?，F(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、收入管理 上解工會經(jīng)費。 會員會費收取。 日常賬務和賬戶資金管理。有利于解決會計信息失真，會計秩序混亂等問題，維護正常的財經(jīng)秩序，實現(xiàn)勤政廉潔的政府形 象。把目標任務層層分解，落實到人到崗位，形成一級抓一級，級級有責任。組織全體職工認真開展干部職工思想作風組織紀律整頓和狠剎“四股歪風”教育整頓活動，學習黨的十六界四中全會精神，以及《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《紀律處分條例》、《黨章》、《行政許可法》，加強對班子、班子成員和干部職工的理想信念教育、思想政治教育、紀律作風教育、道德法制教育、科學文化教育，提高干部職工的思想境界和道德修養(yǎng)，增強抵御各種誘惑的自覺性和自控能力，減少產(chǎn)生 ****的源頭。 第三，加強制度建設，明確工作責任，充分發(fā)揮制度的約束作用。 二、模范執(zhí)行《廉政準則》，廉潔自律工作進一步加強。一年 來，自己和單位全體人員無一人收受核算單位的禮品禮金，無一人利用職權謀取非法私益，無“吃、拿、卡、要”行為以及其他違反黨風廉政建設規(guī)定的行為發(fā)生，業(yè)務招待費進一步得到控制。把進一步規(guī)范業(yè)務操作流程，完善核算監(jiān)督體系，作為單位工作的重心。一是簡化報帳程序，提高工作效率，方便核算單位。從而避免了一些單位無限度向財政伸手要錢的現(xiàn)象，有效預防了核算單位領導干部違規(guī)違紀以權謀私現(xiàn)象。 三、收支情況