開封大學(xué)錢江化工廠凌嘉俊同志任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告-wenkub
2023-05-20 17:34:46 本頁面
【正文】 學(xué)錢江化工廠其他應(yīng)收賬款明細(xì)表 20xx年 12 月 31 日 單位：元 名 稱 金額 備 注 醫(yī)療保險(xiǎn)金 應(yīng)付福利費(fèi)列支 養(yǎng)老金 扣個(gè)人養(yǎng)老金，校領(lǐng)導(dǎo)指示給機(jī)械廠 5 位人員交養(yǎng)老金費(fèi)用 會(huì)費(fèi) 提取工會(huì)經(jīng)費(fèi) 2% 開大基建辦公室 5000 學(xué)?；ㄌ幐豆S清洗鍋爐款 解光琪 1400 銷售一桶鑄造粘合劑，貨款給了沒給對(duì)放發(fā)票 鄲城液糖廠 20xx 進(jìn)原材料桶押金 新鄉(xiāng)第四化公司 2300 進(jìn)原材料桶押金 山東儲(chǔ)城興貿(mào)玉米開發(fā) 2300 進(jìn)原材料桶押金 賈勇 26000 學(xué)校開發(fā)處 用于 支付利息 李世軍 學(xué)校人員，當(dāng)時(shí)兩個(gè)企業(yè)用一個(gè)財(cái)務(wù)，怎么回事、我 也不知 曹興檢 10000 領(lǐng)導(dǎo)、開發(fā)處讓給曹興檢 楊文坡 300 銷售人員借款 楊育才 272 銷售人員借款 開大廠機(jī)械 9000 借款，領(lǐng)導(dǎo)讓借給機(jī)械廠的 購資料 購書沒有發(fā)票 合計(jì) 3： 存貨情況 。 應(yīng)收賬款賬面余額 元，涉及十三家企業(yè)，賬齡都在十年以上，無法收回。 所有者權(quán)益情況 （ 1） 實(shí)收資本賬面余額： 。 （ 2） 應(yīng)付賬款賬 面余額： 。 （ 4） 存貨賬面余額： 。 二 、審計(jì)結(jié)果 （一）資產(chǎn)、負(fù) 債 及所有者權(quán)益情況 截止 20xx 年 4 月 30 日，該廠資產(chǎn)總額 元； 負(fù)債總額 元；所有者權(quán)益 。 此次審計(jì)的重點(diǎn)是：資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的真實(shí)性、合法性；財(cái)務(wù)收支方面的情況，具體是：各項(xiàng)收入是否全部納入單位財(cái)務(wù)管理，有無帳外設(shè)帳、支出是否嚴(yán)格按照規(guī)定的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，有無亂列支出、亂發(fā)補(bǔ)貼現(xiàn)象，有無超過國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)亂列費(fèi)用的問題，各項(xiàng)應(yīng)繳納的稅金、各項(xiàng) 應(yīng)繳納的應(yīng)繳款是否計(jì)算正確，是否按時(shí)繳納，有無拖欠、漏繳等問題。目前錢江化工廠由于多種原因已處于停產(chǎn)狀態(tài) ，除去退休人員，現(xiàn)有職工 3人 。除銹、脫脂、中和、表面磷化?，F(xiàn) 出具以下審計(jì)報(bào)告。 一、基本情況 （一）錢江化工廠的基本情況 該廠是 90 年由開封大學(xué)再生膠廠轉(zhuǎn)產(chǎn)后創(chuàng)辦的工廠， 工廠占地 400 平方米，十幾年來研發(fā)、開發(fā)、推廣，生產(chǎn)三大類產(chǎn)品： 1：水質(zhì)穩(wěn)定劑系列。 3：鑄造粘合劑產(chǎn)品。 （二）凌嘉俊同志的基本情況 凌嘉俊同志，男， 1953 年 7 月出生，漢族， 本科文化程度，黨員， 1996 年至 20xx年 4月任錢江化工廠 廠長。 審計(jì)組結(jié)合具體實(shí)施情況運(yùn)用抽查、帳實(shí)核對(duì)、實(shí)地查證、詢問當(dāng)事人等方法，對(duì)截止 20xx 年 4 月 30 日資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的真實(shí)合法性進(jìn)行審計(jì)。資產(chǎn)負(fù)債率為 80%。 （ 5） 其他流動(dòng)資產(chǎn)賬面余額： 。
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