【正文】 子 孫子（女） （三）社會(huì)老齡化趨勢所形成的養(yǎng)老壓力 人口老齡化趨勢和倒金字塔型家庭結(jié)構(gòu)的日益普遍，使我國面臨的養(yǎng)老壓力越來越大，突出表現(xiàn)在老年人口贍養(yǎng)率的不斷上升和撫養(yǎng)比的持續(xù)下降。 在未來 25 年內(nèi)，我國 65 歲及以上老年人口的數(shù)量將比現(xiàn)在增長一倍，再過 15 年又將增長一倍。我們希望，松鶴延年兩全保險(xiǎn)（分紅型）行 銷手冊的問世，能為廣大一線伙伴快速提升業(yè)務(wù)量助一臂之力。泰康人壽新型的分紅養(yǎng)老保險(xiǎn) 松鶴延年兩全保險(xiǎn)（分紅型）在這種形勢下應(yīng)運(yùn)而生。人到老年該如何享受人生晚景，讓生命過程中的夕陽再度絢麗多彩，是值得我們每個(gè)人深思的問題。勿庸置疑， 規(guī)劃養(yǎng)老 ，未雨綢繆，是所有向往擁有高質(zhì)量晚年生活的人應(yīng)該做出的明智選擇。 我們無意把松鶴延年兩全保險(xiǎn)（分紅型）簡單地定位于分紅保險(xiǎn)。 第一章 背景介紹 一、銀發(fā)浪潮 — 社會(huì)老齡化趨勢 （一） 人口老齡化趨勢 國際社會(huì)通常把年滿 60 歲及以上的人口稱為老齡人口，把 60 歲及以上的人口占總?cè)丝诘?10%或 65 歲及以上人口占總?cè)丝?7%以上的國家或地區(qū)稱為“老年型國家”或“老年型地區(qū)”。預(yù)計(jì) 到 2050 年， 60 歲以上老年人 口 將達(dá)到 億， 80 歲以上老年人 口 將突破 8800 萬。 老年人口贍養(yǎng)率：是指 65 歲以上的人口與 1564 歲人口的比例。 （四）家庭養(yǎng)老方式難堪重負(fù) 家庭養(yǎng)老是中國幾千年來傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式。子女或?qū)O子女將要贍養(yǎng)多個(gè)長輩，家庭長期承擔(dān)護(hù)理高齡老人的概率將顯著增加，這將降低家庭的人均生活水平和老年人的生活質(zhì)量。 二、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)知識介紹 （一）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的概念 所謂社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為保證勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定 的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限或因年老喪失勞動(dòng)能力，退出勞動(dòng)崗位后的基本生活需要而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。需強(qiáng)調(diào)說明的是，法定的年齡界限（各國有不同的標(biāo)準(zhǔn)）才是切實(shí)可行的衡量標(biāo)準(zhǔn)。 （二） 社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的特點(diǎn) 社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是世界各國較為普遍實(shí)行的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，一般具有以下幾個(gè)特 點(diǎn)： 由國家立法，強(qiáng)制實(shí)施 。 目前，我國正著手建立類似美國 “三支柱 ”的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，具體劃分為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲蓄養(yǎng)老三個(gè)層次 (如圖 12)： 圖 12 我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系 一是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，它是按國家統(tǒng)一政策規(guī)定強(qiáng)制實(shí)施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度?；A(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放的比例是上年度職工月平均工資的 20%。 養(yǎng)老保險(xiǎn) 基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn) 個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn) 三是個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，它是由職工個(gè)人自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。 此 制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)是把現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會(huì)統(tǒng)籌與儲備積累制的個(gè)人賬戶結(jié)合起來，既體現(xiàn)社會(huì)共濟(jì)，又體現(xiàn)自我保障。這就使正在工作的這一代，不僅要為已經(jīng)退休的上一代人繳費(fèi)，還要為自己未來的養(yǎng)老金向 “ 個(gè)人賬戶 ” 繳費(fèi)。另外職業(yè)退休金和個(gè)人養(yǎng) 老儲蓄缺乏立法保障，無法規(guī)范操作。 （五） 我國養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的困境 由于我國 人口老齡化 現(xiàn)象嚴(yán)重，社會(huì)保險(xiǎn)收繳率低，據(jù) “ 中國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金測算與管理 ” 課題組發(fā)布的報(bào)告， 我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收不抵支 ， 2020 年基金缺口為 357 億元 ，養(yǎng)老 基金個(gè)人賬戶在不到 3 年的時(shí)間內(nèi)，空賬已 經(jīng) 達(dá)到 1990 億元?，F(xiàn)收現(xiàn)付制的資金流程是：國有企業(yè)在向職工發(fā)放工資以前預(yù)先扣除后者向社會(huì)保 險(xiǎn) 基金的繳款，而向職工發(fā)放的工資低于實(shí)際工資成本的部分以溢利的形式上繳國家財(cái)政，國家將這部分溢利投資于國有企業(yè)，準(zhǔn)備以后用這種投資的利潤支付職工的養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)支出。 實(shí)行基金積累制 ，對新參加工作的職工來說是沒有問題的，他們有足夠的時(shí)間在個(gè)人 賬戶 中積累足夠的養(yǎng)老基金。 可是，從 1995 年著手建立新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以來，這一補(bǔ)償問題始終沒有得到解決，而是試圖通過當(dāng)期的企業(yè)統(tǒng)籌費(fèi)彌補(bǔ)政府對老職工的隱性 欠賬 。 收繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)困難 目前國有企業(yè)處于困難時(shí)期，一大批企業(yè)處于虧損狀態(tài)，支付能力不足。有關(guān)統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，至 1998 年 3 月底，全國共拖欠離退休人員養(yǎng)老金 億元，涉及離退休人員 283 萬 余人。 挪用基金現(xiàn)象嚴(yán)重 1998 年 5 月至 8 月，勞動(dòng)和社會(huì)保障部會(huì)同審計(jì)署、財(cái)政部對全國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和失業(yè)保險(xiǎn)基金進(jìn)行了全面清查，清查范圍從 1986 年至 1998 年 3 月。 養(yǎng)老基金保值增值措施難以奏效 鑒于普遍的工資水平上升較快 ， 并時(shí)常伴隨較高的通貨膨脹因素，而所積累的基金又不能保證較高、穩(wěn)定的收益率，致使未來的養(yǎng)老金收益存在明顯的不確定性，事前測算的替代率和到期實(shí)際兌現(xiàn)的替代率之間可能存在很大的差距。 三、 商業(yè)保險(xiǎn)對社會(huì)保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充作用 （一）市場召喚商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) 前面我們從理論角度了解了社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的內(nèi)容，它與目前的商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)究竟有什么差別？ 社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只提供最基本的生活 保障 ，要享受高質(zhì)量的晚年生活，還需要有其他的養(yǎng)老金來源。 社會(huì)保險(xiǎn)由于受國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)力狀況的限制，只能滿足廣大勞動(dòng)者群體最基本的生活保障需求，其投保金額和給付水平都有一定的幅度限制，如果人們有更高的風(fēng)險(xiǎn)保障需求，在社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系中就不能得到全部的滿足，但對于具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)支付能力的人來說，他們可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)來滿足額外的風(fēng)險(xiǎn)保障需求。 首先，從保障對象的范圍看，社會(huì)保險(xiǎn)在理論上是針對廣大勞動(dòng)者群體的，保險(xiǎn)對象的范圍較寬，但在實(shí)踐中由于受到具體的政治、經(jīng)濟(jì)、文化歷史等因素的制約，其保障范圍實(shí)際上具有一定的局限性 。而商業(yè)保險(xiǎn)推出險(xiǎn)種時(shí)遵循商業(yè)利益原則，只要法律允許，就可以針對市場的風(fēng)險(xiǎn)保障需要設(shè)計(jì)出各種各樣的商業(yè)險(xiǎn)種。社會(huì)公平原則是人類社會(huì)所追求的最基本的價(jià)值理念之一，它有利于維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定，但缺點(diǎn)是會(huì)在某種程度上降低社會(huì)生產(chǎn)活動(dòng)的效率；商業(yè)效益原則有利于調(diào)動(dòng)和激發(fā)社會(huì)成員的積極性和創(chuàng)造性，能夠提高社會(huì)生產(chǎn)活動(dòng)的效率，例如在商業(yè)保險(xiǎn)活動(dòng) 中，保險(xiǎn)企業(yè)為了占領(lǐng)市場，創(chuàng)造效益，會(huì)積極地適應(yīng)人們的各種風(fēng)險(xiǎn)保障需求，推出多樣化的保險(xiǎn)品種，被保險(xiǎn)人會(huì)根據(jù)自身所需要的風(fēng)險(xiǎn)保障范圍和風(fēng)險(xiǎn)保障程度，主動(dòng)地購買各類保險(xiǎn)品種，國家由于不需要為保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營結(jié)果承擔(dān) “兜底 ”責(zé)任，并且還可以從商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展中增加稅收，因而也樂于在政策法規(guī)等方面支持商業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。被保險(xiǎn)人或?qū)Ρ槐ｋU(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益的人，可作為投保人向本公司投保本保險(xiǎn)。 四、紅利領(lǐng)取方式 （一）現(xiàn)金領(lǐng)??； （二）累積生息。 3． 規(guī)劃孩子未來的教育基金、婚嫁金及養(yǎng)老金。 中年市場 1． 事業(yè)有成，收入進(jìn)入高峰期，經(jīng)濟(jì)來源穩(wěn)定，且已累積一定的資產(chǎn)，使資產(chǎn)增值、保值。 面向企業(yè)市場 目標(biāo)市場 購買點(diǎn) 事業(yè)單位（工商、稅務(wù)等） 提高福利，收入分配合法化?？色@得以下利益： ? 生存保險(xiǎn)金： 被保險(xiǎn)人生存至 65 歲 時(shí)，本公司按保險(xiǎn)單所列明保險(xiǎn)金額與投保人所交保險(xiǎn)費(fèi)之和給付生存保險(xiǎn)金，本合同終止。 2) 累積生息：即紅利留在本公司以復(fù)利計(jì)息。 ②與傳統(tǒng)非分紅保險(xiǎn)相比，由于分紅保險(xiǎn)單獨(dú)設(shè)立賬戶，因而分紅保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)入該資金賬戶后，由本公司的投資專家進(jìn)行投資管理，即根據(jù)國家政策的規(guī)定、公司的基本投資政策和各種投資工具流動(dòng)性、安全性、收益性的特點(diǎn)，制定具體的投資策略與投資組合，將資金按不同比例在不同的投資工具之間按不同的投資期限間進(jìn)行合理分配，從而達(dá)到分散投資 風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)投資收益長期穩(wěn)定增長的目標(biāo)。另外，每年的死差益也只能在年末時(shí)才能計(jì)算出來。 2）根據(jù)相關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)公司必須定期向國家會(huì)計(jì)主管機(jī)關(guān)（財(cái)政部）和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī) 關(guān)（中國保監(jiān)會(huì)）報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，其中分紅保險(xiǎn)還必須向中國保監(jiān)會(huì)單獨(dú)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告和分紅業(yè)績報(bào)告（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、盈余分配表等內(nèi)容），由監(jiān)管機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān) 控，以保證保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的合法性、真實(shí)性。由于分紅方式在合同開始時(shí)已確定，現(xiàn)金流是比較平穩(wěn)的，因此它的保證收益相對較高。 ③證券投資基金：指投資于證券交易所上市的各種投資基金。 ? 分紅保險(xiǎn)仍屬于傳統(tǒng)保險(xiǎn)，在銷售中，不要過度強(qiáng)調(diào)分紅，而應(yīng)注重保險(xiǎn)效用，即風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任、愛 …… 每年投保人分到的紅利水平（或紅利利率）與累積生息的利率是否一樣？ 答：不一定。即在每一會(huì)計(jì)年度末，計(jì)算出分紅保險(xiǎn)的盈余，公司董事會(huì)決定當(dāng)年的可分配盈余并形成分紅財(cái)務(wù)報(bào)告和分紅業(yè)務(wù)年度報(bào)告，并向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)送。 分紅保險(xiǎn)與投資連結(jié)保險(xiǎn)的比較 答： 相同點(diǎn) (1)分紅保險(xiǎn)與投資連結(jié)保險(xiǎn)都是在傳統(tǒng)壽險(xiǎn)基礎(chǔ)上發(fā)展的保險(xiǎn)險(xiǎn)種，不僅具有保險(xiǎn)保障功能，而且還具有投資性。因此屬于非傳統(tǒng)保險(xiǎn)。 投資連接保險(xiǎn)通常沒有最低的保證利率，客戶要承擔(dān)全部的投資風(fēng)險(xiǎn) 收益的分配不同 分紅保險(xiǎn)的紅利無法事先 確定，它是隨著保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營績效而波動(dòng)的，保險(xiǎn)公司將當(dāng)年分紅賬戶投資收益的可分配盈余的 70%以上分配給客戶，保險(xiǎn)公司自己留 30%以下。 1松鶴延年兩全保險(xiǎn)的紅利是否要繳納個(gè)人所得稅？ 松鶴延年兩全保險(xiǎn)的紅利不需要繳納個(gè)人所得稅。 ②各分公司咨詢電話： 公司名稱 咨詢電話 公司名稱 咨詢電話 泰康人壽總公司 01066429988 鄭州分公司 03715613411 營業(yè)總部 01066428866 杭州分公司 057187243388 武漢分公司 02785858989 天津分公司 02223046888 上海分公司 02158828872 濟(jì)南分公司 053179206668000 成都分公司 0282902900 佛山中心支公司 07573202082 沈陽分公司 02422877111 襄樊中心支公司 07103455111/3455222 廣州分公司 02038798288 東莞中心支公司 07692492685 南京分公司 0254699889 宜昌中心支公司 07176456666 1同業(yè)類似產(chǎn)品比較 公司名稱 泰 康 平 安 險(xiǎn)種名稱 松鶴延年 兩全保險(xiǎn) (分紅型 ) 平安鴻祥兩全保險(xiǎn) (分紅型 ) 投保年齡 10 歲 64 歲 30 天 64 歲 交費(fèi)期間 躉交， 10 年交， 20 年交 躉交， 10 年， 15 年， 20 年，30 年 保險(xiǎn)期間 至 55 歲，至 60 歲，至 65歲，至 70 歲。 被保險(xiǎn)人一年內(nèi)疾病身故，按保額的 10%給付身故保險(xiǎn)金，并無息返還所交保費(fèi)，責(zé)任終止。 紅利領(lǐng)取方式 ? 現(xiàn)金領(lǐng)取 ? 累積生息 ? 累積生息 ? 抵交保費(fèi) ? 購買交清增額保險(xiǎn) 案例比較， 35 歲男子為例， 20 年期交費(fèi)， 55 歲領(lǐng)取 保費(fèi) 500 元 /份，保額 195元，期滿領(lǐng)取本金 +保額 即 500元 x20+195=10195元 （領(lǐng)取超出本金） 每萬元保額、保費(fèi) 515 元 期滿生存領(lǐng)取保額 即 10000 元（領(lǐng)取不足本金） 特色 ? 專一的養(yǎng)老險(xiǎn)，強(qiáng)化未來儲備意識。 ? 10 年、 15 年、 20 年交費(fèi) ? 期滿領(lǐng)取小于所交保費(fèi) （以上比較僅供參考） 第五章 泰康優(yōu)勢 一、唯一一家 AA 級信用等級保險(xiǎn)公司 1999 年 5 月 19 日，在金融企業(yè)信用等級評估中，經(jīng)中國權(quán)威評估機(jī)構(gòu)對泰康人壽外部環(huán)境、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債狀況、 業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)、盈利能力及清償能力等方面綜合分析和評估，確定泰康人壽信用等級為 AA 級。 二、順利入駐泰康人壽大廈 2020 年 8 月，公司順利入駐泰康人壽大廈，新辦公大樓坐落在中國第一街 長安街之畔，是全國金融、保險(xiǎn)公司聚集的黃金地段。 截止 2020 年底，“泰康在線”日點(diǎn)擊率高峰達(dá)到 100 萬人次。此外，公司還裝備了辦公自動(dòng)化系統(tǒng)，這些都預(yù)示著公司在信息技術(shù)、辦公自動(dòng)化方面的飛躍。 此次增資擴(kuò)股歷時(shí)一年的時(shí)間，從保監(jiān)會(huì)批復(fù)吸納 2 億外資股份之日起，公司通過召開股東大會(huì)和董事會(huì)，明確了公司按國際資本市場運(yùn)作方式來完成海外募股工作。 泰康人壽圓滿完成海外 募股工作，推動(dòng)了公司法人治理結(jié)構(gòu)與國際慣例接軌，使公司形成與國際接軌的、長治久安的法律環(huán)境；與瑞士豐泰建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，簽定技術(shù)合作協(xié)議，將使公司的技術(shù)水平、管理水平和人才培訓(xùn)力度得到很大提升；國際投資者的加入，將使公司經(jīng)營遵循國際資本回報(bào)原則，真正納入以效益和長久的資本增值為核心的發(fā)展軌道；此次海外募股是泰康人壽主動(dòng)融入全球化潮流，應(yīng)對 WTO 挑戰(zhàn)的重要舉措，它增加了泰康人壽在金融領(lǐng)域、新經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域乃至未來在市場上的競爭實(shí)力，其意義不可估量。 七、獲準(zhǔn)最高入市比例 2020 年 12