保險(xiǎn)公司成本控制和預(yù)算管理經(jīng)典教材25頁-保險(xiǎn)培訓(xùn)-wenkub
2022-08-26 16:42:34 本頁面
【正文】 預(yù)算 計(jì)劃 綱要 流程 業(yè)績 反 饋 存在的意義 什么時(shí)候完成什么目標(biāo) 完成使命和目標(biāo)的計(jì)劃 制定策略的指引 完成計(jì)劃需要的行動 完成計(jì)劃的成本 完成計(jì)劃需要實(shí)施的步驟 實(shí)際的執(zhí)行結(jié)果 預(yù)算：指引公司獲取競爭優(yōu)勢的地圖 中國最大的保險(xiǎn)資料下載網(wǎng) 預(yù)算是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略的保證 啟動 預(yù)算機(jī)制 分解到利潤中心 / 成本中心 標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用 配置 產(chǎn)品 1 我們未來三年主要的 戰(zhàn)略規(guī)劃是什么？ 銷售 后援 2 用什么樣的標(biāo)準(zhǔn)來配 置資源以實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略？ 3 用什么樣的機(jī)制來實(shí) 現(xiàn)資源配置與戰(zhàn)略管理 ?首先從產(chǎn)品開始，分析并決定目前與未來 3年的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與形態(tài) ?進(jìn)行盈利預(yù)測，評估風(fēng)險(xiǎn)，引入 “ 經(jīng)濟(jì)利潤 ” 的概念（利潤 資金成本） ?不斷檢討產(chǎn)品戰(zhàn)略，創(chuàng)新并儲備產(chǎn)品，淘汰低效益產(chǎn)品，優(yōu)化組合 ?檢討總體盈利優(yōu)化機(jī)會（如再保，稅務(wù)等） ?檢討件均成本，單位作業(yè)成本等變化趨勢 ?根據(jù)產(chǎn)品戰(zhàn)略，制定對應(yīng)的銷售戰(zhàn)略，確定現(xiàn)在與未來渠道組合 ?評估渠道效益，制定 /優(yōu)化渠道管理辦法（包括基本法） ?后援需要配合產(chǎn)品戰(zhàn)略和銷售戰(zhàn)略，分析 /評估后援運(yùn)作與服務(wù)成本，分析客戶服務(wù)滿意度 ?通過研究歷史數(shù)據(jù)和參考市場數(shù)據(jù)，建立盈利預(yù)估模型，對盈利進(jìn)行預(yù)估，把營業(yè)費(fèi)用、傭金、賠付、投資收益等結(jié)構(gòu)分解到各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)中，然后通過真實(shí)的數(shù)據(jù)來驗(yàn)證 /優(yōu)化這個(gè)模型 ?標(biāo)準(zhǔn)是必需的，不完美的標(biāo)準(zhǔn)比沒有標(biāo)準(zhǔn)要好得多，標(biāo)準(zhǔn)是各種討論的基礎(chǔ)，并隨時(shí)間更新優(yōu)化 ?提高核算質(zhì)量，明確界定成本 /利潤中心 ?明確成本 /利潤中心的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用配置，評估這兩種中心的效益 ?各預(yù)算單位將根據(jù)下發(fā)的戰(zhàn)略指引、分解的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用配置指引、分解的收入目標(biāo)指引以及各種說明編制下一年的商業(yè)計(jì)劃和預(yù)算 ?采取 “ 由上至下 ” 和“ 由下至上 ” 結(jié)合的方式進(jìn)行 ?預(yù)算的討論以集團(tuán)的 3年規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用配置、預(yù)算單位的商業(yè)計(jì)劃等為依據(jù) 預(yù)算管理的有效機(jī)制 制度 /流程 執(zhí)行 /監(jiān)控 管控模式 文化 ? 根據(jù)自身戰(zhàn)略及發(fā)展階段確定
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