【正文】 一項(xiàng)長期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn) 真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識，繼 續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù) 會計(jì)制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管 理水平，鞏固此次活動效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定 堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 （四）財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況 公司財(cái)務(wù)管理制度中沒有對重大會計(jì)差錯更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。 （二）會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況 會計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。2011 年 8 月 31 日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會和董事會審議?，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動的開展情 況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報(bào)告如下： 一、規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的開展情況 公司對規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動高度重視，活動的開展有組織、有計(jì)劃、有步驟 地進(jìn)行，具體開展情況如下：2011年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項(xiàng)活動小組， 并對此次專項(xiàng)活動的前期工作做了相關(guān)部署。 （四） 收取的行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、罰沒收入等非稅收入是都按規(guī)定及時足額上繳國庫或財(cái)政專戶，行政單位資產(chǎn)出租出借收入、行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入是否及時上繳財(cái)政專戶，實(shí)行“收 支兩條線”管理。 非稅收入整改,報(bào)告免費(fèi)范文網(wǎng)篇一：財(cái)政票據(jù)檢查整改報(bào)告 關(guān)于開展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的報(bào)告中國地質(zhì)調(diào)查局 根據(jù)《中國地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國土資源部辦公廳關(guān)于開展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況 專項(xiàng)檢查的通知》（中地調(diào)辦發(fā)[2012]17號）文件要求，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織單位有關(guān) 人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對本單位財(cái)政票據(jù)管理情況進(jìn)行了清理自查，現(xiàn) 將我中心自查情況匯報(bào)如下： （一） 單位領(lǐng)購和使用財(cái)政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法 有效，是否存在自理非稅收入項(xiàng)目、擅自擴(kuò)大征收范圍、提高征收標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象。 （五） 是否存在違反非稅收入管理和財(cái)政票據(jù)管理規(guī)定的其 他行為。 2011年6月26日～8月15日，財(cái)務(wù)中心 和各子公司財(cái)務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及 自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會及董事會審議。 二、自查問題的整改情況 根據(jù)整改方案，公司對《自查報(bào)告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人 員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容： （一）財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況 會計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但未形成書 面制度。 整改情況： 加強(qiáng)了會計(jì)檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會計(jì)檔案調(diào)閱申請單》， 會計(jì)檔案調(diào)閱和復(fù)印時申請人填制申請單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn) 手續(xù)。整改情況：完善公司財(cái)務(wù)管理制度，追加了包括重大會計(jì)差錯更正在內(nèi)的追究責(zé)任條款。 xxx公司 董事會 2012年 9 月 9日篇三：財(cái)政檢查工作報(bào)告 財(cái)政檢查工作報(bào)告縣財(cái)政檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組： 根據(jù)沿紀(jì)通【2010】23號文件安排，第二檢查組于2010年8月23日9月9日分別對 縣林業(yè)局、縣規(guī)劃建設(shè)局、縣國土資源局、縣民政局、縣供水公司、沙子鎮(zhèn)政府、沙子中學(xué) 和一完小共8個單位在厲行節(jié)約工作落實(shí)情況、強(qiáng)農(nóng)慧農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況、“小金庫” 治理情況方面采取聽單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，查看財(cái)政補(bǔ)助資金使用明細(xì)賬簿和票據(jù)憑證的方式進(jìn)行 了監(jiān)督檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下： 縣林業(yè)局： 一、 厲行節(jié)約方面的檢查情況。 元。 林業(yè)局實(shí)施的涉農(nóng)項(xiàng)目有2個，即鞏固腿耕還林成果和天保工程。 三、“小金庫”檢查情況。2010年元6月公用事業(yè)性支出：；；郵電費(fèi) ；會議費(fèi)：；；； 。 規(guī)劃建設(shè)局實(shí)施的涉農(nóng)項(xiàng)目主要是農(nóng)村危房改造。2010年第一批改造任務(wù)1023戶，共需補(bǔ)助資金1820 萬元，地級補(bǔ)助資金未到位， 萬元，尚有板場、 萬元未撥（）， 還縣財(cái)政。 2009年公用事業(yè)性支出：；； 元；；交通費(fèi)：（， ，）；；；招待費(fèi) ；；：宣傳費(fèi)：，其他 。 地磅室匯總臺帳漏計(jì)一車 原料，單據(jù)號碼為702。 三、給公司造成的后果 元。 地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計(jì)入臺帳，是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏計(jì)，而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部，當(dāng)時對磅單 的號碼的連續(xù)性沒有及時確認(rèn)。目前正在通過法律程序處理。 漏計(jì)的購入原料，經(jīng)過查證得到落實(shí)，原料已經(jīng)入庫，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正 原始臺帳記錄。 對本部門工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯誤爭取在第一時間彌補(bǔ)、挽回和改正。 以上是本財(cái)務(wù)部對此次財(cái)務(wù)整改的整體情況匯報(bào)，敬請公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。充分認(rèn)識開展清理整改工作的重要性，領(lǐng)導(dǎo)小組多次召開專題會議，對相關(guān)工作做統(tǒng)一部署。三是以此次整改為契機(jī)，有針對性地建立健全財(cái)政專戶管理制度，形成各個環(huán)節(jié)、各個工作崗位之間的互相監(jiān)督、互相制約，建立財(cái)政專戶管理的長效機(jī)制。對照省財(cái)廳關(guān)于清理整頓財(cái)政專戶整改工作提出的八個方面的問題，我縣針對存在的問題認(rèn)真整改。 （三）社會保險(xiǎn)基金多頭、重復(fù)開戶的問題 嚴(yán)格執(zhí)行一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個社?；饘舻囊?guī)定，在2011年撤銷了4個社?；饘?，現(xiàn)一家商行保持只有一個社保專戶。 （六）財(cái)政專戶開戶銀行選擇與管理規(guī)范的問題 在專戶開戶銀行的選擇上，綜合考慮了銀行資質(zhì)、內(nèi)部控制水平、服務(wù)水平等因素，與開戶銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議。進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，嚴(yán)格按照會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置崗位，繼續(xù)完善信息系統(tǒng)控制體系，建立了全面對賬制度。二是要以財(cái)政專戶清理整頓為契機(jī)，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣級預(yù)算單位專戶的清理整頓。 一、高度重視審計(jì)整改工作市四屆人大常委會第九次會議審議了《關(guān)于2012年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審 計(jì)工作報(bào)告》，并作出了《關(guān)于加強(qiáng)對審計(jì)工作報(bào)告中指出問題整改監(jiān)督的決定》。 截至10月底，《審計(jì)報(bào)告》中反映應(yīng)整改的問題27個，已整改到位21個，涉及單位26 個，正在整改的問題6個，涉及單位5個。2013年市本級已編制國有資本經(jīng)營預(yù)算， 實(shí)行全口徑預(yù)算管理，預(yù)算編制不夠完整問題已整改到位。 (二)。三是強(qiáng)化清欠工作 措施，對欠繳單位采取停辦一切手續(xù)、不準(zhǔn)參加新的土地招拍掛等措施。14個欠繳單位中有兩個欠繳大戶：即小埠投資開發(fā)集團(tuán)公司欠繳10200萬元， 占欠繳總額的26%。2012年前，市級國土出讓收入由市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái) 政管理局負(fù)責(zé)設(shè)立專戶統(tǒng)一征收，實(shí)行“收支兩條線管理、財(cái)政直接征收、專戶核算、收入 分解、凈收入上繳國庫”征管模式。 (四)。三是零 星指標(biāo)未及時清理使用形成的結(jié)余。七是正常經(jīng)費(fèi)結(jié)余。三是加