貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)講義(已修改)
2025-11-14 22:32 本頁面
【正文】 第五章,貸款業(yè)務(wù),第一節(jié) 貸款種類和政策,銀行貸款： 是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。 這種借款行為有貸款對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。 從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類。,第一節(jié) 貸款種類和政策,一、貸款分類 (一)按貸款期限分類 按貸款期限分類可分為三類：活期貸款、定期貸款和透支。 活期貸款： 在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動。 定期貸款： 是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。 短期貸款：期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項貸款； 中期貸款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項貸款； 長期貸款：期限在五年（不含五年）以上的各項貸款。,透支： 指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。 這種分類方法的優(yōu)點： 有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。,第一節(jié) 貸款種類和政策,第一節(jié) 貸款種類和政策,(二)按貸款的保障條件分類 按貸款的保障條件可以分為：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。 信用貸款： 指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從理論上講風(fēng)險較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對借款人的條件要求較高。,擔(dān)保貸款：是指具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。 根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。 抵押貸款：指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款； 質(zhì)押貸款：指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款； 保證貸款：指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。,第一節(jié) 貸款種類和政策,票據(jù)貼現(xiàn)： 指銀行應(yīng)客戶的要求,以現(xiàn)款或活期存款買進客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。 票據(jù)貼現(xiàn)實行預(yù)扣利息,票據(jù)到期后,銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。如果票據(jù)合格,且有信譽良好的承兌人承兌,這種貸款的安全性和流動性都比較好。 是貸款的一種特殊方式。 依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類,可以使銀行依據(jù)借款人的財務(wù)狀況和經(jīng)營發(fā)展業(yè)績選擇不同的貸款方式,以提高貸款的安全系數(shù),第一節(jié) 貸款種類和政策,第一節(jié) 貸款種類和政策,(三)按貸款的用途分類 按照我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法： 一是按照貸款對象的部門分類，分為： 工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款； 二是按照貸款的具體用途來劃分，分為： 流動資金貸款和固定資金貸款。 這種分類方式的意義： 有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。 有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險。,第一節(jié) 貸款種類和政策,(四)按貸款的償還方式分類 銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。 1．一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。 2．分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。 按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行監(jiān)測貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測銀行頭寸的變動趨勢；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強對應(yīng)收利息的管理。,第一節(jié) 貸款種類和政策,(五)按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類 按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款,關(guān)注貸款，可疑貸款和損失貸款等五類。 正常貸款： 指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財務(wù)狀況無懈可擊，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會發(fā)生任何問題。 關(guān)注貸款 指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對其進行關(guān)注，或?qū)ζ溥M行監(jiān)控。,次級貸款： 指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。 可疑貸款： 指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。 損失貸款： 指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷。,第一節(jié) 貸款種類和政策,按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險程度劃分貸款種類的意義： 有利于加強貸款的風(fēng)險管理，提高貸款質(zhì)量。 有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行進行連續(xù)有效的監(jiān)管。,第一節(jié) 貸款種類和政策,第一節(jié) 貸款種類和政策,(六)按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 自營貸款： 指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。 這是商業(yè)銀行最主要的貸款。由于是自主發(fā)放，因此，貸款風(fēng)險及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān)。 委托貸款 指由政府部門，企業(yè)單位及個人委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回
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