【正文】 第一篇：企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)操作[定稿]《企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)》操作手冊一、“企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)”軟件的下載與安裝雙擊下載的“”安裝程序，按提示進行安裝操作（一般選擇默認路徑，點擊“下一步”直到安裝“完成”）；安裝成功后在桌面上將會自動出現(xiàn)“企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)”的圖標。然后重新啟動電腦（否則在升級補丁程序時將會出現(xiàn)拷貝文件失敗的錯誤）。二、系統(tǒng)初始化操作系統(tǒng)注冊進入“企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)” →系統(tǒng)管理（菜單）→ 系統(tǒng)注冊 → 輸入您企業(yè)的稅號與名稱→ 確定；注冊序列號默認不需更改，然后關閉退出企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)，進行下一步的軟件升級。軟件升級企業(yè)信息“系統(tǒng)注冊”完成后，關閉企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)，雙擊確定后系統(tǒng)會提示“更新完成”確定即可。注：企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)每年必須注冊一次，注冊時間為7月份。因此，每年的1到6月份系統(tǒng)會自動提示“本年度尚未注冊，請與服務單位聯(lián)系”屬于正常情況，點擊“確定”可繼續(xù)操作。每年六月份完稅后，系統(tǒng)也會提示“程序注冊已過期，請與服務單位聯(lián)系”，確保您企業(yè)正常繳納維護費（450元/年），才可下載最新的補丁程序進行升級安裝正常使用。系統(tǒng)配置（菜單）→ 系統(tǒng)配置 → 修改 → 選擇CTAIS稅目：C： Program Files 航天信息 防偽開票 DATABASE DEFAULT WORK → 確定 → 保存（鏈接“防偽開票系統(tǒng)”中開票數(shù)據(jù)庫的路徑）：根據(jù)企業(yè)的實際情況選擇：R 進項票需要進行先比對后抵扣 注意：A、非輔導期企業(yè)切勿擅自勾選上述D選項B、輔導期企業(yè)必須在錄入進項發(fā)票之前勾選（否則應刪除全部進項票，在勾選后重新錄入）公司資料設置：基礎資料管理（菜單）→ 公司資料設置 → 修改 → 錄入您企業(yè)的基本信息 →讀入分局提供的密鑰文件 → 保存常用稅目設置：基礎資料管理（菜單）→ 常用稅目設置 → 稅目資料（A）選定稅目 → 添加到常用稅目表（B）→ 退出（注意：大多數(shù)企業(yè)有唯一的稅目，準確的“稅目名稱”必須咨詢當?shù)厮鶎賴惙志郑ｉ_票系統(tǒng)稅目初始化：a)基礎資料管理（菜單）→開票系統(tǒng)稅目初始化→常用稅目初始化（A）→ 更新b)產(chǎn)品稅目調(diào)整（B）：全選 → 修改 → 選定→ 確定→ 更新→ 確定c)已開發(fā)票稅目調(diào)整（C）：選擇開票日期→全選→修改 → 選定→ 確定→ 更新 → 確定→退出 注意：此項操作是確保開票系統(tǒng)所開發(fā)票是否能正常導入電子申報系統(tǒng)的重要操作納稅申報初始化納稅申報（菜單）→ 納稅申報初始化 → 開始 → 錄入財務報表的相關數(shù)據(jù)（資產(chǎn)表、負債表、損益表）→ 保存 → 審核 → 退出注意：A、初始化月份為申報所屬月份的前一個月；B、資產(chǎn)負債表中的“年初數(shù)”需填入企業(yè)上一年財務報表的“年末數(shù)”，即上年度12月的累計數(shù)；損益表的“本年累積數(shù)”需填上“初始化月份”的財務報表數(shù)據(jù)；C、首次安裝使用該系統(tǒng)時須進行“納稅申報初始化”操作，正常操作以后不需要再做初始化操作。以上第3B、6步驟對于全出口企業(yè)、三來一補企業(yè)、僅使用電子申報系統(tǒng)的不需要開增值稅發(fā)票的企業(yè)，不需進行設置。三、進項發(fā)票管理防偽稅控進項專用發(fā)票管理：（方法有二）用稅控專用掃描儀通過發(fā)票掃描軟件直接掃描進項發(fā)票即可稅局代開進項發(fā)票：稅率為3%（方法有二）用稅控專用掃描儀通過發(fā)票掃描軟件直接掃描進項發(fā)票即可。除了與防偽稅控進項專用發(fā)票管理的注意事項相同外，還必須注意：代開票的銷貨方稅號為代開國稅分局的15位代碼，其中第9位和第10位為大寫字母“DK”進項發(fā)票抵扣步驟：（適用于以上兩種進項專用發(fā)票）讀入進項發(fā)票認證結(jié)果：進項發(fā)票管理（菜單）→ 專用進項發(fā)票讀入 → 電子數(shù)據(jù)認證結(jié)果讀入→ 讀入（rz00101）→選擇認證結(jié)果文件→ 保存。注意：讀入認證結(jié)果時應確認發(fā)票份數(shù)與認證金額是否與認證通過的份數(shù)與金額相同。(僅適用于）輔導期一般稅納人企業(yè)；進項發(fā)票管理（菜單）→讀入抵扣發(fā)票比對返回文件→選擇比對結(jié)果返回文件（從所屬分局拷貝）→ 保存。注意：A、報稅完成后，稅務機關通知企業(yè)拿比對結(jié)果，在下期納稅申報前須將“比對返回結(jié)果”讀入系統(tǒng)進行保存，上期進項發(fā)票才可在本期抵扣；B、輔導期企業(yè)在認證進項專用發(fā)票后，必須在當月將認證結(jié)果讀入系統(tǒng)，否則該月比對結(jié)果無法讀入。海關進口增值稅專用繳款書： 稅率為13% 及 17%進項發(fā)票管理（菜單）→新增→錄入（號碼、開票日期、口岸代碼、完稅價格）→ 保存 → 審核 錄入規(guī)定：A、以“”為例，納稅人填制抵扣清單時，包括“—”、大寫英文字母“L”在內(nèi)的22位號碼必須填寫完整，其中英文字母“L”一律為大寫。號碼上一行打印的四位日期如：“（0609）”不屬于繳款書號碼，不應當填寫。B、口岸代碼為發(fā)票號碼前4位數(shù)，即上例中的“5204”；注意：海關完稅憑證不需要認證，錄入審核后直接可以抵扣。運輸費用結(jié)算單據(jù)： 稅率為7%進項發(fā)票管理（菜單）→新增 →選擇（鐵路、航空、管道、海洋、公路、內(nèi)河、聯(lián)運）按發(fā)票內(nèi)容錄入 →保存 → 審核錄入規(guī)定：A、前4種發(fā)票每月每種只能錄入一張，運費金額和可允許抵扣的運費金額都要錄入且金額一致，每種發(fā)票須錄入合計份數(shù)及合計金額；不需認證，錄入后直接可抵扣。B、后3種帶密文的發(fā)票必須先拿紙質(zhì)票到稅局進行掃描認證，認證后錄入系統(tǒng)才可抵扣發(fā)票號碼錄入規(guī)定：216。 正式、臨時一般納稅人企業(yè)錄入方法：發(fā)票號碼系統(tǒng)自動顯示為9+本公司稅號+抵扣年月，總共20位數(shù)，必須是合計份數(shù)，金額累加錄入，運輸單位名稱與主管稅務機關代碼和開票日前選擇其中某一張錄入即 216。 輔導期錄入方法：發(fā)票號碼錄入為：發(fā)票代碼+發(fā)票號碼，共20位，必須逐張錄入，不能合計錄入。四、銷項發(fā)票管理從界面讀開票數(shù)據(jù)（）首先進入“防偽開票系統(tǒng)”，發(fā)票管理 → 發(fā)票查詢→選擇月份，處于發(fā)票查詢界面；再切換到電子報稅系統(tǒng)，選擇“銷項發(fā)票管理”（菜單）→ 從界面讀開票數(shù)據(jù)（）→ 點擊讀發(fā)票查詢界面（逐張）→ 讀完后點擊保存即可普通發(fā)票管理：新增→選擇“一般、免稅、貨物” →錄入金額，合計份數(shù) → 保存 →審核 B.“三來一補”企業(yè)加工發(fā)票：新增 → 選擇“一般、免稅、勞務” → 錄入金額，合計份數(shù) → 保存 →審核其他應稅項目管理A、不開票銷售項目：新增 → 選擇稅目編號、在明細欄中錄入金額→ 保存 → 審核 B、查補稅項目：新增 → 只錄入稅額 → 保存 → 審核五、納稅申報增值稅納稅申報表（主表）、附表一、附表二、固定資