【正文】 第一篇：營(yíng)業(yè)部反洗錢內(nèi)部檢查制度營(yíng)業(yè)部反洗錢內(nèi)部檢查制度為了做好反洗錢工作，防止涉嫌洗錢或被犯罪分子利用進(jìn)行洗錢，確保各項(xiàng)反洗錢措施和辦法落到實(shí)處，防范本行發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失，反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組），要進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部檢查工作。一、檢查要求反洗錢內(nèi)部檢查工作在領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展，按照“嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，不走過(guò)場(chǎng)、注重實(shí)效”的原則，有序地抓好內(nèi)部檢查工作。根據(jù)有關(guān)要求，每年至少開(kāi)展一次反洗錢內(nèi)部檢查工作。檢查人員要根據(jù)檢查內(nèi)容對(duì)被檢查對(duì)象就反洗錢工作開(kāi)展情況進(jìn)行全面檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足提出限期整改意見(jiàn)，并進(jìn)行跟蹤檢查。二、檢查方式反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)對(duì)反洗錢工作開(kāi)展情況進(jìn)行定期或不定期檢查，具體可采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查、專項(xiàng)與全面檢查、自查與抽查等檢查方式?，F(xiàn)場(chǎng)檢查必須在領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，組織相關(guān)人員對(duì)被檢查對(duì)象開(kāi)展反洗錢工作情況執(zhí)行實(shí)地檢查；非現(xiàn)場(chǎng)檢查主要查看反洗錢材料及所掌握的情況，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)的技術(shù)分析和作出判斷；專項(xiàng)檢查是針對(duì)反洗錢階段工作的需要，組織相關(guān)人員就反洗錢專題工作開(kāi)展專項(xiàng)檢查；全面檢查是指根據(jù)反洗錢工作的要求，對(duì)開(kāi)展反洗錢工作情況進(jìn)行全面檢查，；自查是在領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一布置下，就本行反洗錢工作開(kāi)展自查自糾，自行組織，要形成自查書(shū)面報(bào)告；抽查是領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)開(kāi)展反洗錢工作的需要，就自查的內(nèi)容，按照有所側(cè)重的原則，根據(jù)自查報(bào)告，對(duì)自查工作開(kāi)展檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足提出限期整改意見(jiàn)，并進(jìn)行跟蹤檢查。三、檢查內(nèi)容一是以加強(qiáng)存款實(shí)名制管理，把好洗錢的入口關(guān)。檢查在辦理存款賬戶時(shí)，是否按儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例實(shí)行實(shí)名制；是否對(duì)其提交的開(kāi)戶資料的真實(shí)、完整性和合法性進(jìn)行審核。二是以加強(qiáng)賬戶管理監(jiān)測(cè)為基礎(chǔ)，避免企業(yè)的賬戶成為洗錢渠道。檢查是否全面地了解自己的客戶，是否對(duì)開(kāi)立賬戶時(shí)所提供身份證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照等的資料進(jìn)行審核；是否掌握客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來(lái)對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等的真切了解。三是以加強(qiáng)現(xiàn)金管理為核心，堵塞洗錢的基礎(chǔ)渠道。檢查是否認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理?xiàng)l例，對(duì)大額現(xiàn)金的提取是否按規(guī)定辦理付現(xiàn)。四是以加強(qiáng)大額和可疑交易的報(bào)告制度，夯實(shí)反洗錢基礎(chǔ)工作。檢查是否按照“一法兩規(guī)定”規(guī)定的報(bào)告程序，執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，是否存在瞞報(bào)或漏報(bào)行為；五是對(duì)已經(jīng)報(bào)告的可疑交易記錄是否重新進(jìn)行審核，對(duì)比可疑交易報(bào)告記錄和原始交易憑證，判斷營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)報(bào)告是否及時(shí)、完整和填報(bào)要素是否齊全。六是以加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)招商引資的監(jiān)督為突破，防止空殼企業(yè)、皮包公司、虛假投資的洗錢陰謀得逞。檢查在吸引客戶做好項(xiàng)目落戶時(shí)，是否對(duì)所招商的項(xiàng)目基本情況進(jìn)行必要的了解；是否對(duì)投資人投資的動(dòng)機(jī)和資金來(lái)源有真切的了解；七是以加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部制度的落實(shí)，建立健全反洗錢防范體系。檢查是否認(rèn)真貫徹執(zhí)行“一法兩規(guī)定”和有關(guān)要求；是否認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組所制定的各項(xiàng)反洗錢內(nèi)控制度；專管員是否按崗位職責(zé)規(guī)定履行相應(yīng)的職能。第二篇：反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度第一章 總則第一條 為了規(guī)范反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作，提高反洗錢審計(jì)工作質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及公司反洗錢制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱反洗錢審計(jì)是指內(nèi)審部門根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)及公司反洗錢工作的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)公司反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行情況以及反洗錢職責(zé)履行情況進(jìn)行的獨(dú)立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)。第三條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)的目的是檢查和評(píng)價(jià)公司反洗錢制度的健全性和有效性，督促各項(xiàng)反洗錢制度的落實(shí)和執(zhí)行,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第四條 內(nèi)審部門在審計(jì)計(jì)劃中應(yīng)明確反洗錢審計(jì)內(nèi)容，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。反洗錢內(nèi)部審計(jì)可以進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或與公司其他審計(jì)項(xiàng)目結(jié)合進(jìn)行。第五條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)情況將反饋給公司合規(guī)管理部門,作為對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、各部門合規(guī)考核的內(nèi)容之一。第二章 審計(jì)方式和審計(jì)內(nèi)容第六條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)可以采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)或非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方式進(jìn)行,審計(jì)人員應(yīng)綜合運(yùn)用詢問(wèn)、觀察、審核等方法開(kāi)展反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。第七條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括但不限于以下方面：（一）反洗錢制度建設(shè)情況；（二）反洗錢宣傳及培訓(xùn)情況；（三）客戶身份識(shí)別、持續(xù)識(shí)別情況；（四）客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分情況；（五）客戶身份資料和交易記錄保存情況；（六）對(duì)大額交易和可疑交易的識(shí)別和報(bào)告情況；（七）反洗錢相關(guān)工作信息的報(bào)送情況；（八）其它重要事項(xiàng)。第三章 審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施第八條 內(nèi)審部門在開(kāi)展反洗錢審計(jì)前應(yīng)當(dāng)編制審計(jì)工作方案，經(jīng)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。第九條 內(nèi)審部門應(yīng)在審計(jì)實(shí)施前一周，向被審計(jì)單位下達(dá)反洗錢內(nèi)部審計(jì)通知書(shū)。第十條 被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)積極配合內(nèi)審部門的工作，并提供有關(guān)資料和必要的工作條件。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第十一條 任何組織和個(gè)人不得拒絕、阻礙反洗錢審計(jì)工作，不得轉(zhuǎn)移、隱匿、偽造、毀棄審計(jì)所需的資料或證明材料。第十二條 被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)提供的資料包括但不限于：（一）本單位反洗錢制度、管理規(guī)定及實(shí)