餐飲業(yè)務招待費管理規(guī)定精選五篇(已修改)
2024-11-04 12:49 本頁面
【正文】 第一篇：餐飲業(yè)務招待費管理規(guī)定餐飲業(yè)務招待費管理規(guī)定為切實加強業(yè)務招待費管理，進一步控制費用支出，做到既有利于開展業(yè)務活動，又有利于提倡勤儉節(jié)約、提高效益，經(jīng)研究決定對業(yè)務招待費管理規(guī)定如下：一、定義 本辦法所稱招待費，是指因公務活動或業(yè)務需要而合理開支的招待費用。交際費用包括餐費、禮品費用等。二、管理原則 嚴格控制、限額支出、強化考核、責任到人。三、具體規(guī)定 經(jīng)營業(yè)務中必需的招待費支出實行“預算控制、逐筆報批”的管理方式。即： （1）先由各部門經(jīng)理擬定年度業(yè)務招待費預算方案，經(jīng)總經(jīng)理審核后，擬定出各部門的年度業(yè)務招待費支出計劃及分解計劃，根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)財務部復審后報送總經(jīng)理審批。（2）對業(yè)務招待費用開支實行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務活動確需增加額度的，經(jīng)各部門提出書面意見，報總經(jīng)理審核同意后決定。對超額完成銷售收入的部分，可按5‰追加限額。（3）各部門經(jīng)辦人員實際每筆支出業(yè)務招待費之前必須事先填寫《業(yè)務招待申請審批單》，先經(jīng)部門經(jīng)理審批，最后由總經(jīng)理或其授權(quán)人批準后方可列支，未經(jīng)事先批準者一律不得報銷。高于原授權(quán)金額需要重新申請，取得授權(quán)人同意方可報銷。報銷時需注明招待對象，就餐飯店，金額，陪同人員等 業(yè)務招待費列支標準如下： ①在外面出差一般情況不允許招待費開支； ②客戶來酒店招待：經(jīng)理級招待100元/位；酒店級分管領(lǐng)導招待標準本著節(jié)約的原則實報實銷，業(yè)務招待就餐無特殊情況一律在本酒店進行。報銷審批手續(xù) 經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)填寫費用報銷單,同時附合法票據(jù)及《業(yè)務招待申請審批單》辦理審批手續(xù)。四、列支考核 經(jīng)年終考核超過規(guī)定額度，按所超部分的50%扣減部門主要負責人年終獎金。凡不按規(guī)定或超標準開支的招待費，一律不予報銷，由有關(guān)責任人自負。五、附則 本規(guī)定適用于索易東總部及所有子酒店。本規(guī)定自2011年1月1日起實施。本規(guī)定由總部財務部負責解釋。附： 業(yè)務招待申請審批單 日期： 年月 日 經(jīng)辦部門：________________________經(jīng)辦人：____________________ 來客單位來客姓名及職位招待理由：申請支出金額（大寫）： ￥：________元年度支出計劃累計支出可用數(shù)額總經(jīng)理審批意見：部門經(jīng)理審核意見：實際支出金額（大寫）： ￥：________元單據(jù)張數(shù)總經(jīng)理審批意見：副總經(jīng)理復審意見：財務
研究報告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1