經(jīng)濟責任審計資料清單(已修改)
2024-10-28 19:10 本頁面
【正文】 第一篇：經(jīng)濟責任審計資料清單經(jīng)濟責任審計所需提供資料清單經(jīng)濟責任審計需提供資料清單一、綜合類資料公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證書公司簡介、公司章程或協(xié)議、年度工作總結(jié)2015年董事會、股東大會、總經(jīng)理辦公會議形成的決議以及其他重要的文件、記錄2014年度例行經(jīng)濟責任審計報告公司2015年度審計報告、專項說明、管理建議書、驗資報告、資產(chǎn)評估報告、清產(chǎn)核資以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報告財務(wù)會計（包括主要執(zhí)行的會計政策、估計）等管理制度及內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置（組織機構(gòu)圖）、職責分工資料、在冊職工及離退休人員情況經(jīng)營目標任務(wù)書、責任書領(lǐng)導班子薪酬手冊政府部門或上級公司對企業(yè)檢查的處理、通知文件、有關(guān)經(jīng)濟管理監(jiān)督部門及檢查機構(gòu)作出的重大檢查事項結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料重大投資項目及其實施結(jié)果，對外投資明細表及有關(guān)協(xié)議、合同1重大資產(chǎn)處置情況1重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議1重大拆遷補償協(xié)議原件1中材集團所屬單位年度經(jīng)營目標完成情況審核表（蓋章上報集團版）（報告使用）1內(nèi)控手冊和制度匯編1上年度例行經(jīng)濟責任審計整改情況1列入集團低效無效資產(chǎn)明細表1合同臺賬、大額的交易協(xié)議、合同。二、財務(wù)類資料2015年度財務(wù)報表（包括財務(wù)報表紙質(zhì)及及excel表格）、賬簿、憑證等會計資料被審計單位期末在銀行和非銀行金融機構(gòu)設(shè)立的全部賬戶情況（包括已經(jīng)注銷的賬戶）：開戶行名稱、地點、賬號、金額及全部對帳單、余額調(diào)節(jié)表和銀行詢證函銀行賬戶開立清單外幣開戶及收支情況表共 2 頁 第 1 頁經(jīng)濟責任審計所需提供資料清單期末存貨盤點表、期末固定資產(chǎn)盤點表、證券及債券投資期末盤點表應(yīng)收賬款、預收賬款、應(yīng)付賬款、預付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項明細表、賬齡分析表、對賬函應(yīng)收票據(jù)備查簿長期投資的投資協(xié)議、被投資單位本年度會計報表、被投資單位營業(yè)執(zhí)照。與被投資單位資金往來、存貨交易、固定資產(chǎn)交易。房屋及建筑物、土地使用權(quán)的產(chǎn)權(quán)證明；各種車輛的行車證；大額設(shè)備采購合同1固定資產(chǎn)明細表，內(nèi)容：名稱、購置及入賬時間、折舊年限、累計折舊、規(guī)格型號、存放地點、使用狀況。1在建工程明細表，內(nèi)容：項目名稱、立項及批準文件、施工合同1無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細表，產(chǎn)權(quán)證明。1長、短期借款合同、擔保合同、抵押合同、質(zhì)押合同及反擔保協(xié)議。1期末納稅申報表、納稅鑒定、減免稅文件、企業(yè)所得稅稅前扣除標準1營業(yè)外收支原始依據(jù)、批復文件1關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、負責人；關(guān)聯(lián)方交易項目、金額、定價政策、款項支付情況、未支付款項原因。1貴公司為其他單位提供擔保情況：金額、擔保形式、擔保期間。1貴公司存在的訴訟事項說明。未入賬資產(chǎn)、潛虧等情況說明共 2 頁 第 2 頁第二篇：資料清單經(jīng)濟責任審計資料清單公司任期經(jīng)濟責任審計所需資料清單請在我方到達貴公司現(xiàn)場工作前準備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審驗時尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準備進一步提供資料。、公司章程、驗資報告、任期用章記錄 、管理建議書 、處理意見及糾正情況的資料、任職期限及工作履歷，被審計人兼任子公司負責人的任免文件，主要包括任期內(nèi)的主要業(yè)績、存在的主要問題、工作中應(yīng)承擔的經(jīng)濟責任，進一步改進企業(yè)經(jīng)營管理的意見與建議等（按審計組提供的格式撰寫）、總經(jīng)理會、專業(yè)委員會的會議紀要及決議（賬簿、報表、對賬單、賬戶明細、科目余額表），包括內(nèi)部控制制度建立及執(zhí)行情況，內(nèi)部決策程序及其執(zhí)行情況，如內(nèi)部財務(wù)核算制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、授權(quán)與審批制度、費用開支審批辦法等 、工作報告和工作總結(jié)。任期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營目標及其實現(xiàn)情況、舉報材料（含姓名、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）（含長期投資方面的材料）天職國際會計師事務(wù)所項目外勤主管簽名：200X年XX月XX日第三篇：經(jīng)濟責任審計資料清單經(jīng)濟責任審計資料清單請企業(yè)根據(jù)資料清單準備并及時提供經(jīng)濟責任審計所需基礎(chǔ)資料，如有必要，審計組將根據(jù)審計需要提供補充資料清單。原則上，所有資料應(yīng)于審計組進駐企業(yè)之前準備好，并于審計組進駐當日進行交接。本資料清單所指審計期間為XXXX年
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