報銷參考文件(已修改)
2025-10-23 11:23 本頁面
【正文】 財務(wù)基礎(chǔ)知識培訓(xùn),內(nèi)容提要,報銷流程圖 報銷基本要求 特殊事項要求 其他事項說明,各學(xué)院\處室費(fèi)用發(fā)生,一、報銷基本流程,,報銷業(yè)務(wù)分類,二、報銷基本要求,借款單 支出報銷單,一般業(yè)務(wù),二、報銷基本要求,借款,借款金額：借款大小寫書寫必須正確且一致。 借款時需附資料：與借款事項相關(guān)的文件，簽報、會務(wù)通知、邀請函、借款預(yù)算明細(xì)。 借款單填寫及使用： 各處室到計劃財務(wù)處領(lǐng)取借款單（訂本式，一式三聯(lián)，連續(xù)編號） 需經(jīng)所有領(lǐng)導(dǎo)審批完之后，經(jīng)辦人將第一、二聯(lián)撕下，第一聯(lián)交財務(wù)出納處，申請所借款項；第二聯(lián)經(jīng)辦人（借款人）自己留存；第三聯(lián)為存根聯(lián)。 報銷所借款項（沖帳）時，經(jīng)辦人需提供與借款相關(guān)的支出報銷單、粘貼好的發(fā)票及借款單第二聯(lián)到財務(wù)處申請報銷（沖賬）。 申領(lǐng)下一本借款單時，需將上一次申請使用完的借款單存根聯(lián)（連續(xù)編號)(不得缺頁斷號），交還財務(wù)處方可領(lǐng)取下一本借款單。,二、報銷基本要求（一般業(yè)務(wù)借款）,費(fèi)用預(yù)算,預(yù)算決定費(fèi)用的支出方向和額度，所以當(dāng)費(fèi)用發(fā)生時要參照各專業(yè)級學(xué)院、各處室當(dāng)年的預(yù)算項目和金額來確定費(fèi)用的項目以及每次支出的額度。(對于無預(yù)算的項目，財務(wù)處沒有審批權(quán)限，請相關(guān)部門打簽報，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可到財務(wù)處申請報銷程序） 各種費(fèi)用發(fā)生額超過各專業(yè)級學(xué)院、各處室預(yù)算時，原則上財務(wù)處不給予報銷。,二、報銷基本要求（一般業(yè)務(wù)支出報銷單）,差旅費(fèi),差旅費(fèi)報銷統(tǒng)一填寫支出報銷單。 根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)補(bǔ)貼。 差旅費(fèi)報銷明細(xì)（A4紙打?。?票據(jù)粘貼要與差旅費(fèi)相關(guān)明細(xì)分項相對應(yīng)（A4紙粘貼）。,二、報銷基本要求（一般業(yè)務(wù)支出報銷單）,辦公用品報銷要求,辦公用品發(fā)票如填寫為一批，需提供銷售小票，否則財務(wù)不予報銷。,二、報銷基本要求（一般業(yè)務(wù)支出報銷單）,招待費(fèi)報銷,招待費(fèi)：包括接待餐費(fèi)、走訪禮品、其他餐費(fèi)。 招待費(fèi)發(fā)票：須經(jīng)業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)（發(fā)票背面） 招待費(fèi)報銷注意事項：報銷需提供招待費(fèi)信息表、禮品分發(fā)明細(xì)表經(jīng)手人必須簽字確認(rèn)。 招待費(fèi)禮品、酒水須做出入庫表經(jīng)手人必須簽字確認(rèn)。,二、報銷基本要求（一般業(yè)務(wù)
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