【正文】 第一篇：四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《四川省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》，制定本辦法。第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款是指四川省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項目投資的人民幣貸款。第三條 固定資產(chǎn)貸款納入客戶統(tǒng)一授信管理。新設(shè)法人貸款經(jīng)審批同意后，視同核定客戶統(tǒng)一授信額度；既有法人貸款在統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，需增加授信額度的，可與新增貸款審批合并進(jìn)行。第四條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照“先評估、再審查、后審批”的原則辦理，執(zhí)行《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》。其操作程序為:申請與受理→初步調(diào)查與項目評估→審查與審批→貸款發(fā)放與支用→貸后管理→貸款后評價。第二章 種類與用途第五條 固定資產(chǎn)貸款按照借款人主體可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。既有法人貸款指對已存在的企（事）業(yè)法人的貸款。新設(shè)法人貸款指對項目建設(shè)而新組建的項目法人的貸款。第六條 固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等?；窘ㄔO(shè)貸款是指用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴(kuò)建工程等基本建設(shè)項目的貸款。技術(shù)改造貸款是指用于企(事)業(yè)法人以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項目的貸款。房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建設(shè)對外銷售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋的貸款，以及向政府授權(quán)或委托的企(事)業(yè)法人發(fā)放的用于對外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)項目建設(shè)的貸款。其他固定資產(chǎn)貸款是指對上述用途以外的購建、購置等固定資產(chǎn)投資項目的貸款。第七條 固定資產(chǎn)貸款按期限可分為短期、中期和長期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過1年（含1年）的貸款。中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上的貸款。第八條 貸款用途。用于固定資產(chǎn)項目建設(shè)、購置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。第三章 對象與條件第九條 貸款對象。經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實行獨立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。第十條 借款申請人除滿足《四川省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》規(guī)定的公司類客戶基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：（一）項目和產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策、國土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以及其他相關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策；（二）項目可行性研究報告或核準(zhǔn)項目申請報告由符合農(nóng)村信用社要求資格的，具備乙級及以上工程咨詢資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具(大型項目必須由甲級工程咨詢資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具)，并有明確的結(jié)論性意見；（三）國家規(guī)定實行核準(zhǔn)或?qū)徟频捻椖?，項目建議書和可行性研究報告已經(jīng)國家有關(guān)部門核準(zhǔn)通知或批復(fù)同意；（四）項目資本金比例符合國家和農(nóng)村信用社要求；（五）項目資金來源明確并有保證；（六）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔(dān)保；（七）非農(nóng)村信用社退出客戶；（八）新建中長期固定資產(chǎn)項目原則上實行項目法人制或按項目進(jìn)行獨立核算。第四章 期限與利率第十一條 固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項目和法人的具體情況確定，且不超過貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)壽命期和法人存續(xù)期，一般不超過15年。（一）基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大中型項目（項目總投資額5億元以上）一般不超過15年，小型項目一般不超過8年。（二）工業(yè)性項目中的大中型項目一般不超過8年，小型項目一般不超過5年（工業(yè)性大中小項目標(biāo)準(zhǔn)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。（三）除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目以外的其它非工業(yè)性項目一般不超過8年。（四）對于特殊項目，應(yīng)根據(jù)項目具體情況確定合理的貸款償還期。第十二條 固定資產(chǎn)貸款的利率檔次、利率浮動、計息方法、結(jié)息時間及加、罰息等按中國人民銀行和農(nóng)村信用社的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十三條 享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，應(yīng)實行“先收后貼”的原則，貸款人應(yīng)按規(guī)定計收全部利息。第五章 申請與受理第十四條 符合固定資產(chǎn)貸款基本條件的借款人，可以向所在地農(nóng)村信用社申請。受理機(jī)構(gòu)應(yīng)向借款申請人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)，并對其資格和貸款項目進(jìn)行初審。第十五條 客戶申請的三種情形。一是申請出具貸款意向書（附件1）；二是申請出具貸款承諾書（附件2）；三是申請固定資產(chǎn)貸款。第十六條 資格審查（一）申請出具貸款意向書的，按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定，審查客戶資格。（二）申請出具貸款承諾書的，審查固定資產(chǎn)項目是否已經(jīng)農(nóng)村信用社審批同意貸款。（三）申請固定資產(chǎn)貸款的，除按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》審查客戶資格外，還應(yīng)按照國家對固定資產(chǎn)投資項目不同的管理模式，審查固定資產(chǎn)投資項目條件。１．對于國家有關(guān)部門規(guī)定實行審批制的項目，項目申報單位是否已獲得有權(quán)部門對項目建議書和可行性研究報告的批復(fù)文件。２．對于國家有關(guān)部門規(guī)定實行核準(zhǔn)制的項目，項目申報單位是否已獲得國家有關(guān)部門出具的核準(zhǔn)受理通知書。３．對于國家有關(guān)部門規(guī)定實行備案制的項目，項目申報單位是否已完成由農(nóng)村信用社認(rèn)可的咨詢機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報告，或已獲得國家有關(guān)部門對企業(yè)中長期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃的批準(zhǔn)文件。第十七條 資格審查通過的項目，按《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的規(guī)定，要求借款申請人提交客戶基本資料、信貸業(yè)務(wù)資料和貸款擔(dān)保資料。第六章 初步調(diào)查與項目評估第十八條 經(jīng)資格審查和貸款申報資料初審?fù)ㄟ^的項目，受理社應(yīng)及時移交給縣級聯(lián)社客戶部門（客戶部門自身受理除外）。縣級聯(lián)社客戶部門應(yīng)按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》、《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款項目評估暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定對項目進(jìn)行調(diào)查、評估。第十九條 客戶申請出具貸款意向書的，進(jìn)行初步調(diào)查；客戶不需出具貸款意向書，則直接進(jìn)行項目評估。第二十條 初步調(diào)查按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》中規(guī)定的調(diào)查程序進(jìn)行。初步調(diào)查的主要內(nèi)容：（一）客戶基本情況 １．既有法人客戶（1）初次申請的客戶。調(diào)查客戶基本情況、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況、工藝及設(shè)備水平和科研開發(fā)及利用能力，分析判斷客戶承受項目的能力。（2）已建立信用關(guān)系的客戶。未進(jìn)行客戶信用評級或客戶信用評級已失效的，參照對初次申請的客戶的要求進(jìn)行調(diào)查；仍在客戶信用評級有效期的，應(yīng)根據(jù)客戶信用評級報告，分析判斷客戶承受項目的能力。２．新設(shè)法人客戶。調(diào)查新設(shè)法人核準(zhǔn)、登記及資本金注冊等情況，并審查相關(guān)文件。（二）項目情況調(diào)查。根據(jù)項目建議書、可行性研究報告或項目申請報告，重點審查項目內(nèi)容、規(guī)模、總投資、預(yù)計項目收益、還款期等，判斷項目是否符合規(guī)定的條件。（三）項目資金來源情況。審查項目是否有明確、充足和合法的資金來源；項目資本金比例是否符合國家有關(guān)規(guī)定；擬申請國家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項目，是否符合國家相關(guān)規(guī)定。第二十一條 出具貸款意向書。信貸人員形成初步調(diào)查意見，經(jīng)信貸管理部門審查后，按貸款審批程序和權(quán)限審批后出具。第二十二條 項目評估。按照《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款項目評估暫行辦法》，對項目進(jìn)行評估。第七章 審查與審批第二十三條 信貸管理部門對固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容：（一）借款人是否符合固定資產(chǎn)貸款規(guī)定的對象和條件；（二）貸款金額是否控制在客戶統(tǒng)一授信額度內(nèi)；（三）項目有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評估報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時效性（數(shù)據(jù)采集有效時間原則上為一年）；（四）貸款項目的可行性和必要性，工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等；（五）項目總投資及構(gòu)成的合理性，各項投資來源的落實情況及可靠性；（六）保證人主體資格及償債能力，抵（質(zhì)）押的合法性、有效性、可靠性；（七）需法律審查的項目，是否已由法律事務(wù)崗位人員（或法律顧問）出具法律意見書；（八）貸款項目運營后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力、貸款項目綜合效益、貸款風(fēng)險及其規(guī)避措施。第二十四條 信貸審查專員審查，出具真實、全面、公允的審查報告。第二十五條 貸款審批和風(fēng)險提示按規(guī)定程序和權(quán)限執(zhí)行。第二十六條 項目貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項目概算調(diào)整確需追加的，應(yīng)由借款人重新提出借款申請，并按規(guī)定程序報批。第八章 發(fā)放與支用第二十七條 經(jīng)審批同意發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)審批內(nèi)容與借款人、擔(dān)保人訂立借款合同和擔(dān)保合同。第二十八條 對已審批同意發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的項目，應(yīng)借款人的要求，經(jīng)縣級聯(lián)社審定后，可對外出具《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款承諾書》。在有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予撤銷，如發(fā)現(xiàn)借款人或貸款項目情況發(fā)生重大變化并影響貸款安全時，貸款人有權(quán)依約撤銷貸款承諾。第二十九條 簽訂借款合同前，應(yīng)落實放款條件并關(guān)注以下事項：（一）貸款審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實相關(guān)條件。（二）執(zhí)行審批制的項目中國家要求批準(zhǔn)開工報告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。（三）項目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項目，國家有關(guān)部門已正式批準(zhǔn)資金申請報告。（四）借款人、保證人的經(jīng)營、資信情況沒有發(fā)生重大的不利于農(nóng)村信用社貸款的變化。（五）已提交農(nóng)村信用社認(rèn)可的年度投資計劃。（六）項目的各項重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒有發(fā)生較大的負(fù)面變化。（七）沒有其他不利于農(nóng)村信用社貸款的重大事項。第三十條 落實用款條件（一）發(fā)放第一