【正文】 第一篇：餐飲店存貨管理制度、存貨的范圍凡在盤點及所有權(quán)歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點如何均應做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產(chǎn)品也應作為存貨單獨管理。二、存貨分類企業(yè)存貨分為：原材料（酒水、飲料、鮮活食品、佐料、回收菜、成品菜、干雜等），低值易耗品（辦公用具、用品、一次性餐具、廚房用生產(chǎn)工具等），凡不屬于公司財產(chǎn)目錄的其他物品。三、存貨采購存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。（嚴格按照申購單的質(zhì)量，等級、數(shù)量、品名購買）存貨采購必須按有關部門制定的質(zhì)量標準采購。購買量不得超過最高儲備量。（原材料）原則上實行滾動結(jié)算采購方式。供應商應趨于集中化、固定化、長期化、合同化。定期談判制度。四、存貨入庫存貨驗收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負責人（或?qū)嵨镓撠熑耍?。驗收時應注意驗收貨物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標準、金額。驗收時還應注意申購程序是否合法和齊備。以上3條中應同時齊備，庫管應嚴格把關，對不符合規(guī)定的拒絕入庫，如遇爭議，應匯報基地負責人或上級分管領導。酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗收，干雜、佐料在庫房驗收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗收。成品菜、回收菜、按菜品質(zhì)量等級分別計價回收，成品菜原則上不回收，如須二次加工的按出廠價回收。并辦理相關入庫手續(xù)?；赜桶从偷某善仿视嬎闳霂鞌?shù)量。數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應按實物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。以實物數(shù)量、質(zhì)量登記相關明細賬。月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。入庫名稱應公司統(tǒng)一標準稱謂為準，有俗稱的備注俗稱。1存貨的損耗及報損處置①鮮活食品入庫時合理損耗按相關部門制定的采購標準執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數(shù)量以實物為準。價格重新計算。金額以實付為準。②所有存貨經(jīng)營過程中的報損應有實物報告書（說明原因、數(shù)量等），報損報告書由實物負責人書寫，部門負責人簽署報損性質(zhì)和初步處理意見，執(zhí)總復核，最后呈總經(jīng)理簽署處理意見后，庫管和財務才能作為賬務處理依據(jù)。③存貨廢品能統(tǒng)一回收處理（例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。無處理價值的直接報損，廢品銷售應由店長和基地負責人同意后方可處理，處理明細單由庫管填寫，經(jīng)部門負責人簽字執(zhí)總復核，出納開具收據(jù)，事后呈總裁復核。會計上將此項目納入部門成本核算范圍。④所有存貨的報損屬于正常報損的計入部門費用，非正常報損的，由實物負責人承擔經(jīng)濟責任，實物負責人不明確的由部門所有人員共同承擔經(jīng)濟責任。⑤采購過程的損耗要制定合理的量化標準，經(jīng)營過程中的損耗也要制定量化標準，低值易耗品損耗要制定定性標準。五、存貨出庫出庫以部門領料人員（或庫管）開具并經(jīng)領用部門領導簽字后，庫管才得出庫。按領料單登記相關明細賬，低值易耗品還應建立部門實物卡。月終所有領料單（包括部門負責人指令出庫指令手續(xù)），歸類建檔裝訂成冊。代銷商品、鋪底銷售商也應按第四、第五程序辦理。退庫、退貨分別以紅字辦理領料單、入庫單。在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領用手續(xù)，加工車間負責人應在該入庫單的領用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時辦理入庫和領用手續(xù)。領料單上的名稱欄應以公司統(tǒng)一標準稱謂為準，有俗稱的注明俗稱。六、存貨管理庫房和實物負責人應按存貨的特性、注意事項，做好存貨管理（防潮、防電、防火、霉爛、變質(zhì)、堆放要求等）。原材料應制定存放數(shù)量標準（最高儲備、最低儲備等），以便銷售和資金管理。低值易耗品的管理：部門負責人要把每件物品落實到人頭（崗位），同時保管要建立部門區(qū)域物資卡片。存貨應按要求分類，分區(qū)域擺放，并且標上存放標簽，如有堆放，應擺放整齊，以便點數(shù)管理。存貨發(fā)放以先進先出為準則，以便實物質(zhì)量管理。存貨中的原材料應每月對存貨的質(zhì)量進行詳細檢驗，以防存貨受損或霉爛變質(zhì)。庫管人員應注意以下事項： ①保持庫房清潔、衛(wèi)生、整齊；②注意庫房通風設備等環(huán)境設施的運行狀況； ③金額較大的存貨應擺放在庫房最里邊；④平時注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。任何人、部門未具有相關合法手續(xù)，庫房或?qū)嵨镓撠熑瞬坏媒栌煤皖I用存貨。平時應加強實物、卡片、實賬的核對工作（可每日核對）。成品菜回收菜（需二次加工的）嚴格以先進先出的準則，每日對菜品質(zhì)量進行檢驗，嚴格按照成品菜擺放規(guī)則擺放（新、陳擺放規(guī)則等）。店面（桌、椅等設施）的管理 ①參照財產(chǎn)管理方式管理。②平時應加強桌椅等的清潔、衛(wèi)生、安全管理，加強巡場工作，如遇顧客損壞設施設備的員工應有禮貌的尋求解決方式，并讓顧客承擔相應責任。③店面經(jīng)營設施者出現(xiàn)損壞，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結(jié)果的，一切損失由店面全體員工負責賠償。④出現(xiàn)損壞應立即書面報告，并立即修理，修理費用扣除可收回金額（賠償）后由部門承擔費用，納入部門核算方案。⑤報損執(zhí)行相關報損程序。七、存貨實物賬務（庫管賬務）所有存貨均建立存貨明細賬。部門區(qū)域使用存貨（辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營設施）應匯總填制實物卡，實物卡應登記本區(qū)域名稱實物名稱、數(shù)量等。所有存貨收發(fā)登記明細賬均有相關合法手續(xù)為依據(jù)。①入庫登記應以入庫單、申購單、貨物溢余（短缺單）為依據(jù)；②出庫登記應以領料單（部門負責人出庫指令、有效的報損報告書）為依據(jù)。直接在加工車間入庫的食品根據(jù)月底的盤存數(shù)量來凳記材料明細賬。存貨明細賬采用活頁三欄式材料明細賬，應對明細賬標明頁碼，不得撕毀和涂改。登記明細賬時，應注明收發(fā)憑證證號（領料單號、入庫單號）存貨購進日期，摘要寫明“主要事項、采購人、貨物批號、保質(zhì)期”等。存貨存放地點應詳細載明。月末應清理業(yè)務數(shù)據(jù)，將本月末最后一筆業(yè)務登記賬薄。月末應將本月領料單、入庫單存根連同其附件（申購單等）按號碼順序裝訂成冊，并在封面上按會計規(guī)定注明相關事項，以便查詢。年末應在賬、賬證、賬實核對后、結(jié)賬、新賬，并將賬薄裝訂，在封面注明會計規(guī)定相關事項。年末財產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表。八、存貨盤點存貨盤點、采取每月盤點、不定期抽檢制度。盤點人由：實物負責人、財務（或庫管）、部門負責人組成。應將本月所有業(yè)務登記在賬，貨物已到庫但未辦理相關手續(xù)的，應做好賬務金額調(diào)整表，已辦理相關手續(xù)且已入賬的，但貨物仍然在庫的應另行辦理調(diào)整表。盤點時應注意：實物與實物卡的核對。部門應準備好盤點計量工具。編寫盤點報告，如有溢余（短缺）應填寫報告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財務賬務處理依據(jù)。九、本制度暫適用于分公司。閱讀更多相關知識，返回【 庫房管理 】欄目列表第二篇：餐飲店管理制度餐飲管理制度一、收入管理、加菜單、酒水單專門印制（印制通號），實行專人管理，連號結(jié)算。，在當天的業(yè)務結(jié)束后將現(xiàn)金如數(shù)存入指定銀行賬戶，并將銀行存款單與收入單據(jù)一并交財務人員。二、支出管理，杜絕坐收坐支。，由兩人到場，按據(jù)付款，簽字認可。、電、氣、稅收等按正式發(fā)票結(jié)算。三、采購管理、調(diào)料等原材料采購實行一人購買，一人收貨，兩人簽字認可，嚴把質(zhì)量關、價格關、數(shù)量關。，確保采購物品物美價廉。堅決杜絕出現(xiàn)虛報數(shù)量，提高價格等現(xiàn)象，如發(fā)現(xiàn)一次，扣供貨商500元。四、前廳管理，協(xié)作配合，做到熱情服務，高效服務。，每天下午六點鐘開、關門離開關。五、廚房管理、提高質(zhì)量的原則，杜絕出現(xiàn)浪費等情況，達到讓顧客滿意、增加收益的雙贏目的。，注重個人衛(wèi)生，堅決杜絕出現(xiàn)菜品污染等現(xiàn)象。，顧客喜好，不斷加強菜品創(chuàng)新。六、財務管理，收支憑據(jù)。財務人員每月5日前，通報上月收支情況。、收支結(jié)算、帳務核算等工作，做到嚴格核算、準確無誤，確保帳實相符、帳帳相符。，賬目清楚，并做好成本分析。第三篇：存貨管理制度存貨管理制度第一章總 則第一條 為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條 本制度所稱存貨，是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料、五金配件等。公司代銷、代管存貨，委托加工、代修存貨也適用于本制度。第三條 庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務應當分離，其中包括：（一）物資入庫和出庫經(jīng)辦者與審批者應分離；（二）實物的驗收保管與采購應分離；（三）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；（四）存貨盤點應由保管、記賬及獨立于這些職務的其他人員共同進行；（五）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。第二章 崗位分工與授權(quán)第四條 職責分工：（一）物控部倉管負責辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務，審核相關表單并及時錄入系統(tǒng)，妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到賬證相符、賬實相符、賬賬相符；（二）財務管理部負責存貨核算業(yè)務及對相關存貨管理的監(jiān)督；（三）營銷部負責成品發(fā)貨、銷售退換貨業(yè)務指令的下達、起始 表單的填制；（四）采購部負責外購品入庫業(yè)務指令的下達、起始表單的填制和報賬、付款事宜；（五）質(zhì)保部負責相關物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。第五條 公司對存貨業(yè)務建立嚴格的授權(quán)審批制度，明確審批人對存貨業(yè)務的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理存貨業(yè)務的職責范圍和工作要求。第六條 各部門領用與本部門職責相關的消耗性庫存物資由本部門負責人簽字批準，本單位以書面形式指定由某部門負責實施某項工作（獲得授權(quán)），該項工作實施部門負責人才有權(quán)批準領用與指定實施工作有關的庫存物資。第七條 審批人應當根據(jù)存貨授權(quán)批準規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應當在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理存貨業(yè)務。第八條 庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司物控部門與財務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導、總經(jīng)理審核批準，金額較大還須經(jīng)董事長和董事會批準。庫存物資的變質(zhì)老化、報廢毀損的處理決定權(quán)由公司物控部門、財務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導、總經(jīng)理審核批準，金額較大還須經(jīng)董事長和董事會批準。公司的庫存物資如出現(xiàn)上述情形，應及時組織清點造冊，查明原因，由主管負責人向公司報告，公司物資管理部門與財務部門共同協(xié)商，根據(jù)相關法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進行會計核算。第三章 請