【正文】 第一篇：商業(yè)銀行復(fù)習(xí)思考題1．商業(yè)銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展到“金融百貨公司”說(shuō)明了什么問(wèn)題？①金融創(chuàng)新發(fā)展很快。②金融服務(wù)發(fā)展迅速。③金融風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)化。④金融產(chǎn)業(yè)集約化。銀行資本越來(lái)越集中，國(guó)際銀行業(yè)出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)新格局，國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激化，銀行國(guó)際化進(jìn)程加快，金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步交叉，傳統(tǒng)的專業(yè)金融業(yè)務(wù)分工界限有所縮小，金融管制不斷放松，金融自由化的趨勢(shì)日益明顯，國(guó)內(nèi)外融資出現(xiàn)證券化趨勢(shì)，證券市場(chǎng)蓬勃發(fā)展，出現(xiàn)了全球金融一體化的趨勢(shì)隨著金融競(jìng)爭(zhēng)的加劇，金融創(chuàng)新成為商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵和動(dòng)力源。商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)展可以分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)總量；多渠道獲取利潤(rùn)；為社會(huì)提供全方位的金融服務(wù)；符合金融市場(chǎng)的運(yùn)作要求內(nèi)在統(tǒng)一性。2．如何認(rèn)識(shí)現(xiàn)代商業(yè)銀行的作用？①信用中介，是通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)的各種閑散的資金集中到銀行，再通過(guò)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把他投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。②支付中介，通過(guò)存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團(tuán)日和個(gè)人的貨幣保管者，出納者和支付代理人③信用創(chuàng)造。商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源。④金融服務(wù)3．銀行組織形式有哪些？近年來(lái)，銀行控股公司為什么發(fā)展迅速？（1）①單一銀行制，特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分置機(jī)構(gòu)。②分行制，特點(diǎn)是法律允許除了總行外，在本市及國(guó)內(nèi)各地，普遍設(shè)立分行機(jī)構(gòu)③銀行控股公司制，是指一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行。（2）因?yàn)殂y行控股公司可以使銀行更便利地從資本市場(chǎng)籌集資金，并通過(guò)關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，還可以通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)部的操作調(diào)節(jié)資本杠桿，相對(duì)其他的公司，可以投資風(fēng)險(xiǎn)更大的項(xiàng)目，因此銀行控股公司發(fā)展會(huì)比較迅速。并通過(guò)關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對(duì)跨州經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的限制。①聯(lián)合經(jīng)營(yíng)獲得規(guī)模效應(yīng) 金融資產(chǎn)的強(qiáng)關(guān)聯(lián)性和弱專用性，決定了其綜合經(jīng)營(yíng)比其他行業(yè)更能形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)，而控股公司結(jié)構(gòu)正是發(fā)揮這一優(yōu)勢(shì)的合適載體。②在當(dāng)前監(jiān)管體制下規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)法人分業(yè)的作用是防止不同金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的相互傳遞，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)，同時(shí)可對(duì)關(guān)聯(lián)交易起到一定的遏制作用。在金融控股公司架構(gòu)下，各金融子公司具有獨(dú)立的法人地位，各子公司分別對(duì)自己的經(jīng)營(yíng)結(jié)果負(fù)責(zé)，盈虧的效果不會(huì)迅速傳遞給母公司，而是有時(shí)間上的滯后性。4．分析我國(guó)的金融控股公司發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題。（1）現(xiàn)狀：盡管我國(guó)目前金融業(yè)實(shí)行的仍是分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管，我國(guó)法律也沒(méi)有明確金融控股集團(tuán)的法律地位，但在現(xiàn)實(shí)生活中出現(xiàn)了直接控股金融企業(yè)的公司，中國(guó)建設(shè)銀行控股的中國(guó)國(guó)際金融有限公司、中國(guó)銀行控股的中銀控股公司和中國(guó)工商銀行控股的工商?hào)|亞金融控股集團(tuán)等。此外，也存在不被人們關(guān)注的以各種形式控股證券、保險(xiǎn)、城市信用社等金融企業(yè)的工商企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)也已經(jīng)“下河淌水”有些商業(yè)銀行也通過(guò)控股、參股的形式組建了子公司，向其他行業(yè)進(jìn)行滲透。目前，我國(guó)金融控股集團(tuán)的形式可分為以下幾種類型。① 以金融機(jī)構(gòu)為主組建的金融控股集團(tuán) ② 以投資集團(tuán)為主體組建的金融控股集團(tuán) ③ 實(shí)業(yè)公司直接參股、控股兩個(gè)或兩個(gè)以上行業(yè)金融機(jī)構(gòu)形成的金融控股集團(tuán)。④ 地方政府通過(guò)對(duì)控股的地方城市商業(yè)銀行、信托公司、證券公司進(jìn)行重組組建的金融控股集團(tuán)。（2）存在的問(wèn)題：①對(duì)金融控股公司立法滯后，對(duì)其法律地位不明確，難以進(jìn)行依法監(jiān)管。銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)各監(jiān)管一段的分割狀態(tài)已難以適應(yīng)金融控股公司的發(fā)展。②金融控股公司是多業(yè)組合、經(jīng)營(yíng)范圍寬，其內(nèi)部復(fù)雜的持股關(guān)系和資金往來(lái)，使管理復(fù)雜，由于缺乏高素質(zhì)管理人才和高效率的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，存在爆發(fā)高風(fēng)險(xiǎn)的隱患。③信息披露情況不真實(shí)，集團(tuán)成員間的內(nèi)部交易往往夸大了集團(tuán)的利潤(rùn)和資本水平，集團(tuán)的凈利潤(rùn)會(huì)低于各成員的利潤(rùn)總和。④存在較大的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。一些企業(yè)集團(tuán)控股下的金融子公司的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和權(quán)益，往往會(huì)受到母公司的侵權(quán)而犧牲子公司的權(quán)益，還會(huì)與被控股商業(yè)銀行之間進(jìn)行不良的關(guān)聯(lián)交易，其起點(diǎn)和終點(diǎn)都是靠銀行融資，一旦資金鏈斷裂，會(huì)使銀行遭受巨額損失。子公司整合中的企業(yè)文化兼容問(wèn)題。目前系統(tǒng)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題嚴(yán)重，資本金重復(fù)計(jì)算導(dǎo)致金融控股公司的資本杠桿比率過(guò)高，影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)安全，龐大的集團(tuán)公司管理體系使內(nèi)部管理與風(fēng)險(xiǎn)控制難度加大，這些風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制將會(huì)危及我國(guó)的金融與經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。5．政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管理由是什么？未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)如何？（1）政府之所以要對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，其原因在意銀行業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。首先，為了保護(hù)儲(chǔ)蓄者的利益，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的特殊性，儲(chǔ)戶和商業(yè)銀行之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。其次政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者，商業(yè)銀行作為中央銀行貨幣政策傳導(dǎo)的中樞，對(duì)中央銀行的貨幣政策作何反應(yīng)是中央銀行關(guān)注的事情。最后，當(dāng)今世界各國(guó)的銀行業(yè)正在向綜合化方向發(fā)展，銀行業(yè)，證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致商業(yè)銀行的概念在延伸，同時(shí)世界經(jīng)濟(jì)一體化又使得銀行國(guó)際化進(jìn)程在加快。（2）我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管趨勢(shì)： ①?gòu)?qiáng)化對(duì)銀行業(yè)的資本監(jiān)管，增加銀行風(fēng)險(xiǎn)償付能力我國(guó)監(jiān)管部門將借鑒國(guó)際上資本監(jiān)管改革的成果, 在資本數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間表等方面完善銀行資本監(jiān)管框架，強(qiáng)化資本監(jiān)管。這主要關(guān)注四點(diǎn):一是最低資本充足率。二是逆周期緩沖資本。三是系統(tǒng)重要性附加資本。四是超額資本。②實(shí)施動(dòng)態(tài)撥備，加強(qiáng)銀行撥備覆蓋能力的監(jiān)管。③引入新的監(jiān)管指標(biāo)，完善全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系未來(lái)幾年，監(jiān)管部門為完善的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，可能在資本充足率、流動(dòng)性、杠桿率方面的引入新的監(jiān)管指標(biāo)。④保持對(duì)銀行信貸結(jié)構(gòu)、信貸規(guī)模和節(jié)奏一定的監(jiān)管力度在未來(lái)幾年，結(jié)構(gòu)調(diào)整是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵任務(wù)之一。⑤進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管，強(qiáng)化系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范 ⑥出臺(tái)新的監(jiān)管法規(guī)，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的合規(guī)性和規(guī)范性在銀行業(yè)務(wù)中依然存在一些問(wèn)題⑦審慎監(jiān)管，堅(jiān)持有序推進(jìn)銀行綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)由于外部環(huán)境的改變，中國(guó)銀行業(yè)將實(shí)施更加多元化的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)成為未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)。對(duì)此，監(jiān)管部門將基于審慎監(jiān)管原則，在“風(fēng)險(xiǎn)可控”為前提，有序推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)。6．如何評(píng)價(jià)我國(guó)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管模式？怎樣看待現(xiàn)行的監(jiān)管法規(guī)？（1）商業(yè)銀行受到來(lái)自中國(guó)人民銀行（中央銀行）和銀監(jiān)會(huì)的雙重監(jiān)管。中央銀行負(fù)責(zé)制定貨幣政策，其監(jiān)管目標(biāo)可以概括為“高增長(zhǎng)，低通脹”。而資本充足率要求是由銀監(jiān)會(huì)制定的，銀監(jiān)會(huì)唯一的目標(biāo)，就是控制銀行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)?！氨３纸?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”和“控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)”這兩個(gè)本應(yīng)統(tǒng)一起來(lái)的監(jiān)管目標(biāo)，卻由相互獨(dú)立的政府機(jī)構(gòu)分別執(zhí)行。監(jiān)管機(jī)構(gòu)并沒(méi)有建立制度化的信息共享、支持功能共享和定期溝通協(xié)調(diào)的機(jī)制，更重要的是，沒(méi)有明確當(dāng)支付危機(jī)發(fā)生時(shí)監(jiān)管合作模式的具體架構(gòu)和程序，因此也回避不了監(jiān)管重復(fù)和監(jiān)管弱化問(wèn)題。（2）我國(guó)現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律制度：我國(guó)銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷：（1）銀行監(jiān)管法制體系不合理。我國(guó)現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律法規(guī)中，行政規(guī)章所占比例過(guò)大，法律層次和效率低下。監(jiān)管法律制度體系中相互之間都存在著諸多不協(xié)調(diào)和不合理的地方。人民銀行和銀監(jiān)會(huì)制定的很多銀行監(jiān)管規(guī)章過(guò)于局限在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)上，而沒(méi)有從提高監(jiān)管質(zhì)量的角度出發(fā)。（2）立法上存在空白。監(jiān)管法律制度由于受立法滯后性的影響，加之當(dāng)前金融一體化、金融全球化的大背景，客觀上就出現(xiàn)了立法的空白，即金融立法的真空帶。我國(guó)銀行立創(chuàng)監(jiān)管法律制度中，沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度、外資銀行市場(chǎng)退出的管理力法不夠完善以及金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)的準(zhǔn)入制度存在缺陷等。（3）市場(chǎng)退出法律制度存在缺陷。從總體上看，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制缺乏健全的法律制度。我國(guó)沒(méi)有專門關(guān)于金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的法律。沒(méi)有主動(dòng)退市相關(guān)法規(guī)。（4）銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作機(jī)制不健全。一旦出現(xiàn)危機(jī)，這些雙邊或多邊合作協(xié)議的“合作”卻不盡人意。（5）銀行業(yè)監(jiān)管協(xié)調(diào)效率低、信息不暢，法律約束力不強(qiáng)。銀行資本對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)有什么意義？①資本可以吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)，以使銀行的管理者能有一定的時(shí)間解決存在的問(wèn)題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地②資本為銀行的注冊(cè)，組織營(yíng)業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金。③銀行資本有助于樹立公眾對(duì)銀行的信心，他向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實(shí)力④銀行資本為銀行的擴(kuò)張，銀行新業(yè)務(wù)，新計(jì)劃的開拓與發(fā)展提供資金⑤銀行資本作為銀行增長(zhǎng)的檢測(cè)者，有助于保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)。由此可見，銀行資本的關(guān)鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素我國(guó)商業(yè)銀行資本管理中存在哪些問(wèn)題？應(yīng)該如何解決？（1）我國(guó)商業(yè)銀行資本金管理方面存在的問(wèn)題： ①資本數(shù)量不足②資本結(jié)構(gòu)不合理，來(lái)源單一③資產(chǎn)質(zhì)量差，貸款存量不活④監(jiān)管者的素質(zhì)還不是很高（2）我國(guó)商業(yè)銀行資本金管理方面存在的問(wèn)題的解決方法 1）充實(shí)核心資本，建立與資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張相適應(yīng)的核心資本補(bǔ)充機(jī)制 ①是財(cái)政增資方式。②是發(fā)展資本市場(chǎng)，商業(yè)銀行上市募集資本金。③是商業(yè)銀行加強(qiáng)自我資本積累能力。2）增加附屬資本，廣開補(bǔ)充附屬資本的渠道 ①是發(fā)展帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具和次級(jí)債務(wù)工具②是健全普通呆賬準(zhǔn)備金制度。③是建立健全非公開儲(chǔ)備制度和資產(chǎn)重估制度。3)加強(qiáng)金融監(jiān)管。銀監(jiān)會(huì)的成立將在監(jiān)管理念、制度、方式和技術(shù)等方面加快與國(guó)際慣例接軌的步伐。①銀監(jiān)會(huì)可會(huì)同商業(yè)銀行一道，制定一整套與我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估資本水平的程序和評(píng)估方法。②通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的商業(yè)銀行，要及時(shí)給予風(fēng)險(xiǎn)提示，并派專人跟蹤風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展態(tài)勢(shì)，督促商業(yè)銀行采取措施限期改善風(fēng)險(xiǎn)狀況或減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。③評(píng)估商業(yè)銀行的資本充足率是否達(dá)到監(jiān)管部門所需的最低標(biāo)準(zhǔn)要求。4）加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)形勢(shì)的發(fā)展和監(jiān)管的要求，盡快進(jìn)行有關(guān)信息的披露，以強(qiáng)化社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督。5）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率。新《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容及其對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響。（一）巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容（1）更嚴(yán)格的資本金要求①提高最低資本要求②資本留存緩沖③反周期緩沖④從嚴(yán)資本定義。從嚴(yán)資本定義，主要體現(xiàn)為兩方面：一是從嚴(yán)資本工具合格性標(biāo)準(zhǔn)。二是從嚴(yán)資本扣減項(xiàng)。（2）杠桿率要求。提出了將引入與風(fēng)險(xiǎn)不掛鉤的杠桿比率，作為對(duì)與風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤的資本比率的重要補(bǔ)充（3）系統(tǒng)重要性銀行。對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出1%的附加資本要求，降低“大而不能倒”帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)。（4）引入流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。引入流動(dòng)性覆蓋比率和凈穩(wěn)定融資比率對(duì)銀行的流動(dòng)性進(jìn)行監(jiān)管。（5）過(guò)渡期安排。為了確保銀行可以有充足的時(shí)間通過(guò)調(diào)節(jié)利潤(rùn)分配、資本籌集等手段，以達(dá)到更高的資本要求，當(dāng)然也是為了使銀行能夠繼續(xù)放貸以支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，安排了較長(zhǎng)的過(guò)渡期。（二）影響：（1）信貸擴(kuò)張和資本約束的矛盾。我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，預(yù)計(jì)在今后很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)都將保持一個(gè)較快的經(jīng)濟(jì)增速，迅速的信貸擴(kuò)張，勢(shì)必會(huì)大大增加資本補(bǔ)充的壓力。且為滿足巴塞爾協(xié)議III關(guān)于流動(dòng)性的有關(guān)要求，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)通過(guò)發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券補(bǔ)充附屬資本帶來(lái)較大的沖擊（2）資本補(bǔ)充和估值偏低的矛盾。一方面因?yàn)闃I(yè)務(wù)發(fā)展需要，銀行需要通過(guò)發(fā)行股份補(bǔ)充核心資本；另一方面，因?yàn)樵偃谫Y又會(huì)進(jìn)一步降低銀行業(yè)的估值，增加融資成本，從而使中國(guó)銀行業(yè)陷入一個(gè)惡性循環(huán)。（3）滿足監(jiān)管要求和盈利能力增長(zhǎng)的矛盾。巴塞爾協(xié)議重視流動(dòng)性管理。銀行會(huì)選擇會(huì)傾向于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)系數(shù)為零的證券，從而導(dǎo)致銀行收益下降。然而，為了實(shí)現(xiàn)通過(guò)再融資補(bǔ)充核心資本，降低融資成本，銀行業(yè)又不得不盡可能提升盈利能力，從而使銀行陷入兩難的境地。（4）負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整與網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不足的矛盾。對(duì)于中小股份制商業(yè)銀行，尤其是一些城市商業(yè)銀行而言，因?yàn)榫W(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不足，其吸收零售存款和中小企業(yè)存款能力不足，同業(yè)存款是其資金來(lái)源的重要組成部分，這無(wú)疑會(huì)加劇其經(jīng)營(yíng)壓力。（5）表外業(yè)務(wù)發(fā)展與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的矛盾。新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施將弱化貿(mào)易融資類表外業(yè)務(wù)、承諾類表外業(yè)務(wù)的相對(duì)優(yōu)勢(shì)。近幾年，為了加快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和避免同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)很多商業(yè)銀行，尤其是一些股份制商業(yè)銀行，均提出要加快貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)的發(fā)展步伐和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型步伐。結(jié)合具體案例，談?wù)勅绾芜M(jìn)行銀行間的并購(gòu)？（一）（1）成功案例——匯豐銀行并購(gòu)案例分析。匯豐銀行并購(gòu)成功關(guān)鍵在于銀行本身資金雄厚，客戶眾多，而且匯豐制定了相當(dāng)準(zhǔn)確的戰(zhàn)略。匯豐銀行集團(tuán)幾乎落腳到各個(gè)國(guó)家和地區(qū)，分支銀行超過(guò)8000個(gè)，成為了金融界最成功的銀行之一。(2)失敗案例——UBS(瑞銀集團(tuán))并購(gòu)案例分析。瑞銀集團(tuán)(UBS AG)是由瑞士銀行(SBC)和瑞士聯(lián)合銀行(UBS)于1997年底合并形成的，瑞士銀行沒(méi)有重視企業(yè)文化，還進(jìn)行了大規(guī)模的裁員，使得瑞銀集團(tuán)業(yè)績(jī)下滑，公司面臨嚴(yán)重的運(yùn)營(yíng)危機(jī)，案例給了我們一個(gè)警示，在并購(gòu)的過(guò)程中，應(yīng)該重視文化的整合，保留之前的員工資源。（二）如何（1）并購(gòu)成功的關(guān)鍵是制定合理有效的并購(gòu)戰(zhàn)略。大多數(shù)銀行的并購(gòu)戰(zhàn)略都是想搶占市場(chǎng)份額、擴(kuò)大規(guī)模、加強(qiáng)自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以提高自己的實(shí)力與同行競(jìng)爭(zhēng)。但由于各個(gè)國(guó)家和地區(qū)文化，法律等因素的差異，在并購(gòu)時(shí)上演銀行應(yīng)當(dāng)慎重選擇合適的戰(zhàn)略目標(biāo)，這一點(diǎn)很關(guān)鍵。（2）在銀行并購(gòu)整合的過(guò)程中，提高效率的途徑之一是保留原有的員工和客戶，員工是一個(gè)企業(yè)的血液。從瑞銀集團(tuán)并購(gòu)的案例中我們可以看出，瑞銀集團(tuán)沒(méi)有正確處理員工去留問(wèn)題導(dǎo)致了公司發(fā)展出現(xiàn)了嚴(yán)重的問(wèn)題。因此可以看出，不同的銀行有著不同的企業(yè)文化，并購(gòu)后的企業(yè)應(yīng)該注重文化的整合，這決定了老員工的去留。（3）并購(gòu)成功的關(guān)鍵之一是并購(gòu)的速度。許多商業(yè)銀行就是因?yàn)椴①?gòu)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)導(dǎo)致了失敗，繼而使得成本大大增加，影響并購(gòu)效果。并購(gòu)需要是并購(gòu)銀行與目標(biāo)銀行雙方協(xié)商討論，但可能會(huì)由于利益的問(wèn)題，出現(xiàn)談判破裂。（4）并購(gòu)中應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行盡職調(diào)查。被并購(gòu)銀行往往會(huì)隱瞞一些質(zhì)量較差的業(yè)務(wù)及一些資金為了提高并購(gòu)價(jià)格，拖累并購(gòu)銀行，使其遭受損失。1你如何看待我國(guó)銀行的跨國(guó)銀行并購(gòu)行為？（一）動(dòng)因：中國(guó)銀行業(yè)并購(gòu)的的局面是由法律、文化、道德、人才等方面決定的。如今國(guó)際銀行并購(gòu)的動(dòng)機(jī)歸根結(jié)底是銀行增強(qiáng)自身綜合競(jìng)爭(zhēng)力以擴(kuò)大規(guī)模提高收入。銀行并購(gòu)實(shí)質(zhì)上是一種投資活動(dòng)，最根本動(dòng)因是追求利潤(rùn)和