【正文】 第一篇：財務自查報告格式關于**公司2013年財務檢查報告（模板）**集團財字【2013】第 號依照集團公司財務工作計劃，財務檢查小組于2013年12月11日對**公司2013年1至11月財務核算及會計基礎工作規(guī)范方面進行了檢查，現將檢查情況反映如下：一、公司基本情況（一）公司注冊及辦公地點20**年*月**日，**公司在某市開發(fā)區(qū)注冊成立。公司注冊資本 萬元。公司租賃辦公地點：**寫字樓*棟*單元**室。（租賃期 年 月 日至 年 月 日，詳見附件《房屋租賃合同》）（二）公司股權結構公司注冊資本 萬元?，F有實收資本 萬元。1．公司現有股東構成及實收資本情況：公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日歷經三次股權變更，股東會決議、章程修正及工商手續(xù)變更已完成（詳見附件《公司股東會決議、章程、章程修正案》，現有法人股東四位。（1）***（集團）有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（2）***投資有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（３）***投資管理有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（4）***有限責任公司，持股比例 %，現金出資 萬元。2．公司財務部組織架構：公司財務部人員構成：財務總監(jiān)崗位一名，財務部部長一名，會計一名，出納一名，結算員n名。其中財務總監(jiān)崗位由****集團公司委派。財務總監(jiān)、財務部長、會計主管、出納、結算員等崗位擬定有詳細的崗位說明書（詳見附件《財務人員崗位說明書》），《崗位說明書》從會計記賬、結賬、財務報表的編制與審批、財務報表分析和財務預警管理等各崗位設置了較為合理的分工和控制，財務部崗位職責體現了會計監(jiān)督職能。公司的財務部崗位分工明確，未發(fā)現不相容崗位任職現象。二、公司制度建設1．財務工作檢查中了解到，公司現有內部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。公司依照《**公司組織機構設置圖》設置“四部一室”，定崗位、定人員、定職責，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執(zhí)行要求，分工合理、權責明確、報告關系清晰，內容詳盡清晰，為公司形成了一套規(guī)范化管理模式。（詳見公司崗責資料附件《崗位責任》，）。2．公司建立有一套完整的業(yè)務操作管理流程，（詳見《操作規(guī)程匯編****公司（運行部）》）。涉及公司燃氣輸送各工作環(huán)節(jié)的作業(yè)時間、程序固定化，降低公司業(yè)務系統(tǒng)安全運行的風險隱患，提高了各崗位工作的技術水平及工作效率。完整的組織機構設置和標準化操作規(guī)程，為公司進一步推進內控體系建設奠定了基礎。由于公司設立嚴格的資料調閱及復制的相關規(guī)定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現查閱及復印做檢查底稿。不過由此更可見公司內部管理的嚴密。3．公司財務部遵照執(zhí)行的財務類管理制度有：《**財務制度匯編（試行）》、《發(fā)票管理制度》《現金業(yè)務管理制度》等，制度內容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務人員管理制度，內容完整。４．公司財務結算工作流程清晰、內容完整，涉及了公司現有的經營核算業(yè)務的每一環(huán)節(jié)。（詳見附件《費用報銷業(yè)務流程》、《付款審批流程》、《借款業(yè)務流程》、《支票領用業(yè)務流程》、《燃氣購銷結存核算流程》、《各售氣站點結算款監(jiān)管流程》等），５．通過抽檢調閱公司財務部《**售氣收款收據交接單（**農場）》，證實財務部在業(yè)務執(zhí)行過程中，交接項目詳細，交接手續(xù)完整，記載清晰，已將《票據管理制度》要求貫徹到位。三、公司財務情況（一）財務核算（1）會計憑證裝訂規(guī)范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務負責人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內容相符。（2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內容較為詳細，能準確反映業(yè)務真實內容。但是檢查中發(fā)現有個別憑證附件的報銷票據無領導審核簽字。經了解，業(yè)務發(fā)生時領導臨時電話授權，補簽手續(xù)未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續(xù)的履行。（3）公司還沒有使用集團的***財務軟件，現沿用***財務軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設立并登記《銀行、現金日記賬》，檢查小組已建議完善此項工作。（1）檢查小組執(zhí)行了公司庫存現金的盤點檢查，出納崗位基本能依據費用流水賬做到日清月結。盤點結果，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。經了解，大額現金是提前為費用報銷預備的備用金。（2）檢查未發(fā)現公司有期限較長的銀行未達賬項，小額未達賬項已經處理及時，余額調節(jié)表規(guī)范填制。（見附件《銀行余額調節(jié)表》、《現金盤點表》）（1）固定資產公司建有固定資產電子管理臺賬，通過檢查小組現場對辦公設備類資產抽盤，核對后賬實相符，辦公設備類資產有明確專門部門或專人負責管理。（2）存貨公司燃氣母站基建工程尚未竣工，目前向**燃氣公司采購燃氣，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃氣出入庫驗收由公司運行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關出入庫單據流轉手續(xù)的檢查，出入庫驗收手續(xù)較為齊備。（詳見附件《****核算表》、《****氣量校驗單》等。）（3）低值易耗品公司的低值易耗品科目的核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設專人負責辦公用品保管、發(fā)放及辦公用品臺賬管理，財務核算采用了“一次性攤銷”的會計處理方式。領用的低耗品后續(xù)跟進管理、領用后剩余用品等在財務賬目上不見反映。無法實現賬賬相符，檢查中已建議公司財務部及時協(xié)助并指導辦公用品臺賬管理，監(jiān)督賬實相符。（1）公司燃氣收費員的收款收據的登記領用，保管使用，核銷收回手續(xù)齊備。（2）發(fā)票的登記領用，保管使用，核銷收回手續(xù)齊備。（3）未使用空白支票，未能按照財務管理規(guī)定及時登記《支票領用簿》，作廢支票未能按照支票管理規(guī)范留存?zhèn)洳?。檢查小組已做了工作提示。（1）檢查小組對照公司111月資金預算，檢查中未發(fā)現預算超支及預算外資金支付情況。（2）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。（3）檢查小組詳細了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進銷項核算流程，并查閱了公司11月相關憑證，（見附件*月記**憑證及公司經營業(yè)務稅務核算底稿）核實了成本數據來源、收入確認及稅金計算方法的準確性，賬務處理思路正確。(1)公司2013年6月與***建設工程有限責任公司簽訂了《****施工（土建）》合同；(2)2013年7月與***工程有限公司簽訂了《****工藝安裝（含分輸站分輸）》合同；(3)2013年7月與***工程有限公司簽訂了《*****建設》合同； 上述建設項目都尚未完成竣工驗收，公司財務正在積極響應集團公司關于設立基建臺賬的要求，籌劃基建臺賬的設置工作。（二）財務檔案：合同資料及電子文檔，預算資料、對賬結算資料、報表資料、稅務資料等都較為齊全，已按年度歸類整理，也較篇二：2014財務自查報告(范本)財務檢查和經費審查自查報告根據《炎陵縣總工會關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作方案》（炎工通字［2014］ 號文件）的要求，工會于月日召開會議，成立了以為組長的“關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作領導小組”。于月對本級工會2012013年度財會工作進行全面自查。現將自查情況匯報如下：一、收入管理上解工會經費。20122013年本會應上解工會經費 萬元，以及時足額上解0萬元。留存經費。20122013年本會應留存經費 萬元，實際留存經費 萬元。會員會費收取。二、工會財務管理數據報表。內部管理。會計檔案管理。日常賬務和賬戶資金管理。三、經費使用本會經費支出四、資產管理固定資產管理是 確保了資產保值增值。第二篇：財務自查報告(精選)專題小編精選了四篇關于財務自查報告的范文，?？茨芟矚g!(一)一、整改活動展開情況公司根據貴局下發(fā)的[***x]109 號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深進展開規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求，和《調查問卷》、《常見題目》中對相干具體題目的描寫，我司***x年11 月20 日前展開了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現的題目，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎樣寫。對深圳證監(jiān)局走訪進程中提出的題目，我們已嚴格依照要求整改。在對相干題目整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等情勢催促、跟進整改進度，落實整改情況。二、自查發(fā)現的題目及整改情況根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應到達以下要求：(一)各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司本身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清楚，授權明確公道，不相容職務相互分離，相互制約。財務會計職員具有相干專業(yè)知識和專業(yè)技能，具有會計從業(yè)資歷。公司對財務會計職員后續(xù)教育有制度性安排。(二)各公司應當根據相干法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司本身經營特點的財務管理和會計核算制度體系其實不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程和應當履行的決策程序。制度中應包括責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施和責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相干負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相干負責人管理制度應經公司董事會審議批準。(三)各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限。公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相干規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要。公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案回檔及時、保管安全。應當切實進步會計核算和財務信息表露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注。應當根據《企業(yè)會計準則》及相干規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特點和本身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中具體表露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。根據上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新。對團體內各公司會計職員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計職員是不是具有從業(yè)資歷。在***x年12 月份公司組織安排了財務部分2011 教育練習計劃。根據上述通知要求(二)，自查中公司根據 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相干法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相干制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計職員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。根據上述通知要求(三)，自查中公司范圍急速發(fā)展，經營模式的不斷創(chuàng)新，流程操縱更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp 版本，職員操縱權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了用度預算模塊，采用用友軟件中的團體預算利用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，和平常報銷的業(yè)務均依照團體模式同一進行。這類模式有益于團體的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 it 系統(tǒng)，利于進行平常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為裝備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統(tǒng)中管理，固定資產請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供給商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投進使用。針對在自查中發(fā)現題目及具體整改情況以下：存在的題目：財務部份職員暫未獲得會計從業(yè)資歷證。整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計職員資歷的相干規(guī)定，依照《深圳市會計條例》中第十條：獲得會計從業(yè)資歷證書的職員，方可從事會計工作要求，公司對團體內各公司會計職員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計職員的從業(yè)資歷，通知未獲得會計證職員在最近一個周期考取，人事部分將此作為后續(xù)財務職員招聘錄用條件之一。整改結果：未獲得會計證職員將在2011 年6 月份深圳財政局會計證資歷考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可獲得會計從業(yè)資歷證書。存在的題目：對合并范圍來往定期對賬，每個月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計職員崗位職責，完善各來往對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司來往對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執(zhí)行。