公司部門工資收支及帳務(wù)處理操作規(guī)定_(已修改)
2024-09-28 19:51 本頁面
【正文】 公司部門工資收支及帳務(wù)處理操作規(guī)定 一、總體原則 工資性收入和支出嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的管理規(guī)定。各部門不得擅自收取本公司財(cái)務(wù)部門撥付的工資、獎(jiǎng)勵(lì)及內(nèi)部考核罰款以外的其它任何資金，超預(yù)算的工資性支出專項(xiàng)審批。 各部門工資分配后資金結(jié)余由財(cái)務(wù)科分部門單獨(dú)建帳并代為保管現(xiàn)金，日常開支各部門憑據(jù)報(bào)銷并單獨(dú)記帳，月末與財(cái)務(wù)科核對后確認(rèn)余額。其中峽口電鍍廠的工資余額由峽口廠財(cái)務(wù)科代保管。 二、分配及發(fā)放權(quán)限 （一）、工資分配 部門主管對崗位人員工資有權(quán)進(jìn)行二次分配，具體分配及考核方案報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 各部門擬定具體獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施細(xì)則，如技改技革獎(jiǎng)勵(lì)細(xì)則、合理化建議獎(jiǎng)勵(lì)細(xì)則等，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 各部門內(nèi)部除工資外的固定性支出，由本部門擬定具體標(biāo)準(zhǔn)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，如主辦人員通訊費(fèi)、班組長津貼等。 以上分配、考核方案、獎(jiǎng)勵(lì)細(xì)則及固定性支出標(biāo)準(zhǔn)傳財(cái)務(wù)科備案以審核工資發(fā)放情況。 （二）、工資發(fā)放 標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)的工資支出，由部門主管簽批后發(fā)放，超工資標(biāo)準(zhǔn)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理特批后執(zhí)行。 按報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的獎(jiǎng)勵(lì)細(xì)則計(jì)發(fā)的獎(jiǎng)勵(lì)金額由部門主管批準(zhǔn)后發(fā)放，其余獎(jiǎng)勵(lì)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理特批后執(zhí)行。 （三）、其它支出 各部門除工資及獎(jiǎng)勵(lì)外的資金結(jié)余，可用于本部門員工加班餐費(fèi)、主要管理人員通訊費(fèi)補(bǔ)貼、班組長津貼、內(nèi)部辦公用品費(fèi)、職工生病慰問費(fèi)等費(fèi)用支出。 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定性支出由部門主管批準(zhǔn)后發(fā)放。 除2條以外的其余支出，單筆＜500元由部門主管批準(zhǔn)后報(bào)銷，單筆≥500元由部門主管審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷。 公司對各部門的罰款，部門應(yīng)分解細(xì)化落實(shí)至具體責(zé)任人，以強(qiáng)化內(nèi)部管理。 三、報(bào)銷憑據(jù)及帳務(wù)處理 財(cái)務(wù)科對各部門工資結(jié)余部分收支情況單獨(dú)建帳，各部門指定專人對日常開支及時(shí)記帳，月末與財(cái)務(wù)科核對無誤后對帳面余額進(jìn)行確認(rèn)。 各部門完善本部門內(nèi)部報(bào)銷簽批程序，并對具體責(zé)任人授權(quán)。 各部門每筆收支均應(yīng)附原始的、簽批手續(xù)完善的報(bào)銷憑據(jù)，財(cái)務(wù)科憑據(jù)報(bào)銷。如禮品費(fèi)應(yīng)附發(fā)放、簽字明細(xì)表，節(jié)假日、年終會(huì)餐及會(huì)務(wù)費(fèi)詳列明細(xì)。 四、考核 超過審批權(quán)限未按程序?qū)徟l(fā)生的費(fèi)用，超額部分由部門主管全額承擔(dān)，并對部門記帳人員和財(cái)務(wù)科出納人員分別處以該筆金額5%的罰款。 本規(guī)定從xx年二月二十六日起執(zhí)行。 第二篇：帳務(wù)處理系統(tǒng)操作流程用友grp——r9帳務(wù)處理系統(tǒng)操作流程 新建帳套操作流程： 帳務(wù)系統(tǒng)[雙擊打開]——進(jìn)入帳套管理——登陸數(shù)據(jù)庫服務(wù)器——進(jìn)入新建帳套選項(xiàng)——輸入帳套基本信息——單擊創(chuàng)建選項(xiàng)——設(shè)置帳套參數(shù)[編碼方案/啟用帳套模塊]——新建帳套完成 系統(tǒng)初始化： 登陸帳務(wù)系統(tǒng)——選擇帳套——輸入用戶名/密碼——確認(rèn)[進(jìn)入帳套]——設(shè)置基礎(chǔ)資料[會(huì)計(jì)科目/部門資料/項(xiàng)目資料/往來單位資料/現(xiàn)金流量項(xiàng)目資料等] 日常業(yè)務(wù)操作流程： 期初余額裝入——憑證類別設(shè)置——編制憑證——憑證處理[審核/簽字/記帳]——憑證匯總 [查詢/匯總]——設(shè)置常用憑證摘要信息——帳表查詢及打印[總帳余額表/總帳/明細(xì)帳/多欄帳/序時(shí)帳/日記帳/日報(bào)帳]——輔助核算[項(xiàng)目核算/單位往來核算/現(xiàn)金流量核算]——銀行對帳 期末處理： 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益[將損益類科目轉(zhuǎn)出充當(dāng)本年利潤]——試算平衡——結(jié)帳——完成附加內(nèi)容： 反結(jié)帳操作流程：打開幫助——關(guān)于——按住ctrl加鼠標(biāo)單擊帳務(wù)系統(tǒng)圖標(biāo)一下——關(guān)閉畫面——打開功能組[期末處理——反結(jié)帳]——完成 反記帳操作流程：打開幫助——關(guān)于——按住ctrl加鼠標(biāo)單擊帳務(wù)系統(tǒng)圖標(biāo)一下——關(guān)閉畫面——打開憑證處理[文件——反記帳]——完成 反審核操作流程：直接進(jìn)入憑證處理——打開任務(wù)組“文件”——反審核——完成用友grp——r9電子報(bào)表財(cái)務(wù)操作流程 一、主要功能： 用友軟件erpr9電子報(bào)表為用戶提供了應(yīng)用服務(wù)的查詢功能，應(yīng)用查詢服務(wù)提供的函數(shù)來架起電子報(bào)表和用友集團(tuán)（公司）的其他業(yè)務(wù)應(yīng)用模型[用友公司的帳務(wù)系統(tǒng)、工資系統(tǒng)]之間數(shù)據(jù)傳遞的橋梁，利用應(yīng)用服務(wù)提供的函數(shù)來設(shè)計(jì)相應(yīng)的公式，這樣一來，每期的函數(shù)、會(huì)計(jì)報(bào)表就無須過多操作，系統(tǒng)將自動(dòng)地將第三方提供的數(shù)據(jù)傳遞到報(bào)表系統(tǒng)的會(huì)計(jì)報(bào)表中去。 二、日常業(yè)務(wù)操作流程圖： 登陸r9電子報(bào)表——菜單中的數(shù)據(jù)項(xiàng)目——登陸帳套——連接數(shù)據(jù)源（鼠標(biāo)雙擊打開報(bào)表文件——公式錄入——關(guān)鍵字錄入——修改帳套啟用日期——表頁重算（菜單欄編制）——保存 用友grp——r9固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)操作流程 系統(tǒng)初始化： 登陸固定資產(chǎn)系統(tǒng)——選擇帳套——輸入用戶名/密碼——確認(rèn)[進(jìn)入帳套]——設(shè)置基礎(chǔ)資料[部門設(shè)置/部門對應(yīng)折舊科目的設(shè)置/資產(chǎn)類別的設(shè)置/增減方式的設(shè)置/使用狀況的設(shè)置/折舊方法的設(shè)置/帳套參數(shù)的設(shè)置等] 日常業(yè)務(wù)操作流程： 固定資產(chǎn)：卡片項(xiàng)目設(shè)置——卡片樣式設(shè)置——原始資產(chǎn)卡片錄入[注：是對以前所擁有資產(chǎn)的錄入]——卡片增加[注：是對現(xiàn)在新增資產(chǎn)的卡片錄入]——卡片變動(dòng)[因某原因需變動(dòng)卡片]——卡片修改[對錄入錯(cuò)誤的卡片進(jìn)行修改的作用]——卡片登記簿[對現(xiàn)在擁有資產(chǎn)卡片的匯總，具有查詢/匯總的作用] 期末處理： 計(jì)算結(jié)帳：折舊計(jì)算[對現(xiàn)在所擁有的資產(chǎn)進(jìn)行折舊自動(dòng)計(jì)算]——折舊登記簿[對折舊后的資產(chǎn)進(jìn)行
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