支付轉(zhuǎn)接清算業(yè)務(wù)培訓(xùn)(已修改)
2025-02-28 16:56 本頁面
【正文】 XX支付清算體系 整體框架概述 支付 轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)主要由三個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成：支付 轉(zhuǎn)接管理子系統(tǒng) 、清算核算子系統(tǒng)和 支付管理 子系統(tǒng)組成； 支付 轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)通過企業(yè)服務(wù)總線 +數(shù)據(jù)交換平臺(tái)與外界系統(tǒng)進(jìn)行交互。 支付轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)功能體系 支 付 轉(zhuǎn) 接 子 系 統(tǒng)P T S清 算 核 算 子 系 統(tǒng)C A S支 付 轉(zhuǎn) 接 管 理 子 系 統(tǒng)P M S支 付 轉(zhuǎn) 接 清 算 系 統(tǒng)B A P公 共 組 件 庫W E B 容 器數(shù) 據(jù) 庫操 作 系 統(tǒng)聯(lián) 機(jī)業(yè) 務(wù)處 理模 塊E M P批 量業(yè) 務(wù)處 理模 塊清 算子 模塊核 算子 模塊參 數(shù)維 護(hù)清 算隊(duì) 列管 理. . .日 終處 理處 理模 塊日 終處 理子 模塊一、科目 科目的開立 *科目號(hào) *科目名稱 *科目類別 *余額方向 *發(fā)生額方向 *計(jì)息標(biāo)志 *沖銷標(biāo)志 *科目級(jí)別 上級(jí)科目 *下級(jí)科目標(biāo)志 *清算賬戶標(biāo)志 *內(nèi)部賬戶標(biāo)志 科目 撤銷檢查事項(xiàng) ： 該 科目下是否存在賬戶 ； 科目 余額是否為零； 負(fù)債 類科目 負(fù)債類科目用于核算各參與機(jī)構(gòu)清算賬戶的資金或其他因辦理支付業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)付款項(xiàng)。此科目下為各直接參與機(jī)構(gòu)和特許參與機(jī)構(gòu)分別開立賬戶。 *負(fù)債 類科目的余額反映在貸方； *負(fù)債 類科目賬戶余額增加，記貸方，余額減少，記借方； *負(fù)債 類科目賬戶允許透支； *負(fù)債 類科目允許進(jìn)行紅字沖銷及藍(lán)字補(bǔ)正處理。 支付 轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)僅核算與支付清算業(yè)務(wù)有關(guān)的科目，設(shè)置科目包括資產(chǎn)類科目、負(fù)債類科目、共同類科目、損益類科目四類。會(huì)計(jì)科目體系由一級(jí)科目（ 4位數(shù)字）、二級(jí)科目（ 2位數(shù)字）、三級(jí)科目（ 2位數(shù)字）和賬戶組成。 資產(chǎn) 類科目 資產(chǎn)類科目用于核算和 反映 XX公司 存放銀行、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資金或因辦理支付業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)。科目核算要求： *資產(chǎn) 類科目的余額反映在借方； *資產(chǎn) 類科目賬戶余額增加，記借方，余額減少，記貸方； *資產(chǎn) 類科目允許進(jìn)行紅字沖銷及藍(lán)字補(bǔ)正處理 共同 類科目 共同類科目用于核算和反映公司與參與機(jī)構(gòu)辦理資金往來業(yè)務(wù)的待清算款項(xiàng)。 *共同 類科目余額借、貸雙方軋差反映。應(yīng)付匯差反映在借方，應(yīng)收匯差反映在貸方； *共同 類科目允許進(jìn)行紅字沖銷及藍(lán)字補(bǔ)正處理。 損益 類科目 損益類科目用于核算和反映支付轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)在支付結(jié)算業(yè)務(wù)處理過程中發(fā)生的財(cái)務(wù)收入和財(cái)務(wù)支出。 *收入 類科目余額反映在貸方，支出類科目余額反映在貸方。 *損益 類科目不得反向記賬，即不得記減少，若出現(xiàn)記賬錯(cuò)誤，只能通過紅字沖銷處理。 二、賬戶 清算賬戶 清算賬戶是成員機(jī)構(gòu)在 XX開立的用來管理資金的賬戶 清算賬戶開戶： *賬戶名稱 *幣種 *歸屬機(jī)構(gòu) *代理標(biāo)志 *科目號(hào) *科目名稱 *計(jì)息標(biāo)志 *結(jié)息標(biāo)志 *臨時(shí)資金支持額度 清算賬戶余額預(yù)警限額 臨時(shí)資金支持預(yù)警限額 *資金類型 *臨時(shí)資金支持預(yù)警限額開關(guān) *清算賬戶余額預(yù)警開關(guān) 借 記控制 借記控制金額（金額控制） 清算賬戶可以開立在資產(chǎn)類、負(fù)債類科目下。其中，參與機(jī)構(gòu)實(shí)際 存放 XX公司 的資金清算賬戶，須開立在負(fù)債類科目下。 資金清算賬戶與參與機(jī)構(gòu)編碼做綁定處理。支付轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)內(nèi)的一個(gè)參與機(jī)構(gòu)（直接參與機(jī)構(gòu)） 只對(duì)應(yīng) 一個(gè)清算 賬戶 （二期對(duì)應(yīng)多個(gè)） 。賬號(hào)編碼規(guī)則如下： 為每個(gè)參與機(jī)構(gòu)（含直接、間接、特許、合作參與機(jī)構(gòu)）分配一個(gè)標(biāo)識(shí)號(hào)。該標(biāo)識(shí)號(hào)由十位定長數(shù)字組成，其編碼結(jié)構(gòu) 如下 （一期） ： XXXXX XXXX X 機(jī)構(gòu)編碼 分支機(jī)構(gòu)序號(hào) 校驗(yàn)位 （ 5位） （ 4位） （ 1位 ） *清算 賬戶完成開戶處理后，需進(jìn)行清算賬戶與參與機(jī)構(gòu)編碼進(jìn)行綁定處理 （ 1）機(jī)構(gòu)編碼： 5位數(shù)字 ， XX公司 以法人為單位進(jìn)行人工編制，為字符型，定長 5位。如 ： XX公司 機(jī)構(gòu)編碼為“ 00001”。 （ 2）分支
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