【正文】 用友 U8成本管理培訓(xùn) 內(nèi)容提綱 ? 產(chǎn)品接口關(guān)系 ? 應(yīng)用流程 ? 各種費(fèi)用分配率介紹 ? 在產(chǎn)品分配率介紹 ? 成本計(jì)算常見問題介紹 產(chǎn)品接口關(guān)系 成本管理 總賬 薪資管理 固定資產(chǎn) UFO報(bào)表 存貨核算 生產(chǎn)制造 各種成 本費(fèi)用 憑證 工資分?jǐn)? 折舊 應(yīng)用函數(shù) 生產(chǎn)訂單 完工產(chǎn)量 工時(shí)數(shù)據(jù) 材料成本 入庫數(shù)量 產(chǎn)成品成本 廢 品 產(chǎn)品接口注意事項(xiàng)（ 1） ? 與總賬的接口：成本系統(tǒng)讀取總賬中的相關(guān)數(shù)據(jù)，總賬的憑證必須記賬的情況下，才可正確取數(shù)。 ? 與薪資、固定資產(chǎn)的接口：如果把工作中心定義為成本中心，不能從固定資產(chǎn)和薪資系統(tǒng)取數(shù)，因?yàn)槟壳按藘上到y(tǒng)不能支持按工作中心計(jì)提折舊或分?jǐn)偣べY。解決方式： 1)從總賬中取數(shù)。 2)修改成本中心為部門，可以支持取數(shù)。 產(chǎn)品接口注意事項(xiàng)（ 2） ? 從存貨核算系統(tǒng)取數(shù)約束條件： – 從存貨讀取的材料數(shù)據(jù)允許修改，系統(tǒng)對同一材料多次的出庫數(shù)據(jù)自動匯總。 – 采用全月平均計(jì)價(jià)方式的存貨必須在存貨系統(tǒng)對其所在倉庫進(jìn)行了月末處理之后才能向成本系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)。采用計(jì)劃價(jià)計(jì)價(jià)方式的存貨必須在存貨系統(tǒng)對其所在倉庫進(jìn)行了差異率計(jì)算和分?jǐn)傊蟛拍芟虺杀鞠到y(tǒng)傳遞材料的實(shí)際價(jià)格數(shù)據(jù)，否則為計(jì)劃價(jià)格。 – 如果重新取數(shù)，手工錄入或修改的數(shù)據(jù)將被無法保存。 ? 存貨系統(tǒng) 材料出庫單（不啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源） – 部門需為成本系統(tǒng)中定義為成本核算的基本部門。 – 材料出庫期間與成本的取數(shù)期間一致。 – 出庫類別與成本設(shè)置時(shí)存貨來源選項(xiàng)中定義的出庫類別一致。 – 如為專用材料則應(yīng)選擇成本對象項(xiàng)目大類中的項(xiàng)目。 – 如成本核算方法采用分批法時(shí)，還應(yīng)輸入生產(chǎn)批號。 產(chǎn)品接口注意事項(xiàng)（ 3） ? 存貨系統(tǒng) 材料出庫單（啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源） – 部門需為成本系統(tǒng)中定義為成本核算的基本部門。 – 材料出庫期間與成本的取數(shù)期間一致。 – 出庫類別與成本設(shè)置時(shí)存貨來源選項(xiàng)中定義的出庫類別一致。 – 如為專用材料則須對應(yīng)相應(yīng)的生產(chǎn)訂單號信息。 ? 成本系統(tǒng)檢查（材料出庫單）： – 不分批的共用材料：領(lǐng)料部門 +期間 +出庫類別 – 分批的共用材料：領(lǐng)料部門 +期間 +出庫類別 +批號 – 不分批的專用材料（不啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源）：領(lǐng)料部門 +期間 +出庫類別 +成本對象（成本對象與產(chǎn)品的對應(yīng)關(guān)系須在項(xiàng)目檔案中預(yù)先定義，存貨材料出庫單上的 項(xiàng)目 字段須在單據(jù)設(shè)計(jì)中預(yù)先增加。） – 不分批的專用材料（啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源）：領(lǐng)料部門 +期間 +出庫類別 +生產(chǎn)訂單信息 – 分批的專用材料：領(lǐng)料部門 +期間 +出庫類別 +成本對象（成本對象與產(chǎn)品的對應(yīng)關(guān)系須在項(xiàng)目檔案中預(yù)先定義）。 產(chǎn)品接口注意事項(xiàng)（ 4） ? 存貨系統(tǒng) 產(chǎn)成品入庫單（不啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源） – 部門需為成本系統(tǒng)中定義為成本核算的基本部門。 – 產(chǎn)品入庫期間與成本的取數(shù)期間一致。 – 產(chǎn)品入庫類別與成本設(shè)置時(shí)存貨來源選項(xiàng)中定義的入庫類別一致。 – 須對應(yīng)選擇成本對象項(xiàng)目大類中的項(xiàng)目。 – 如成本核算方法采用分批法時(shí)，還應(yīng)輸入生產(chǎn)批號。 ? 存貨系統(tǒng) 產(chǎn)成品入庫單（啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源） – 部門需為成本系統(tǒng)中定義為成本核算的基本部門。 – 產(chǎn)品入庫期間與成本的取數(shù)期間一致。 – 產(chǎn)品入庫類別與成本設(shè)置時(shí)存貨來源選項(xiàng)中定義的入庫類別一致。 – 須對應(yīng)生產(chǎn)訂單號信息（啟用庫存系統(tǒng)）。 ? 成本系統(tǒng)檢查（產(chǎn)成品入庫單）： – 分批的產(chǎn)品：部門 +期間 +入庫類別 +批號 +成本對象（成本對象與產(chǎn)品的對應(yīng)關(guān)系須在項(xiàng)目檔案中預(yù)先定義，存貨產(chǎn)成品入庫單上的 項(xiàng)目 字段須在單據(jù)設(shè)計(jì)中預(yù)先增加。） – 不分批的產(chǎn)品（不啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源）：部門 +期間 +入庫類別 +成本對象（成本對象與產(chǎn)品的對應(yīng)關(guān)系須在項(xiàng)目檔案中預(yù)先定義，存貨材料出庫單上的 項(xiàng)目 字段須在單據(jù)設(shè)計(jì)中預(yù)先增加。） – 不分批的產(chǎn)品（啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源）：部門 +期間 +入庫類別 +生產(chǎn)訂單信息 產(chǎn)品接口注意事項(xiàng)（ 5） ? 與生產(chǎn)制造的接口： 可從生產(chǎn)制造中讀取生產(chǎn)訂單、完工產(chǎn)量、工時(shí)數(shù)據(jù)和廢品數(shù)。 – 讀取生產(chǎn)訂單的前提條件：選中此選項(xiàng)后，無論是否選中“核算工序產(chǎn)品成本”，均是在經(jīng)過下列步驟后，相關(guān)產(chǎn)品才會顯示在“定義產(chǎn)品屬性”列表： ? 該存貨已編制物料清單； ? 該存貨已有工藝路線（在“車間管理”系統(tǒng)）；（如果未啟用車間管理，此步可不操作） ? 該存貨已填寫過生產(chǎn)訂單，且訂單上要具有相應(yīng)的工藝路線資料；（注意：訂單上必須要錄“領(lǐng)用車間”，且該車間為定義的成本中心） ? 生產(chǎn)訂單審核； ? 進(jìn)入“車間管理”系統(tǒng)執(zhí)行“生產(chǎn)訂單工序計(jì)劃生成”。（如果未啟用車間管理，此步可不操作） 產(chǎn)品接口注意事項(xiàng)（ 6） ? 與生產(chǎn)制造的接口關(guān)系 ，需要注意幾點(diǎn)： – 以前月份已關(guān)閉的生產(chǎn)訂單，在當(dāng)前月份不顯示； – 當(dāng)前月份關(guān)閉或者以后月份關(guān)閉的生產(chǎn)訂單，在當(dāng)前月份顯示； – 某產(chǎn)品已填制生產(chǎn)訂單，之后刪除過產(chǎn)品 BOM又增加的，該生產(chǎn)訂單上的該產(chǎn)品不能顯示。因?yàn)?BOM在保存時(shí)， BOMID號是自動編寫的，雖然后增加的BOM結(jié)構(gòu)與原來的一樣，但 BOMID號不一致，導(dǎo)致成本系統(tǒng)也無法讀取過來該訂單上的該產(chǎn)品。 – 從制造讀取工時(shí)數(shù)據(jù)時(shí)，取不過來工時(shí)數(shù)據(jù)，原因是 “生產(chǎn)訂單工時(shí)記錄表 ”中，錄入的委外工時(shí)，成本不支持對委外工時(shí)的取數(shù)。 內(nèi)容提綱 ? 產(chǎn)品接口關(guān)系 ? 應(yīng)用流程 ? 各種費(fèi)用分配率介紹 ? 在產(chǎn)品分配率介紹 ? 成本計(jì)算常見問題介紹 初始設(shè)置流程 ? 初始設(shè)置準(zhǔn)備工作 – 部門檔案 – 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)（或物料清單） ? 初始設(shè)置流程 選項(xiàng)－＞定義成本中心－＞定義產(chǎn)品屬性－＞定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口－＞定義分配率－＞定額管理－＞建賬期初余額 日常操作流程 成本資料錄入 成本計(jì)算 生成憑證 月末結(jié)賬 初始設(shè)置注意事項(xiàng) ? 成本模塊的期初設(shè)置節(jié)點(diǎn)是需要逐一設(shè)置后激活的，即當(dāng)缺少某一節(jié)點(diǎn)或某一節(jié)點(diǎn)打不開時(shí)，除了權(quán)限的原因外，即是因?yàn)榍懊娴哪承┎僮鳑]有做，即使不需要做的工作，也要進(jìn)入再退出。 ? 選項(xiàng)：需要特別注意，進(jìn)入一次后，成本計(jì)算方法則不再允許修改。 ?