商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述(已修改)
2025-02-24 15:50 本頁(yè)面
【正文】 第四章第四章 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理216。 教學(xué)目的與要求：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成及特點(diǎn)；西方商業(yè)銀行負(fù)債創(chuàng)新的內(nèi)容；影響存款變動(dòng)的因素分析；負(fù)債成本控制；借入款的種類及管理要點(diǎn)。第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念216。 銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。負(fù)債的基本特點(diǎn)是：（ 1）現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)（ 2）能用貨幣確定其數(shù)量（ 3）償付以后才能消失二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用（一）負(fù)債是銀行的資金來(lái)源，是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件和起點(diǎn) （二）是保持銀行流動(dòng)性的手段（三）銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)集聚了雄厚的資金力量（四） 銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量，據(jù)此，可反映貨幣流通狀況（五）負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主渠道，可發(fā)揮服務(wù)和監(jiān)督作用三、負(fù)債業(yè)務(wù)的分類三、負(fù)債業(yè)務(wù)的分類廣義負(fù)債狹義負(fù)債按范圍劃分按取得資金的方式劃分被動(dòng)性負(fù)債主動(dòng)性負(fù)債其他負(fù)債四、我國(guó)大中小型銀行 負(fù)債構(gòu)成比較 216。 2023年上半年，大型銀行與中小型銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)相似，均是以各項(xiàng)存款即被動(dòng)型負(fù)債為主，主動(dòng)型負(fù)債占比較小。但是，從具體比例來(lái)看，兩類銀行的負(fù)債構(gòu)成差別較大：216。 大型銀行各項(xiàng)存款占負(fù)債總額的比例基本維持在 90%左右，其中儲(chǔ)蓄存款又占到各項(xiàng)存款的一半；中小銀行被動(dòng)型負(fù)債占比相對(duì)較低，基本保持在總負(fù)債的 71%左右，而儲(chǔ)蓄存款僅占各項(xiàng)存款的 20%。 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債一、商業(yè)銀行存款負(fù)債的含義存款，從商業(yè)銀行方面講，是收受外來(lái)的現(xiàn)款、票據(jù)，或本行貸款的轉(zhuǎn)賬，而負(fù)有即期或定期償付本金和利息的義務(wù)的受信行為；從存戶方面說(shuō)，是以現(xiàn)款、票據(jù)或貸款的轉(zhuǎn)賬寄存于商業(yè)銀行，而有即期或定期同等金額的 “ 付現(xiàn)請(qǐng)求權(quán) ” ，是客戶對(duì)商業(yè)銀行的授信行為。 例題216。 關(guān)于銀行存款的性質(zhì)，正確表述為 ( )A．是存款人的受信行為 B．是銀行的授信行為C．只有提取才能轉(zhuǎn)化為購(gòu)買力 D．是存款人的授信行為二、商業(yè)銀行存款負(fù)債的來(lái)源VG’MCC流 — 活期存款C固 — 定期存款手持現(xiàn)金待用貨幣 — 活期儲(chǔ)蓄節(jié)余貨幣 — 定期儲(chǔ)蓄上繳 — 財(cái)政性存款自留 業(yè)務(wù)發(fā)展基金職工福利、職工獎(jiǎng)勵(lì)基金 — 儲(chǔ)蓄存款三、商業(yè)銀行存款的分類（一）按存款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)不同，劃分為企業(yè)存款、財(cái)政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、儲(chǔ)蓄存款、農(nóng)業(yè)存款和同業(yè)存款216。 注：目前，銀行通常借用批發(fā)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)的概念進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)的分類。如：將數(shù)量為大額、面向企業(yè)、機(jī)構(gòu)等提供的銀行業(yè)務(wù)定義為公司業(yè)務(wù)；將數(shù)量為小額、面向個(gè)人提供的銀行業(yè)務(wù)定義為個(gè)人業(yè)務(wù)。因此，按存款人的性質(zhì)進(jìn)行劃分，我國(guó)商業(yè)銀行的存款可以簡(jiǎn)單地分為公司存款（單位存款）和個(gè)人存款。 （二）按存款幣種不同，劃分為本幣存款和外幣存款216。 本幣存款是指銀行吸收的以人民幣為單位的存款。包括單位存款和儲(chǔ)蓄存款。（ 1）單位存款 —— 包括： 活期存款、定期存款、協(xié)定存款、通知存款、結(jié)構(gòu)性存款單位活期存款216。 是一種隨時(shí)可以存取、按結(jié)息期計(jì)算利息的存款，其存取主要通過(guò)現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬辦理。216。 單位活期存款的利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行， 按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整分段計(jì)息 。216。 活期存款賬戶 分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。 單位定期存款216。 是銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。216。 起存金額 1萬(wàn)元。216。 單位定期存款在存期內(nèi) 按存款存入日 掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整， 不分段計(jì)息 。 216。 單位定期存款到期不取， 逾期 部分按支取日掛牌公告的活期存款利率 計(jì)付利息 。 *協(xié)定存款216。 是指客戶與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定期限、商定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，超過(guò)額度轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)定賬戶的存款。216。 結(jié)算賬戶的存款按活期存款利率計(jì)息，協(xié)定賬戶的存款按結(jié)息日或支取日人民銀行公布的高于活期存款利率、低于六個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息。 通知存款216。 是指存款人在存款時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。216。 通知存款為記名式存款，起存金額 50萬(wàn)元，須一次性存入，可以選擇現(xiàn)金存入或轉(zhuǎn)賬存入，存入時(shí)不約定期限。單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為 10萬(wàn)元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。 結(jié)構(gòu)性存款216。 是指投資者將合法持有的人民幣資金存放在商業(yè)銀行，由銀行通過(guò)在普通存款的基礎(chǔ)上嵌入金融衍生工具（包括但
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