國際金融1(已修改)
2025-02-18 21:41 本頁面
【正文】 第一章 外匯與國際結(jié)算 ? 第一節(jié) 外匯基本概念 ? 第二節(jié) 國際結(jié)算的基本概念 ? 第三節(jié) 國際匯兌的基本模式 ? 兩個角度介紹國際結(jié)算業(yè)務(wù)： ?商業(yè)客戶如何通過銀行進行國際結(jié)算； ?外匯銀行之間如何進行國際結(jié)算 。 1 第一節(jié) 外匯基本概念 一、外匯的含義及特點 外匯的含義 外匯是“國際匯兌” (Foreign Exchange)的簡稱， ? 動態(tài)：匯、兌 ? 靜態(tài)：國際支付手段 外匯的特點：三個最基本的特點： ①國際性 ②可償性 ③可兌換性 “只有那些 能自由地轉(zhuǎn)入一般商業(yè)帳戶之內(nèi) 的外國貨幣或銀行票據(jù)才可稱為外匯” 2 ? 國際支付手段演變過程 ： ?黃金、白銀貴金屬作為主要支付手段時期； ?英鎊作為主要支付手段時期； ?美元作為主要支付手段時期； ?各種可兌換貨幣作為主要支付時期。 ? 外匯種類 ?根據(jù)能否自由兌換，可劃分為自由外匯與記帳外匯 ?根據(jù)不同來源和用途，可分為貿(mào)易外匯與非貿(mào)易外匯 3 二、外匯的作用 外匯可作為國際支付手段 外匯可促進國際貿(mào)易發(fā)展和國際資本流動 外匯可調(diào)劑國際間資金余缺 外匯是政府干預經(jīng)濟活動的重要工具 三、 外匯形態(tài) 外匯存款 外匯支付憑證： 匯票、本票、支票、旅行支票和信用卡 外幣有價證券 外幣現(xiàn)鈔與其他外匯資金 4 表 11 常用國家和地區(qū)、貨幣名稱與貨幣符號對照表 ─────────┬────┬────┬─────── 國家和地區(qū)名稱 │貨幣名稱│貨幣符號│ ISO 標準三字母 中文 ISO 標準代碼│ │ │ 貨幣代碼 ─────────┼────┼────┼─────── 中國 C N │人民幣元│ RMB ￥ │ CNY 英國 G B │英鎊 │ ￡ │ GBP 美國 U S │美元 │ ＄ │ USD 德國 D E │馬克 │ DM │ DE M 日本 J P │日元 │ J ￥ │ JPY 瑞士 C H │瑞士法郎│ SW F │ CHF 法國 F R │法國法郎│ FFR │ FRF 加拿大 C A │加元 │ C ＄ │ CAD 新加坡 S G │新加坡元│ S ＄ │ SGD 香港 H K │港元 │ HK ＄ │ HKD 意大利 I T │里拉 │ LI T │ IT L 澳大利亞 AU │澳元 │ A ＄ │ AUD ─────────┴────┴────┴───────5 三、環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng) (SWIFT) ? 銀行之間 最基本最有效的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)是環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng) (英文全稱是 The Society For Worldwide Interbank Financial Telemunication，簡稱 SWIFT系統(tǒng) )， ? 通過該網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳遞和處理的國際銀行業(yè)務(wù)電訊共 9類：①客戶匯款 (資金劃匯 )；②銀行的資金劃匯和頭寸調(diào)撥；③外匯買賣證實及存放款業(yè)務(wù)；④托收；⑤證券；⑥空缺 (還在設(shè)計中 )；⑦信用證；⑧特種付款，如信用卡等；⑨帳戶收付的借貸證實及對帳單。 6 SWIFT優(yōu)點： 迅速便捷。 安全可靠。 ? 一是雙線制度， ? 二是嚴格檢驗， ? 三是自動探測監(jiān)視； ? 四是嚴格保密 ? 五是收費低廉。 7 第二節(jié) 國際結(jié)算的基本概念 一、現(xiàn)金結(jié)算和國際匯兌 國際結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算： 非現(xiàn)金結(jié)算： 二、以商業(yè)銀行為中心的多邊清算制度 非現(xiàn)金結(jié)算的實現(xiàn)是以商業(yè)銀行為中心的多邊清算制度為條件的。 ? 結(jié)算 (settlement)著重具體使用某種金融工具對每筆債權(quán)與債務(wù)進行了結(jié) (settle)，具體操作見本章第三節(jié)，目前國際銀行間廣泛使用 SWIFT電訊網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進行結(jié)算； ? 清算 (clearing)著重在一定時期內(nèi)將銀行帳戶中多筆結(jié)算累積的債權(quán)和債務(wù)進行集中沖抵 (Offset)。 8 現(xiàn)金結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算概念是指通過運送現(xiàn)金來結(jié)束每筆債權(quán)債務(wù)關(guān)系。具體而言，債務(wù)人以本國貨幣現(xiàn)金包括紙幣、鑄幣、
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