【正文】 農(nóng)村金融 第一章 農(nóng)村金融概論 ? 農(nóng)村金融的研究對象與任務 ? 農(nóng)村金融的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 農(nóng)村金融活動的特點 ? 農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟的關系 一 農(nóng)村金融的概念 ? 農(nóng)村金融是指農(nóng)村貨幣資金的融通。它是以資金為實體、信用為手段、貨幣為表現(xiàn)形式的農(nóng)村資金運動、信用活動和貨幣流通三者的統(tǒng)一。 ? 農(nóng)村金融作用的實體是資金。 ? 農(nóng)村金融采用的手段是信用。 ? 農(nóng)村金融表現(xiàn)的形勢是貨幣。 二 農(nóng)村金融學的研究對象 ? 農(nóng)村金融學的研究對象是農(nóng)村貨幣資金運動中信用關系的規(guī)律性及其運用。 現(xiàn)階段，農(nóng)村金融學的研究應注意以下方面的問題： ? 必須緊密結(jié)合現(xiàn)階段農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展來 進行農(nóng)村金融學的研究 ? 必須緊密結(jié)合建立市場經(jīng)濟體制過程中的 農(nóng)村生產(chǎn)關系的變革來進行農(nóng)村金融學的研究 ? 必須緊密結(jié)合建立市場經(jīng)濟新體制過程中 黨和國家制定的農(nóng)村經(jīng)濟政策與法規(guī)來進行農(nóng) 村金融學的研究 三 農(nóng)村金融學的研究任務 ? 圍繞提高經(jīng)濟效益這一核心，研究如何依托農(nóng)村金融機構(gòu)運用貨幣信用等手段，增加和節(jié) 省 資金，調(diào)節(jié)資金供求，促進農(nóng)村經(jīng)濟建設的發(fā)展。 四 農(nóng)村金融的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村商品貨幣關系形成與發(fā)展的產(chǎn) 物。 ? 農(nóng)村民間借貸是農(nóng)村金融活動的原始形式。 ? 農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社適應了現(xiàn)階段農(nóng)村經(jīng)濟 發(fā)展。 五 農(nóng)村金融活動的特點 宏觀上講，我國農(nóng)村金融有一下特征： ? 農(nóng)村金融機構(gòu)多樣性 ? 農(nóng)村金融市場發(fā)育漸進性 ? 農(nóng)村金融企業(yè)經(jīng)營高風險性 ? 農(nóng)村貨幣政策緊縮性 微觀上講，我國農(nóng)村金融有以下特征： ? 明顯的季節(jié)性 ? 資金周轉(zhuǎn)緩慢性 ? 收入的不穩(wěn)定性和不平衡性 ? 部分生產(chǎn)、生活資料的非商品性 ? 資金來源多樣性 ? 價值補償?shù)牟灰?guī)則性 六 農(nóng)村金融與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的關系 農(nóng)村經(jīng)濟決定農(nóng)村金融 ? 農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展水平與農(nóng)村商品經(jīng)濟的發(fā)育程度決定農(nóng)村金融活動的規(guī)模與發(fā)展程度 ? 農(nóng)村生產(chǎn)關系的變革推動農(nóng)村金融活動方式與農(nóng)村金融管理體制的變革 ? 農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟效益的提高從根本上決定著農(nóng)村金融效益的提高 農(nóng)村金融反作用與農(nóng)村經(jīng)濟 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟運行中的能動媒介，通過融通農(nóng)村貨幣資金， 優(yōu)化配置農(nóng)村社會資源 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟的神經(jīng)中樞，通過 穩(wěn)定農(nóng)村貨幣流通，保證農(nóng)村商品流通的正常進行 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟的信息網(wǎng)絡，健全農(nóng)村金融市場，可以推動農(nóng)村市場體系的發(fā)育 與完善 當前農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展與農(nóng)村金融之間的矛盾 當前，農(nóng)村金融體系雖然也在不斷改革，但面對中國農(nóng)村經(jīng)濟的巨大變化，農(nóng)村金融與 農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和諧的關系遠沒有建立。農(nóng)村 金融發(fā)展呈現(xiàn)脫離農(nóng)業(yè)的傾向，致使農(nóng)業(yè)發(fā)展 更加緩慢，反過來又制約了農(nóng)村金融發(fā)展，形 成惡性循環(huán)。具體表現(xiàn)在 5個方面： . ? 農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境破壞嚴重，農(nóng)業(yè)與農(nóng)村金融發(fā) 展基礎脆弱 ? 農(nóng)業(yè)供給波動激烈，農(nóng)村金融發(fā)展受阻 ? 農(nóng)業(yè)基礎設施薄弱，農(nóng)業(yè)信貸投入下降 ? 農(nóng)民收入增長緩慢，農(nóng)村金融發(fā)展缺乏穩(wěn)定 的資金來源 ? 農(nóng)業(yè)比較利益低下，農(nóng)村金融資金外流 第二章 農(nóng)村金融體系 ? 農(nóng)村金融體系概述 ? 中國農(nóng)業(yè)銀行 ? 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ? 農(nóng)村信用合作社 一 農(nóng)村金融體系概述 （一）農(nóng)村金融體制改革的目標 確立政策金融的主體地位，通過宏觀調(diào)控和優(yōu)惠服務，加強對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的滲透與擴張，保護農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展；不斷發(fā)展商業(yè)金融與合作金融，通過價值規(guī)律作用，提高農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的比較利益，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟向社會主義市場經(jīng)濟過渡的步伐；協(xié)調(diào)政策金融、商業(yè)金融、合作金融的動作，在中央銀行統(tǒng)一領導下，實現(xiàn)金融運作的良性循環(huán)和持久發(fā)展。 （二）目前農(nóng)村金融體制改革形成的格局 目前，中國的農(nóng)村金融組織體系包括中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司、中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司農(nóng)村金融部分、其他有關農(nóng)業(yè)投資公司、國家開發(fā)銀行農(nóng)業(yè)信貸部分等。其中，中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是全部農(nóng)村金融活動中的絕對主體，并呈三足鼎立之勢。 農(nóng)村金融組織體系 政策性銀行 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 國家開發(fā)銀行 （農(nóng)村部分） —— 國家開發(fā)投資公司（農(nóng)村部分） 商業(yè)性銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行 農(nóng)村合作銀行 農(nóng)村信用合作社 非銀行金融機構(gòu) 中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司 中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司 （農(nóng)村部分） （三）對現(xiàn)行農(nóng)村金融組織體系的評價 正效應： ? 新的農(nóng)村金融組織體系符合社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展需要 ? 實行政策性金融與商業(yè)性金融的分離，區(qū)別政府行為與企業(yè)行為，能夠完善各家農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營行為，建立明確的責任制 ? 發(fā)展農(nóng)村合作金融，能夠調(diào)動各種經(jīng)濟實體的力量，支持農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展 ? 建立政策性農(nóng)村金融機構(gòu)，能夠優(yōu)惠支持重點地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、部門、項目，實現(xiàn)資源的合理配置 ? 運行商業(yè)銀行經(jīng)營機制，可以有效解決金融機構(gòu)長期以來存在的效益低下問題 ? 多元化、多層次的金融組織結(jié)構(gòu)，有利于調(diào)動各方面的積極性，充分營運農(nóng)村社會資金 負效應： ? 農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社按商業(yè)銀行經(jīng)營機制運行，其比較利益低的農(nóng)業(yè)地區(qū)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)項目更加受到冷落 ? 國家開發(fā)銀行及國家開發(fā)投資公司政策性金融機構(gòu)，承擔農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟項目的投資只是其中一部分，如果不對其投向結(jié)構(gòu)進行嚴格界定，將出現(xiàn)非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的偏向 ? 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行只在少數(shù)縣級行政區(qū)設置機構(gòu)，其業(yè)務大部分要采取委托代理方式，直接影響工作效率，影響政策落實 ? 在眾多的金融機構(gòu)投入的情況下，如果資源配置合理，能夠促進農(nóng)村經(jīng)濟均衡發(fā)展；反之將造成農(nóng)村經(jīng)濟的畸形發(fā)展 二 中國農(nóng)業(yè)銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行是以經(jīng)營農(nóng)村商業(yè)性信貸業(yè)務為主的國有商業(yè)銀行。中國農(nóng)業(yè)銀行按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機制運行，實行經(jīng)營權和所有權分離，國家只憑借對資產(chǎn)的所有權取得紅利，其經(jīng)營目標是追求利潤最大化。中國農(nóng)業(yè)銀行除在農(nóng)村廣泛設立分支機構(gòu)外，還在全國許多城市設立了分支機構(gòu)，并相應開展了各種城市金融業(yè)務。其主要職責有： . ? 組織農(nóng)村資金，辦理各項農(nóng)村存款 ? 支持農(nóng)村商品生產(chǎn)，受理各項貸款 ? 辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算 ? 提供有關情報、咨詢服務 ? 辦理農(nóng)村信托、租賃業(yè)務 ? 管理國有農(nóng)場、供銷社的流動資金，監(jiān)管工資基金 ? 辦理外匯業(yè)務 ? 辦理國際金融組織的農(nóng)業(yè)信貸和中間業(yè)務 ? 發(fā)行金融債券，代理股票、債券發(fā)行及轉(zhuǎn)讓業(yè)務 ? 辦理國家、人民銀行委托業(yè)務 三 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是直屬國務院領導的政策性金融機構(gòu)。其主要業(yè)務是：按照國家的法律、法規(guī)和方針、政策，以國家信用為基礎，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務。 所謂政策性金融業(yè)務是與商業(yè)銀行的一般性業(yè)務相對而言，主要是為了保證社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的平衡和國家經(jīng)濟政策貫徹的須要，對農(nóng)業(yè)發(fā)放低息貸款。 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行營運資金的主要來源 ? 業(yè)務范圍內(nèi)開戶企、事業(yè)單位的存款 ? 發(fā)行金融債券 ? 財政支農(nóng)資金 ? 向中國人民銀行申請再貸款 ? 境外籌資 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務范圍 ? 辦理由國務院確定、中國人民銀行安排資金并由財政予以貼息糧、棉、油、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國家專項儲備貸款。 ? 辦理農(nóng)副產(chǎn)品的收購貸款及糧油調(diào)銷、批發(fā)貸款。 ? 辦理承擔國家糧、油等產(chǎn)品政策性加工任務企業(yè)的貸款和棉麻系統(tǒng)棉花粗加工企業(yè)的貸款。 ? 辦理國務院確定的扶貧貼息貸款，如老少邊窮地區(qū)發(fā)展經(jīng)濟貸款、縣辦工業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款等。 . ? 辦理中央和省級政府的財政支農(nóng)資金的代理撥付，為各級政府設立的糧食風險基金開立專戶并代理撥付。 ? 發(fā)行金融債券。 ? 辦理業(yè)務范圍內(nèi)開戶企事業(yè)單位的存款。 ? 辦理開發(fā)企事業(yè)單位的結(jié)算。 ? 境外籌資。 ? 辦理國家確定的小型農(nóng)、林、牧、水利基本 建設和技術改造貸款。 四 農(nóng)村信用合作社 農(nóng)村信用合作社是我國農(nóng)村集體所有制的合作金融組織。農(nóng)村信用合作社一般按鄉(xiāng)、鎮(zhèn)設立，信用社之間、信用社與各銀行之間可以發(fā)生橫向的業(yè)務聯(lián)系，一般的縣建有縣聯(lián)社。 從規(guī)范的合作金融標準來看，農(nóng)村信用合作社應由農(nóng)村居民自愿入股，其財產(chǎn)屬于入股社員集體所有。在組織機構(gòu)設置上應成立股東大會、董事會和監(jiān)事會。信用社的盈余除按股金分紅外，其余轉(zhuǎn)為公共積累，充實信貸基金，由信用社支配使用。但長期以來，我國農(nóng)村信用合作社存在性質(zhì)不清、地位不明等問題，農(nóng)村信用合作社雖稱為合作社，但它們?nèi)灾饕磭秀y行同樣的規(guī)定進行管理。 第三章 農(nóng)村金融業(yè)務 ? 負債業(yè)務 ? 資產(chǎn)業(yè)務 ? 租賃和信托業(yè)務 ? 表外業(yè)務 ? 其他業(yè)務 一 負債業(yè)務 負債業(yè)務是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社所承擔的一種經(jīng)濟業(yè)務。農(nóng)行、信用社必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務去償付，因此，農(nóng)行、信用社負債是農(nóng)行、信用社在經(jīng)濟活動中尚未償還的經(jīng)濟義務。 農(nóng)業(yè)銀行和信用社的負債主要是由存款和非存款性的借款來組成的，其中存款又占絕大部分，隨著金融工具的創(chuàng)新，農(nóng)村金融市場將不斷出現(xiàn)各種新型的債務工具 。 存款業(yè)務 農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社作為信用中介，負債是其最基本、最主要的業(yè)務。在銀行、信用社全部資金來源中， 90%以上來自于負債，而銀行信用社負債中絕大部分來自于存款。負債結(jié)構(gòu)和成本的變化，決定著銀行、信用社資金轉(zhuǎn)移價格的高低，從而極大地影響著銀行、信用社的盈利水平和風險狀況。 （一）活期存款 活期存款：是指可由存戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行信用社也無權要求客戶取款時作事先的書面通知。 持有活期存款賬戶的存款者可用各種方式提取存款，如開出支票、本票、匯票，電話轉(zhuǎn)賬，使用自動出納機或其他電傳手段等。由于各種經(jīng)濟交易包括信用卡商業(yè)零售等都是通過活期存款賬戶進行的，所以在國外又把活期存款帳戶稱之為交易賬戶。 活期存款的特點 活期存款主要來自企業(yè)和單位存款 ,在居民儲蓄存款中 ， 活期存款的比例僅占 20%左右 。 對客戶來說 ， 活期存款能滿足其支取方便 、 運用靈活的需要 ， 同時也是取得銀行貸款和各種服務的重要條件 。 農(nóng)業(yè)銀行和信用社任何時候都必須把活期存款作為經(jīng)營管理的重點 ， 這不但因為活期存款是銀行信用社的主要資金來源 ， 還因為其具有以下主要特點： ? 活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能 。 ? 活期存款具有很強的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。 活期存款工具 ? 支票存款：是指不須預先通知就可隨時提取或支付的存款。用支票存款進行支付或存款人提取存款時，須使用銀行規(guī)定的支票。 ? 活期儲蓄存款：是一種不定期限，隨時存取，按年結(jié)息的儲蓄。活期儲蓄按使用的存款憑證不同分為：活期存折儲蓄、活期存單儲蓄、活期支票存款儲蓄、待發(fā)工資轉(zhuǎn)存儲蓄。 我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機關、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款，公款私存則被視為違法現(xiàn)象。 活期存款工具創(chuàng)新 ? 可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶：該賬戶是個人 、 非盈利機構(gòu)開立的計算利息的支票賬戶 。 它以支付命令書取代了支票 ， 實際上是一種不使用支票的支票賬戶 。 開立這種賬戶的存戶 ， 可隨時開出支付命令書 ， 或直接提現(xiàn)