【正文】 第 三 章 社會(huì)保險(xiǎn) 3/2/2023 講授內(nèi)容： ? 第一節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)概述 ? 第二節(jié) 養(yǎng)老保險(xiǎn) ? 第三節(jié) 醫(yī)療保險(xiǎn) ? 第四節(jié) 失業(yè)保險(xiǎn) ? 第五節(jié) 工傷保險(xiǎn) ? 第六節(jié) 生育保險(xiǎn) 3/2/2023 第一節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)概述 ? 一、社會(huì)保險(xiǎn)的概念與特征 ? 二、社會(huì)保險(xiǎn)的基本原則 ? 三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系 ? 四、社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展 3/2/2023 一、社會(huì)保險(xiǎn)的概念與特征 ? 保險(xiǎn)。 ? 一般意義。穩(wěn)妥，安全 ， 可靠。 即不發(fā)生危險(xiǎn)。 ? 特定含義。化解風(fēng)險(xiǎn) （危險(xiǎn)） 的方式。即 面對(duì) 已經(jīng)發(fā)生 的 風(fēng)險(xiǎn) ， 怎樣來(lái)彌補(bǔ)損失， 幫助受害者擺脫困境，恢復(fù)正常的生產(chǎn)和生活秩序 。 ? 基本方式。 事先繳納保險(xiǎn)費(fèi)，一旦災(zāi)難 發(fā)生 造成損失就可以 及時(shí)由保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行損失 補(bǔ)償。 ? 社會(huì)保險(xiǎn)是化解社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的基本方式。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，即人人都會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)比商業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)更具必然性。 3/2/2023 （一）社會(huì)保險(xiǎn)的概念 ? 社會(huì)保險(xiǎn)是政府 依據(jù) 立法強(qiáng)制實(shí)施，運(yùn)用保險(xiǎn)方式處置勞動(dòng)者面臨的特定社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，為其在暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力，失去勞動(dòng)收入時(shí)提供基本生活保障的法定保險(xiǎn)制度。 ? 社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障 體系安排 的核心 制度 ，在社會(huì)保障制度中居于主體地位。 3/2/2023 社會(huì)保險(xiǎn)的基本含義： ? 第一，它是以解決社會(huì)問(wèn)題，確保社會(huì)安定為目的。 ? 第二，它是通過(guò)國(guó)家立法形式，強(qiáng)制實(shí)施的保險(xiǎn)制度。 ? 第三，它保障的對(duì)象 是 勞動(dòng)者。 ? 第四，享受的前提條件是繳納了社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。 ? 第五，為喪失勞動(dòng)能力的勞動(dòng)者及其家屬提供基本生活保障。 3/2/2023 （二）社會(huì)保險(xiǎn)的特征 ? 1．實(shí)施過(guò)程的強(qiáng)制性。 ? 2．社會(huì)政策目的性。 ? 3．保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)的對(duì)應(yīng)性。 ? 4．保險(xiǎn)基金的儲(chǔ)備性。 ? 5．保險(xiǎn)功能上的互濟(jì)性。 3/2/2023 二、社會(huì)保險(xiǎn)的基本原則 ? （一）強(qiáng)制原則 ? （二）滿足基本生活需要的原則 ? （三） “ 大數(shù)法則 ” 原則 ? （四）堅(jiān)持 “ 公平合理 ” 的原則 1．一些主要社會(huì)保險(xiǎn)待遇要規(guī)定最低保證數(shù)額。 2． 保險(xiǎn) 待遇，隨著物價(jià)上漲、社會(huì)生產(chǎn)發(fā)展和人民生活水平的提高，分享社會(huì)發(fā)展成果。 3．計(jì)算社會(huì)保險(xiǎn)待遇的基數(shù)要反映勞動(dòng)者長(zhǎng)期勞動(dòng)所得的實(shí)際水平。 4．社會(huì)保險(xiǎn)屬于國(guó)民收入再分配。 3/2/2023 商業(yè)人身保險(xiǎn) 政府社會(huì)保險(xiǎn) 參保者 潛在風(fēng)險(xiǎn) 遇險(xiǎn)者 交費(fèi) 給付 經(jīng)營(yíng)行為 無(wú)償服務(wù) 三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)的關(guān)系 3/2/2023 （一）社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)的共性 1．社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)都基于特定風(fēng)險(xiǎn)損失的共同分擔(dān) 2．二者都是處理偶然性損失 3．同樣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 4．兩者都是對(duì)被保險(xiǎn)人的損失進(jìn)行補(bǔ)償 5．兩者都須繳納足夠的保險(xiǎn)費(fèi)作為獲得補(bǔ)償?shù)那疤釛l件 3/2/2023 （二）社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)的區(qū)別 ? （ 1）目的和性質(zhì)不同 – 社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家的基本社會(huì)保障制度，以保 障參保者的基本生活 和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定 為目的。 具有強(qiáng)制性和福利性。 – 商業(yè)保險(xiǎn)是 金融 企業(yè)的經(jīng)營(yíng) 活動(dòng) ， 保險(xiǎn)人以獲取利潤(rùn)為 目的 ，被保險(xiǎn)人以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的。具有自治性和 盈利 性。 3/2/2023 ? （ 2）保險(xiǎn)對(duì)象 不同 – 社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象由立法確定。 主要是社會(huì)勞動(dòng)者， 也可以是其它公民 。 – 商業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象 由保險(xiǎn)人被保險(xiǎn)人協(xié)商決定。一般是經(jīng)濟(jì)收入較高的人群。 3/2/2023 （ 3） 權(quán)利與義務(wù)對(duì)等關(guān)系不同 ? 社會(huì)保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)者必須履行社會(huì)保險(xiǎn)義務(wù)，繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)之后才能獲得享受社會(huì)保險(xiǎn)金的待遇和權(quán)利，強(qiáng)調(diào)權(quán)利與義務(wù)對(duì)等。 ? 保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額取決于投保時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)的多少，以投保額決定補(bǔ)償額。 3/2/2023 ? （ 4）保障水 平不同 – 社會(huì)保 險(xiǎn)為 公民 提供基本 生活 保障， 在提供基本保障的基礎(chǔ)上， 保障水平 再依據(jù)繳納保費(fèi)的增加而提高 。 – 商業(yè)保險(xiǎn)是按市場(chǎng)原則運(yùn)作， 是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行補(bǔ)償 。 保障水平依據(jù)繳納保費(fèi)多少和投保的時(shí)間長(zhǎng)短而定。具有投資性。 3/2/2023 （ 5） 管理體制 不 同 – 社會(huì)保險(xiǎn)屬于國(guó)家行政管理體制，是以各級(jí)政府部門及所屬的社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)機(jī)構(gòu)為主體進(jìn)行管理。 – 商業(yè)保險(xiǎn) 屬于財(cái)政金融體制，是以國(guó)家主管部門審查批準(zhǔn) 的 專門 經(jīng)營(yíng) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)法人為 主體 。 各保險(xiǎn)公司 獨(dú)立核算 ， 自主經(jīng)營(yíng)，自我發(fā)展。 3/2/2023 （ 6）保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)源 （負(fù)擔(dān)） 不同 商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)源渠道單一，完全要由投保人 負(fù)擔(dān) ； 社會(huì)保險(xiǎn)的 保險(xiǎn)費(fèi)通常由雇主、個(gè)人和政府三方負(fù)擔(dān)。 3/2/2023 （ 7） 立法范疇 不同 ? 社會(huì)保險(xiǎn)屬于社會(huì)立法范疇。 ? 商業(yè)保險(xiǎn)是金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，屬于經(jīng)濟(jì)立法范疇。 3/2/2023 （ 三 ） 社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè) 人身 保險(xiǎn)的共生發(fā)展 社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)人身保險(xiǎn)的保障項(xiàng)目既有重合，又有不同。在相同的保障項(xiàng)目上社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)人身 保險(xiǎn)提供不同層次的保障，以滿足人們的不同需要。 在 不同的保障項(xiàng)目上起到互相補(bǔ)充的作用。 商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充，發(fā)揮著不可替代的作用。 3/2/2023 四、社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展 ? （一）社會(huì)保險(xiǎn)的形成階段 （德國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)） ? （ 二 ）社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展時(shí)期 （美國(guó)社會(huì)保障法） ? （ 三 ）社會(huì)保險(xiǎn)的成熟階段 （福利國(guó)家） ? （四）社會(huì)保險(xiǎn)改革