【正文】 1 第一章 總論 項(xiàng)目單位基本情況 概況 項(xiàng)目單位陜西省 XX 縣 XX茶業(yè)發(fā)展有限公司 （ 由陜西省 XX縣 XX集團(tuán)茶業(yè)發(fā)展有限公司變更而來， 以下簡稱“ XX茶業(yè)公司”）組建于20xx 年 4月， 股份制企業(yè)，注冊(cè)資本 1500萬元，注冊(cè)地址是 XX縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（ XX縣城關(guān)鎮(zhèn)任家溝村），是 XX縣 XX集團(tuán)有限責(zé)任公司 子公司 ，現(xiàn)有職工 120人，其中各類技術(shù)人員 28人。經(jīng)營范圍包括茶葉種植、加工、銷售；黑木耳經(jīng)營；政策允許的農(nóng)副產(chǎn)品收購、包裝、銷售。公司法人運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制完善，經(jīng)營管理狀況優(yōu)良。 XX縣 XX集 團(tuán)有限責(zé)任公司 是“陜西省 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 重點(diǎn)龍頭企業(yè)” 。XX茶業(yè)公司于 20xx年被陜西省農(nóng)機(jī)局命名為“陜西省清潔化加工示范點(diǎn)”， 20xx 年，被 XX 縣委、縣政府授予“文明單位”， 20xx 年被陜西省勞動(dòng)競(jìng)賽委員會(huì)授予“陜西省職工經(jīng)濟(jì)技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勝單位”，同年，又通過 ISO9001:20xx質(zhì)量管理體系認(rèn)證和省農(nóng)業(yè)廳“無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證”， 20xx年 4月，獲得“陜西省十佳清潔化茶加工廠”榮譽(yù)稱號(hào)。所開發(fā)研制的 產(chǎn)品 “秦露”牌 “ XX霧峰”、“ XX翠芽”分別在 20xx、 20xx年中國 （西安） 茶業(yè)文化博覽會(huì)上榮獲金獎(jiǎng)； 20xx年 7月， “ XX翠芽”在第八屆“中茶杯” 全國名優(yōu)茶評(píng)比中獲 “ 優(yōu)質(zhì)茶 ” 稱號(hào) ； 20xx 年 4月，“秦露”牌“秦嶺泉茗”產(chǎn)品在陜西（安康）茶葉節(jié)上榮獲金獎(jiǎng) 。 2 財(cái)務(wù)狀況 通過對(duì) XX 茶業(yè)公司進(jìn)行了解，其資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況見表11。 公司 財(cái)務(wù)狀況簡表 表 11 項(xiàng) 目 20xx 年 度 20xx 年 度 備注 一、資產(chǎn)總額 4196 4773 流動(dòng)資產(chǎn) 1354 2094 應(yīng)收賬款 122 474 存貨 371 341 固定資產(chǎn) 1995 2809 減：累計(jì)折舊 203 475 固 定資產(chǎn)凈值 1792 2334 在建工程 685 長期投資 無形及遞延資產(chǎn) 364 256 其他資產(chǎn) 待處理資產(chǎn)損失 二、負(fù)債總額 2690 3593 流動(dòng)負(fù)債 1244 3469 銀行借款 1100 2124 其他借款 應(yīng)付賬款 84 153 長期負(fù)債 1446 124 其他借款 三、所有者權(quán)益 1505 1180 產(chǎn)值 銷售收入 4038 7271 利潤 263 436 3 其中：稅金 13 154 資產(chǎn)負(fù)債率 凈資產(chǎn)收益率 法人代表基本情況 XX茶業(yè) 公司法定代表人 XXX，男，漢族，現(xiàn)年 35歲，大學(xué)文化程度， 中共黨員， 1994年 7月至 1995年 10月在 XX縣輪胎翻新廠工作； 1995 年 11月至今在 XX集團(tuán)公司工作，先后任會(huì)計(jì)助理、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)科長兼總出納、稽查科科長、監(jiān)事長。 20xx年 4月任 XX茶業(yè)公司法定代表人。 項(xiàng)目 建設(shè)方案 項(xiàng)目名稱、 建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) a）項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 10 萬公斤茶葉加工項(xiàng)目 b） 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建 c） 建設(shè)地點(diǎn) ： 擬在 XX縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（ XX縣城關(guān)鎮(zhèn)任家溝村）茶葉綜合加工廠擴(kuò)建烏龍茶、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條?？紤]到茶葉鮮葉不便運(yùn)輸， 擬在基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)建三個(gè)初制加工廠。 建設(shè) 規(guī)模及 產(chǎn)品方案 茶葉加工廠： XX縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園 茶葉加工廠占地 30畝，在其中擴(kuò)建總建筑面積 5900m2，購置 烏龍茶生產(chǎn)線、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條。建 3個(gè)基地初加工廠，每個(gè)建廠房 500m2，購置初加工 設(shè)備1 套。項(xiàng)目建成后生產(chǎn)規(guī)模達(dá)年新增年產(chǎn)茶葉 10 萬公斤。 項(xiàng)目建成實(shí)施后， 實(shí)行以項(xiàng)目建設(shè)單位為龍頭，以 XX縣茶葉協(xié) 4 會(huì)為紐帶，以基地農(nóng)戶為基礎(chǔ)的“ 龍頭 +協(xié)會(huì) +基地 +農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，農(nóng)戶負(fù)責(zé)茶園生產(chǎn)管理，協(xié)會(huì)提供技術(shù)服務(wù)，項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)鮮葉收購、茶葉加工與銷售，項(xiàng)目公司與農(nóng)戶以合同方式結(jié)成緊密的利益共同體，依照“自我服務(wù)、自我約束、自謀發(fā)展、自負(fù)盈虧”的原則， 統(tǒng)一生產(chǎn)方式，統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范，統(tǒng)一產(chǎn)品銷售，確保農(nóng)民增收。 技術(shù)、設(shè)備 、建筑物 ： 本項(xiàng)目烏龍茶和杜仲茶生產(chǎn)技術(shù)加工工藝均由 XX縣 茶葉協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，該協(xié)會(huì)精通上述技術(shù)和工藝，熟悉項(xiàng)目區(qū)建設(shè)環(huán)境，能熟練安裝、調(diào)試上 述 生產(chǎn)設(shè)備，并掌握生產(chǎn)機(jī)械性能，在長期的生產(chǎn)實(shí)踐中， 形成 了較完善的生產(chǎn) 技術(shù)工藝，積累了豐富的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，為了提升茶葉品質(zhì)和檔次 ，項(xiàng)目單位聘請(qǐng) 西北農(nóng)林科技大學(xué)高級(jí)農(nóng)藝師、國內(nèi)茶業(yè)界享有盛譽(yù)的專家 肖斌 專門負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)和新產(chǎn)品開發(fā)工作。 烏龍茶加工 設(shè)備選自福建省廈門市裕能制茶機(jī)械有限公司成套設(shè)備，杜仲保健茶生產(chǎn)設(shè)備選用浙江衢洲市上楊機(jī)械廠成套設(shè)備。以上二家設(shè)備供應(yīng)公司在行業(yè)中技術(shù)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量可靠。 設(shè)備種 類、數(shù)量詳見第五章。 、構(gòu)筑物工程見下表： 5 主要建、構(gòu)筑物工程一覽表 表 12 序號(hào) 建、構(gòu)筑物名稱 單位 面積 結(jié)構(gòu)類型 一 生產(chǎn)性工程 m2 4500 1 茶葉加工廠 m2 3000 加工車間 m2 20xx 磚混，輕鋼屋架 庫房 m2 1000 磚混 鮮葉堆放廠 m2 200 磚混 毛茶庫房 m2 300 磚混 成品庫房（含保鮮庫） m2 300 保鮮庫為玻璃鋼 包裝物庫房 m2 200 磚混 2 初制加工廠 m2 1500 磚木， 500m2/個(gè) 二 公用設(shè)施 m2 100 1 總配電室 m2 60 磚混 2 鍋爐房 m2 40 磚混 3 廠區(qū)給排水及消防 三 行政福利工程 1300 磚混 1 廠區(qū)道路 m2 300 水泥硬化 2 綠化 m2 1000 3 廠區(qū)圍墻 合計(jì) 5900 ： 1年。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 ： 項(xiàng)目 總投資 1486萬元。其中固定資產(chǎn)投資 962萬元，流動(dòng)資金 524 萬元。 來源 ： 項(xiàng)目單位自籌 662萬元， 申請(qǐng)農(nóng)發(fā)行貸款 524萬元 （ 用于生產(chǎn) 的流動(dòng)資金 ）， 申請(qǐng) 20xx 年 陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金 300 萬元 。 6 項(xiàng)目效益 經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn) 期可銷售茶葉 10萬公斤，達(dá)產(chǎn)期可實(shí)現(xiàn)銷售收入2750 萬元。年可實(shí)現(xiàn) 稅金及附加 182 萬元。計(jì)算期項(xiàng)目年均利潤總額為 490 萬 元。靜態(tài)計(jì)算投資回收期 含建設(shè)期為 年。設(shè)定折現(xiàn)率為 8%，經(jīng)計(jì)算稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，稅收財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為。稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %。動(dòng)態(tài)投資回收期含建設(shè)期為 年。 社會(huì)效益 該項(xiàng)目建設(shè)，將進(jìn)一步提高 XX 茶葉的知名度，擴(kuò)大 XX 茶的社會(huì)影響 ，提高 XX茶葉品質(zhì) 和質(zhì)量，使“中國茶葉之鄉(xiāng)” —— XX在茶葉領(lǐng)域成為有影響品牌，躋身于陜西乃至全國茶葉產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先行列。同時(shí)，項(xiàng)目 建設(shè)能夠促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平。項(xiàng)目輻射帶動(dòng)全縣 6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，50個(gè)行政村，可帶動(dòng) 20xx戶農(nóng)戶從事茶葉種植，茶農(nóng)人均收入凈增20xx 元以上。項(xiàng)目建成將成為當(dāng)?shù)刎?cái)源骨干企業(yè)，為當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 可行性研究依據(jù) a） 《陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展 規(guī)劃 （ 20xx20xx）》 。 b） 《 20xx 年 陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱》。 7 c） XX縣委、縣政府《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》。 d） 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)按國家《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià) —— 方法參數(shù)》進(jìn)行規(guī)范化計(jì)算和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。 e） 茶葉加工機(jī)械設(shè)備價(jià)格依據(jù)各專業(yè)生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)比較后綜合估算。 f） 土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)赝惞こ淘靸r(jià)比較估算。 可行性研究范圍 a） 茶園布局、茶葉生產(chǎn)環(huán)境分析。 b） 茶葉加工廠的擴(kuò)建廠址條件。 c） 加工工藝、技術(shù)裝備的先進(jìn)性和可靠性。 d） 生產(chǎn)銷售的可靠性。 e） 編制勞動(dòng)定員、工程投資、成本估算和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。 綜合評(píng) 價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 、 可行性 a） 本項(xiàng)目符合省、市優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃。 項(xiàng)目實(shí)施地 XX縣是中國西部最北端的新興茶區(qū)，建設(shè)已初具規(guī)模，基礎(chǔ)好，產(chǎn)業(yè)化程度高，當(dāng)?shù)厝罕妼?duì)新科技接受能力強(qiáng)， XX縣茶業(yè)協(xié)會(huì)服務(wù)工能全。 b） 項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分。 建設(shè)和生產(chǎn)條件優(yōu)越；設(shè)計(jì)方案合理實(shí)用，投資風(fēng)險(xiǎn)小?；I資方案合理可行。資金預(yù)算合理科學(xué)。 c） 應(yīng)用技術(shù)路線先進(jìn)。 8 采用的技術(shù)設(shè)備和技術(shù)手段實(shí)用，實(shí)行“公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式和組織形式符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作規(guī)則，提高了茶農(nóng)進(jìn)入市場(chǎng)的組織化程度，在科技推廣制度上、體制 上、機(jī)制上有創(chuàng)新。 d） 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。 項(xiàng)目實(shí)施后能進(jìn)一步加快 XX縣乃至周邊地區(qū)的茶葉產(chǎn)業(yè)開發(fā)，提高了茶葉綜合生產(chǎn)能力，有效增加貧困地區(qū)農(nóng)民收入，生產(chǎn)的商品適銷對(duì)路，市場(chǎng)前景看好。項(xiàng)目的微觀、宏觀經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)生態(tài)效益顯著。 結(jié)論與建議 項(xiàng)目投資合理，技術(shù)先進(jìn)成熟，建設(shè)條件良好，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目可行。 a） 本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭加工項(xiàng)目，社會(huì)效益高于經(jīng)濟(jì)效益，建議政府給予政策優(yōu)惠。 b） 項(xiàng)目投資較大，除企業(yè) 自籌部分資金外，申請(qǐng) 20xx 年 陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金 300 萬元。 9 第二章 背景及必要性 項(xiàng)目提出的背景 我國的茶葉分布于熱帶和邊緣熱帶區(qū)域，一般在海拔 800 米以下，尤其是在海拔 200300米的低山丘陵栽培最多。我國的茶區(qū)分為華南茶區(qū)、西南茶區(qū)、江南茶區(qū)和江北茶區(qū)，項(xiàng)目區(qū)位于江北茶區(qū)。 XX縣地處陜西省東南端三省八縣結(jié)合部，已有 47年的茶葉發(fā)展史，到 20xx年底，全縣茶園面積達(dá)到 20萬畝，分布于全縣 14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 116個(gè)行政村，成為全國西部最北端新興茶區(qū)，被國家林業(yè)局認(rèn)定為“中國 茶葉之鄉(xiāng)”，被陜西省政府確定為茶葉優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)和重點(diǎn)生產(chǎn)縣。 XX縣委、縣政府將茶產(chǎn)業(yè)作為振興 XX經(jīng)濟(jì)頭號(hào)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 制定了《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》，計(jì)劃通過茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展， 干茶產(chǎn)量達(dá)到 300 萬公斤，產(chǎn)值達(dá)到 5 億元，全縣農(nóng)民人均純收入提高 1700元，并明確提出了實(shí)施“茶樹良種化、品質(zhì)生態(tài)化、產(chǎn)品名牌化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、經(jīng)營集約化”的發(fā)展目標(biāo) 。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作規(guī)劃 構(gòu)建和諧社會(huì)，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，明確了解決“三農(nóng)”問題的重要性和緊迫性。有效解決“三農(nóng)”問題 ，引導(dǎo)農(nóng)民積極進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展高效特色農(nóng)業(yè)是主要途徑。實(shí)施區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)則是保證總體發(fā)展的戰(zhàn)略措施。國家、省、 10 市、縣各級(jí)政府相繼出臺(tái)了許多產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃，如《陜西省國民經(jīng)濟(jì)“十五”計(jì)劃和 20xx 年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》，商洛市委、市政府做出的《關(guān)于商洛突破發(fā)展的決定》， XX縣委、縣政府出臺(tái)的《關(guān)于實(shí)施工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略的決定》、《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》等，結(jié)合本省、市、縣實(shí)際，提出了農(nóng)民增收的總體目標(biāo)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。 項(xiàng)目建設(shè)能夠積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 通過推廣運(yùn)用無公 害高新技術(shù)，建設(shè)無公害茶葉生產(chǎn)基地，并形成一定規(guī)模的區(qū)域特色，通過對(duì)茶葉的精深加工，加速產(chǎn)業(yè)鏈延伸，建立完善的種植、加工、營銷、市場(chǎng)和服務(wù)體系。通過 項(xiàng)目的示范帶動(dòng)， 形成“市場(chǎng) +公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，引導(dǎo)農(nóng)民由零星分散茶葉種植向規(guī)?；?、集約化和高產(chǎn)高效茶葉種植轉(zhuǎn)化，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高效農(nóng)業(yè)調(diào)整。 項(xiàng)目建設(shè)是實(shí)現(xiàn)茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需求 茶葉產(chǎn)業(yè)是 XX的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，也是山區(qū)群眾脫貧致富的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，然而，由于龍頭企業(yè)的帶動(dòng)能力差，產(chǎn)業(yè)化水平很低，市場(chǎng)體系不健全，農(nóng)戶信息不靈，產(chǎn)品經(jīng)常積壓在茶農(nóng) 手中賣不出去。本項(xiàng)目建成后，企業(yè)實(shí)行產(chǎn)供銷一條龍，建立一套完整的服務(wù)體系，為客戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，使茶葉種植、加工、銷售環(huán)環(huán)相扣，較好地解決茶葉生產(chǎn)與市場(chǎng)脫節(jié)的問題，并以其生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模化、集約化的超前作用，促進(jìn)茶產(chǎn)業(yè)向現(xiàn)代化邁進(jìn)。 11 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 建設(shè)地點(diǎn)選擇 、依據(jù) 根據(jù)茶葉加工企業(yè)的特殊要求，并從節(jié)約投資和經(jīng)營費(fèi)用等各方面考慮，初制加工廠必須建在茶園基地附近；年產(chǎn) 10萬公斤茶葉加工廠，在縣城生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（任家溝） XX茶業(yè)公司廠區(qū)內(nèi)擴(kuò)建 。 a)初制加工廠建設(shè)地點(diǎn)及輻射范圍 本項(xiàng)目茶葉基地建設(shè)選在 312國道沿線及丹江沿岸的河谷川道、低山丘陵地貌區(qū)，項(xiàng)目覆蓋 6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 50個(gè)行政村，初制加工廠分別設(shè)在茶葉基地附近； 富水茶葉初制加工廠：覆蓋茶坊、富水街、洋淇、桑樹、王家莊、王家樓、黃柏、謝家店、黃土凸、馬家溝、黑漆河、赤地、湖田、油房嶺、龍窩等 15個(gè)村； 試馬茶葉初制加工廠：覆蓋觀音堂、郭埡、紅廟、大坪、毛河、石槽河